GR - concept Begrotingswijziging 2026 SbJH concept voor zienswijze

BEGROTINGSWIJZIGING 2026

Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden Koninginnegracht 7 2514 AA Den Haag Tel: 085-485 54 17

www.SbJH.nl Email: info@sbjh.nl

Inhoud 1

Aanbieding __________________________________________________________ 3

1.1.

Inleiding _____________________________________________________________ 3

1.2.

De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur ____________________________ 3

2

Aangepaste begroting _________________________________________________ 4

2.1.

Aanleiding begrotingswijziging ____________________________________________ 4

3

Besluit bestuur _______________________________________________________ 9

Bijlagen _________________________________________________________________ 10 Bijlage 1:

Voorschotbedragen 2026 e.v. _____________________________________ 10

Bijlage 2:

Bijlage verschillen _______________________________________________ 11

Bijlage 3:

Begroting oude stijl ______________________________________________ 12

Bijlage 4:

Meerjarenbegroting op taakveldniveau ______________________________ 13

Begrotingswijziging 2025

Pagina 2 van 13

1

Aanbieding 1.1. Inleiding

De Begroting SbJH 2026 is in het 1ste kwartaal 2025 opgesteld en op 4 september 2025 formeel vastgesteld. Conform het besluit van het bestuur van het SbJH is besloten om zoveel mogelijk, maar niet geheel, tegemoet te komen aan de taakstelling 2026 van 6,2% (€ 308K). In de reactie op de zienswijzen zijn de raden geïnformeerd op welke wijze deze taakstelling voor zover mogelijk daadwerkelijk ingevuld werd en welke posten, inmiddels bekend, bij deze begrotingswijziging tenminste zouden worden verwerkt. Zoals toegezegd betekent dit tevens dat er, bij het aanleveren van de begroting 2027, een begrotingswijziging 2026 moet plaatsvinden. Deze begrotingswijziging 2026 treft u hierbij aan. 1.2. De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur Het bestuur bestaat per datum vaststelling van de begrotingswijziging uit de volgende leden: Voorzitter: Lid: Lid: Secretaris:

mevr. L. Bentvelzen dhr. H. Bredemeijer mevr. M. van Bijnen mevr. M. Dijns

(wethouder gemeente Rijswijk) (wethouder gemeente Den Haag) (wethouder gemeente Pijnacker-Nootdorp) (directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden)

Het Servicebureau kent een éénhoofdige directie: mevrouw M. Dijns.

M. Dijns Directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden X september 2026

Begrotingswijziging 2025

Pagina 3 van 13

2

Aangepaste begroting 2.1.

Aanleiding begrotingswijziging

Het SbJH heeft met de kaderbrief GR-en 2026 de opdracht gekregen om te komen tot een bezuiniging van 6,2% ná indexatie (€ 308K). Het SbJH heeft in de begrotingswijziging en de begroting 2026 hiervan 3,5% (€ 165K) gerealiseerd. Daarmee blijft een nog te realiseren gedeelte ad € 143K bestaan. In deze begrotingswijziging komen wij daarop, zoals ook reeds aangegeven in de reactie op de zienswijzen, terug. De begrotingswijziging zal als volgt worden opgebouwd: - Werking 500K-post en gevolgen € 386K direct, € 55K overhead, € 411K totaal - Overige mutaties op basis van analyses € -134K direct, € 37K overhead, € -97K totaal - Beleidsmatige mutaties € -48K direct, € -8K overhead, € -56K totaal Totale mutatie lasten € 204K direct, € 84K overhead, Totaal € 288K Totale mutatie overige baten € 65K direct Totale mutatie bijdrage gemeenten (saldo) = € 288K -/- € 65K = € 223K (zie ook bijlage 2).

