CollegeReactie accountantsverslag2024

Retouradres :

Datum

Onderwerp

24-06-2025

Accountantsverslag jaarstukken 2024

Ons kenmerk Uw brief van Uw kenmerk Bijlage

Geachte leden van de raad, Inleiding U heeft het accountantsverslag naar aanleiding van de controle van de gemeentelijke jaarstukken 2024 ontvangen van Deloitte. Wij zijn verheugd u te kunnen melden dat de accountant voornemens is een goedkeurende controleverklaring bij de jaarstukken 2024 te verstrekken. Met dit schrijven reageren wij op de bevindingen en aandachtspunten die de accountant heeft gerapporteerd in het accountantsverslag. Aanbestedingen De foutenlast uit hoofde van onrechtmatige aanbestedingen in de jaarrekening 2024 bedraagt in totaal € 1,6 miljoen. De onrechtmatigheden volgen uit het niet juist toepassen van de Europese aanbestedingsregels, met name bij de inhuur van personeel en het verlengen van die inhuur. De eerder ingezette koers, waarbij meer aandacht wordt besteed aan de naleving van de Europese aanbestedingsregels en de inhuur van personeel waarbij ook nadrukkelijk wordt gekeken over de jaren heen, wordt verder doorgezet. Een belangrijk instrument hierbij is het in 2024 in gebruik genomen platform Mercell, dat voorziet in een centraal contractbeheersysteem. Sociaal domein De accountant merkt op dat het mogelijk zou zijn om tijdiger over de juiste informatie van zorgverleners te beschikken. De accountant heeft in de commissie R&A toegezegd praktische aanwijzingen te geven.

Grondexploitaties Wij zijn verheugd dat de accountant heeft geconstateerd dat de parameters en ramingen deugdelijk zijn onderbouwd. Ook in de toekomst zullen wij ons blijvend inzetten om deze actueel te houden.

Datum

24-06-2025

Voorzieningen In de jaarstukken 2024 zijn drie voorzieningen gecorrigeerd en vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Hiermee voldoen onze voorzieningen weer aan de vereisten van de verslaggeving. Verbonden partijen In de jaarstukken heeft een aanpassing plaatsgevonden bij het opnemen van de jaarrekeningposten van het gemeentelijk deel Werkse! Dit is een boekhoud technische aanpassing om aan de vereisten van de verslaggeving te voldoen. Aandachtspunten Naast de bevindingen zijn er 3 aandachtspunten door de accountant opgenomen in het accountantsverslag, op het gebied van het controleplan, omvangrijke boekingsgangen en de SISA-verantwoording. Het college herkent deze aandachtspunten, en heeft daarom maatregelen getroffen. Het interne controleplan wordt herzien, een evaluatie van de boekingsgangen zal plaatsvinden en de SISA-verantwoording zal vaker worden gecontroleerd.

Hoogachtend, het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M Berger Loco-secretaris

MA Huijsmans Loco-Burgemeester

2/2