Begrotingswijziging 2025

Pagina 4 van 13

Werking € 500k post Tussen de gemeenten en het SbJH is afgesproken dat de kosten van nieuwe taken in eerste instantie via de post “Extra taken SbJH” ad € 500k worden gefinancierd om deze vervolgens, per de eerst volgende mogelijkheid, in de reguliere begroting van het SbJH op te nemen. Uitdrukkelijke randvoorwaarde hiervoor is dat er een besluit ligt van het regionale Directeuren Overleg Jeugd, d.w.z. dat het geoormerkt geld betreft. Deze post is dan ook niet vrij beschikbaar voor het SbJH, telt niet mee in het resultaat van het SbJH maar zal wel verantwoord worden in de verantwoording van het SbJH. Jaarlijks zal deze post door de gemeenten worden aangevuld tot de gewenste € 500k, waardoor alleen het werkelijke gebruik van het voorgaande jaar tot lasten zal leiden. In het jaar zelf zal de boeking resultaat neutraal zijn (alleen aanvulling van het saldo tot het gewenste bedrag). Er komen deze begrotingswijziging diverse mutaties uit de post “Extra taken SbJH”. Op grond van extra toegekende taken heeft het DO naar 2026 gerekend voor € 611K aan extra taken zoals extra benodigde capaciteit bij control en bij data analyses in verband met een verhoogde vraag naar (meer en meer inhoudelijke) informatie, het centraal regelen van de maatwerkovereenkomsten etc. toegewezen aan het SbJH. Een deel van deze taken is van tijdelijke aard.

Begrotingseffecten Omschrijving extra personeel FTE mutaties Besluiten DO Totaal Inkoop- en contractmanagement 0,2 € 48 € 48 Control 1,2 € 171 € 171 Informatiemanagement en automatisering 1,3 € 196 € 196 Externen € 196 € 196 Totaal extra personeel

2,7 €

611 €

611

Bereiken taakstelling Naast de extra taken is, in overleg met het DO, ook gesproken over bezuinigingen. Door afscheid te nemen van personeel (1 FTE declaratiemedewerker per 1 januari 2026 en de ketencoördinator in de loop van 2026) wordt in 2026 een bezuiniging gerealiseerd van € 170K. Met de bezuiniging van € 170K is de nog te realiseren bezuiniging ad € 143K bereikt.

Omschrijving minder personeel Regie/Ketencoördinatie Declaratieservices Totaal minder personeel Begrotingswijziging 2025

Begrotingseffecten FTE mutaties Besluiten DO Totaal -0,5 € -83 € -83 -1,0 € -87 € -87 -1,5 €

-170 €

-170 Pagina 5 van 13

Werking € 500k post Omschrijving Directe kosten Overhead Totaal Personeelkosten 500k € 556 € 55 € 611 Personeelkosten taakstelling € -170 € € -170 ICT € € € Bedrijfsvoering € € € Huisvesting € € € Totaal € 386 € 55 € 441

Overige mutaties op basis van analyses Zoals altijd heeft het Servicebureau de gewoonte om, indien een begrotingswijziging of nieuwe begroting wordt ingediend, altijd reëel te begroten en dus niet alleen te indexeren. Op basis van deze analyses blijkt dat op sommige gebieden de lasten wat zullen stijgen, maar dat op andere gebieden de kosten kunnen afnemen. De grootste mutaties zijn:

Omschrijving Personeelkosten ICT Bedrijfsvoering Huisvesting Totaal

-

-

Overige mutaties o.b.v. analyses Directe kosten Overhead Totaal € € € € -99 € 10 € -89 € -34 € 13 € -21 € € 14 € 14 € -134 € 37 € -97

ICT (€ -89K) Bij de ICT zijn de kosten aangepast op basis van de effecten van afspraken met aanbieders. Deze gesprekken hebben in veel gevallen geleid tot een neerwaartse aanpassing van de kosten, bijvoorbeeld doordat aanbieders geen volledige indexatie hebben toegepast. Deze voordelen geven wij terug aan de gemeenten door de kosten op dit onderdeel te verlagen. Op de directe ICT-kosten is dit effect per saldo € -99K. Bij de indirecte ICT-kosten is er per saldo wel een stijging. Tegenover dalingen in de ICT-kosten ad € -21K, staan de volgende stijgingen: o Ons platform wordt duurder door eisen vanuit NIS2 en meer gebruikers vanwege de inkoop € +11K o IT-gerelateerde stijgingen door verhuizing naar de nieuwe locatie € +8K. o Stijging van de incidentele ICT-kosten omdat we merken dat de kosten voor apparatuur met de benodigde specificaties voor de toekomstige werkomgeving gemiddeld flink zijn gestegen € +13K.

Begrotingswijziging 2025

Pagina 6 van 13

-

-

-

Bedrijfsvoering (€ -21K) Op basis van een schatting van onze accountant (GAD) wordt de begroting 2026 naar beneden bijgesteld met € -34K, bestaande uit een daling van de verwachte controlekosten op de zorgverantwoordingen ad € -39K en een stijging van de verwachte controlekosten op de jaarrekening ad € 5K. Dit zijn directe kosten Naast deze kosten bestaan kosten GAD voor specifieke werkzaamheden (HTP, regiobegroting en inkoop), welke aldaar worden toegerekend voor € 38K. Deze kosten zijn zodoende geen onderdeel van de begroting van de GR. De aanzienlijke stijging van het ziekteverzuim heeft ertoe geleid dat wij onze begrote arbokosten met € 6K naar boven hebben bijgesteld. Door de verhuizing kunnen wij voor verbruiksartikelen niet meer meeliften op de gemeente waar we gehuisvest zijn. We hebben deze kosten begroot op € 7K. Diverse andere mutaties zijn beperkter in omvang en leiden per saldo tot een mutatie van € 0K. Ziekteverzuim, verhuizing en overige mutaties zijn overhead. Huisvesting (+14K) Doordat de investeringen te laag waren begroot stijgen de afschrijvingslasten met € 10K. Voor kleinere bestedingen aan kantoorinrichting nemen we € 6K jaarlijks op. Andere, kleinere mutaties leveren per saldo een mutatie van € -2K op. Overige bijdragen (-€ 65K) Omschrijving Overige baten Totaal

-

Overige mutaties o.b.v. analyses Totaal € 65 € 65

De dekking vanuit overige bijdragen kunnen, mede doordat we veel inzet doen op regionale projecten, stijgen met € 65K. Hierdoor kan de algemene bijdrage van de gemeenten dus omlaag.

Beleidsmatige mutaties Omschrijving Personeelkosten ICT Bedrijfsvoering Huisvesting Totaal

Beleidsmatige mutaties Directe kosten Overhead Totaal € -48 € -8 € -56 € € € € € € € € € € -48 € -8 € -56

Naast alle bovenstaande mutaties is ook met een blik op de toekomst goed gekeken naar de organisatie, en hoe een en ander dan is in te vullen. Deze analyse heeft ertoe geleid dat is besloten tot de volgende mutaties: Begrotingswijziging 2025

Pagina 7 van 13

-

-

Benodigde capaciteit Control S12 -0,3 FTE Door herverdeling taken verlagen van de functionele schaal van enkele werkzaamheden control van S11 naar S10 met betrekking tot 0,9 FTE. Voorlopig wordt geen verdere afbouw gedaan op de afdeling declaraties (was besproken als mogelijke bezuinigingsoptie). Gebleken is dat de afdeling bij de huidige bezetting reeds zeer gevoelig is voor plotselinge tegenvallers. De bezuiniging vanuit deze mutaties is € -56K, waarvan € -8K overhead.

Naast dit alles is ook vastgesteld dat de DVO inmiddels niet meer aansluit op de praktijk. Om dit op te pakken is er een projectgroep onder leiding van de directeur SbJH en 2 gemeenten bezig de DVO te actualiseren. Bij de begrotingswijziging 2027 zullen de uitkomsten worden meegenomen.

Begrotingswijziging 2025

Pagina 8 van 13

3

Besluit bestuur

Het bestuur van het Servicebureau; Gelezen de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Zuid-Holland, zes weken voor de vaststelling in het Bestuur; BESLUIT: 1. De begrotingswijziging voor het jaar 2026 conform vast te stellen;

Aldus besloten in de openbare vergadering van het bestuur op x september 2026.

De voorzitter,

De secretaris,

L. Bentvelzen

M. Dijns

Begrotingswijziging 2025

Pagina 9 van 13

Bijlagen Bijlage 1:

Voorschotbedragen 2026 e.v.

Kostenverdeling naar gemeenten op basis van aantal inwoners (€ x 1.000)

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal Kosten uittredende gemeente (€ x 1.000)

Voorschoten

2026

€ € € € € € € € € €

2027*

467 2.409 332 82 246 257 117 495 551 4.956 2026

€ € € € € € € € € €

2028*

454 2.339 322 80 239 250 113 481 535 4.813

€ € € € € € € € € €

2027*

€ 80

2029*

456 2.354 324 80 241 251 114 484 538 4.843 2028*

€ € € € € € € € € €

454 2.339 322 80 239 250 113 481 535 4.813 2029*

€0

€0

€0

De voorschotbedragen zijn (conform afspraak) inclusief BTW. Zie regel bijdragen in bijlage 2. * Verdeling betreffende de begrotingswijziging 2026 is conform de begroting 2026 op basis van de inwonersaantallen per 1 januari 2025.De verdeling voor 2027 en verder zal worden aangepast op basis van de inwonersaantallen van 1 januari van het jaar voorafgaand.

Ten behoeve van de facturatie geven we onderstaand voor 2026 de bijdragen in gehele euro’s: Kostenverdeling naar gemeenten 2026

x € 1.000

x€1

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg

€ € €

467 € 2.409 € 332 €

467.112 2.408.872 331.861

Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal

€ € € € € € €

82 246 257 117 495 551 4.956

82.307 246.304 257.280 116.685 495.391 550.670 4.956.483

Kostenverdeling uittredende gemeente

Totaal

€ € € € € € €

x € 1.000

€

x€1

80 €

79.699

Naast bovenstaande bijdrage bestaat een geoormerkte bijdrage ad € 500k. Dit bedrag wordt uiteraard alleen als voorschot in rekening gebracht en aangevuld voor zover gebruikt in voorgaande jaar.

Begrotingswijziging 2025

Pagina 10 van 13

Bijlage 2:

Bijlage verschillen

Exploitatieoverzicht (€ 1.000) Lasten

2026 primair begroting

2026 aangepast begroting

verschil

verklaring onder

1. Personele formatie 2. Bedrijfsvoering 3. Automatisering (ICT) 4. Projecten 5. Huisvesting 6. Overhead 7. Onvoorzien 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten) Totaal lasten Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Financiële baten en lasten (rente) Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten) Totaal baten

€ € € € € € € € €

3.263 201 701 63 964 500 5.693

€ € € € € € € € €

3.601 167 602 63 1.049 500 5.981

€ € € € € € € € €

338 Personele formatie -34 Bedrijfsvoering -99 Automatisering Overige uitgaven Huisvesting 84 Personele formatie, Automatisering en Huisvesting Onvoorzien Extra taken (lasten) 288

€ € € € €

4.813 290 90 500 5.693

€ € € € €

5.036 355 90 500 5.981

€ € € € €

223 Baten algemeen 65 Overige baten Financiële baten en lasten Extra taken (lasten) 288

Resultaat

€

-

€

-

€

-

Alle verschillen zijn structureel van aard.

Cijfermatige toelichting op de wijzigingen Per onderdeel is aangegeven wat het verschil is met de initiële begroting 2026. Deze wijzigingen worden hieronder nader toegelicht. LASTEN verschil +€ 288k Omschrijving Personeelkosten ICT Bedrijfsvoering Huisvesting Totaal

Totaal Directe kosten Overhead Totaal € 338 € 47 € 385 € -99 € 10 € -89 € -34 € 13 € -21 € € 14 € 14 € 204 € 84 € 288

Personele formatie totaal +€ 385k (verschil +€ 338k direct, +€ 47k overhead) De personele lasten stijgen voornamelijk door 1 oorzaak: - Toekenning extra taken door DO in 2025 € 611k. Dit betreft diverse werkzaamheden waaronder het uitvoeren van de maatwerkcontracten en het aanleveren van extra en afwijkende analyses. Naast de lastenstijging zijn er ook diverse lastendalingen: - Bezuiniging in overleg met DO (afbouwen ketenregiseur en afscheid 1 FTE declaraties ad € -170k). - Beleidstechnische wijziging (invulling taken control). Door herverdeling taken en kritische beoordeling is het mogelijk geweest om de taken control goedkoper uit te voeren met als gevolg een daling van de lasten met € -56K NB, voor de komende jaren zijn ook bezuinigingen opgenomen. Realisatie daarvan in 2026 was niet mogelijk. Het betreft: - Afronding afbouw ketenregiseur € -83k op basis van waarde 2026. - Vervallen 1 fte contractbeheer per einde 2027 ad € -98k op basis van waarde 2026. Bedrijfsvoering totaal -€ 21k (verschil -€ 34k direct, +€ 13k overhead) De directe bedrijfskosten daken met € 34k op basis van een schattingsopgave van de accountant. De verdeling is als volgt: Begrotingswijziging 2025

Pagina 11 van 13

- Jaarrekeningkosten € +5k - Raming en inkoop zorg met bijbehorende controles € -39k. Bij de overhead zijn de belangrijkste mutaties: - Stijging arbokosten met € +6k. Deze stijging is gerelateerd aan de flinke stijging van het ziekteverzuim in 2025 en de daarop verwachte langdurige gevolgen. - Introductie verbruikskosten ad € 7k. Omdat we nu een eigen locatie hebben kunnen we voor de verbruikskosten niet mee leunen op de gemeente waar we ons onderkomen hebben. Deze kosten moeten we dus zelf pakken. Automatisering totaal -€ 89k (verschil -€ 99k direct, +€ 10k overhead) De automatiseringskosten zijn in totaal met € -120k gedaald door nieuwe afspraken met aanbieders voor correcties van de dienstverlening (€ -99k direct, € -21k overhead). Daarnaast zijn enkele duidelijke stijgingen zichtbaar: - Platform € +11k, wegens eisen NIS2 en extra gebruikers inkoop) - Extra diensten wegens eigen locatie (internet, lease printer etc) € +8k. - Extra geschatte lasten aanschaf apparatuur € +13k. We zien dat de eisen voor de nieuwe omgeving waar we heen gaan in verband met NIS2 hoger zijn en zodoende dat de gemiddelde aanschafwaarde van de apparatuur gaat stijgen. BATEN verschil +€ 288k Bijdragen gemeenten verschil +€ 223k direct In bijlage 1 zijn de voorschotbijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer vermeld.

Hierbij is geen rekening gehouden met indexatie en kostencorrecties 2028 en verder. De stijging is een direct gevolg van besluiten DO voor extra taken SbJH. Overige baten verschil +€ 65k direct Bij de bepaling van de begrotingswijziging is een kritische herbeoordeling geweest van de overige baten. Per saldo stijgen de overige baten door extra inzet vanuit het SbJH ter ondersteuning van het project inkoop 2027.

Bijlage 3: Begroting oude stijl Omdat de toevoeging van overhead in de BBV de begroting er niet duidelijker op maakt is hieronder de begroting oude stijl opgenomen. Exploitatieoverzicht (€ x 1.000) Lasten

1. Personele formatie 2. Bedrijfsvoering 3. Automatisering (ICT) 4. Projecten 5. Huisvesting 7. Onvoorzien 8. Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (lasten) Totaal lasten Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Financiële baten en lasten (rente) Extra taken SbJH, bestuurlijk afgestemd (baten) Totaal baten Resultaat

Begrotingswijziging 2025

2023 realisatie

2024 realisatie

2025 Begroting

2026 begroting primair

2026 begroting aangepast

2027-2029* begroting

€ € € € € € € €

2.920 332 746 2.217 162 137 6.514

€ € € € € € € €

3.627 357 966 731 166 206 6.053

€ € € € € € € €

3.631 442 865 62 88 500 5.587

€ € € € € € € €

3.708 420 877 63 126 500 5.693

€ € € € € € € €

4.093 399 788 63 139 500 5.981

€ € € € € € € €

4.010 399 788 63 139 500 5.899

€ € € € € €

4.563 2.323 99 137 7.122 608

€ € € € € €

4.524 1.105 131 206 5.966 -87

€ € € € € €

5.007 284 500 5.791 204

€ € € € € €

4.813 290 90 500 5.693 -

€ € € € € €

5.036 355 90 500 5.981 -

€ € € € € €

4.953 355 90 500 5.899 -

Pagina 12 van 13

Bijlage 4:

Meerjarenbegroting op taakveldniveau

Taakvelden GR (x € 1.000) Lasten

Realisatie 2024 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

€

34 €

37 €

37 €

37 €

37

0.4 Overhead

€

1.186 €

1.049 €

1.049 €

1.079 €

1.049

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

6. Sociaal domein 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig €

4.833 €

4.896 €

4.813 €

4.813 €

4.813

Baten 0.5 Treasury € 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig € Totaal

€

131 € 5.835 € 87 €

-

€

5.981 € -

€

-

€

5.899 € -

€

-

€

5.929 € -

€

5.899 -

Een negatief bedrag bij totaal impliceert een positief resultaat.

Begrotingswijziging 2025

Pagina 13 van 13