Brief aan provincie Zuid-Holland inzake financieel toezicht begroting 2022

Interne dienstverlening Financien

tt Gemeente Delft

bezoekadres: Stationsplein 1 2611 BV Delft IBAN NL21 BNGH 0285 0017 87 t.n.v. gemeente Delft Behandeld door Auke van der Heide

Retouradres . Postbus 78, 2600 ME Delft

Telefoon 0652739395 avdheide@delft.nl Internet www.delft.nl

Provincie luid-Holland Postbus 90602 2509 LP Den Haag

VERZONDEN

Telefoon 14015

3 FE 7022

Datum

Onderwerp

01-02-2022

Financieel toezicht begroting 2022

Ons kenmerk

4747622 Uw brief van

13-12-2021 Uw kenmerk

PZH-2021791107404 Bijlage

Geacht college, Met uw brief Financiee/ toezicht begroting 2022 (d.d. 13 december 2022, ken merk PZH-2021-791107 404) licht u het besi u it toe dat repressief toezicht geldt bij de uitvoering van onze begroting voor 2022. Desalniettemin maakt u zieh zorgen om de ontwikkeling van de financiële positie. In reactie hierop vraagt het college uw aandacht voor het volgende. Risicoana/yse Op basis van uw onderzoek is de risicokleur voor Delft oranje. Als onderbouwing voor deze uitkomst noemt u de tekorten in het sociaal domein, structurele tekorten tim 2024 en te realiseren taakstellingen. Reactie: De kleur oranje indiceert dat sprake is van risico's die de financiële positie onder druk zetten. Deze uitkomst wordt door ons onderschreven en behoeft verder geen betoog. Het beheersen van de (financiële) risico's heeft onze constante aandacht en krijgt vorm door het periodiek tonen van onze financiële positie in planning- & controldocumenten (kadernota, begroting, jaarverslag), het monitoren van het Herstelpan 2021-2024 en door nauwlettend actuele ontwikkelingen te volgen. Voorbeelden hiervan zijn de beoordeling van het coalitieakkoord en de startnota van het nieuwe kabinet en de voorstellen voor herijking van het gemeentefonds. Daarnaast werken we, in samenspraak met onder meer betrokkenen vanuit de provincie, aan een propositie om de financiële slagkracht van Delft te verbeteren.

Zoals bekend heeft de VNG kritisch gereageerd op de financiële aspecten van het landelijk coalitieakkoord en is de oproep gedaan voorstellen terug te draaien en extra middelen voor de gemeenten beschikbaar te stellen. Op dit moment is onze inschatting dat we vooralsnog rekening moeten houden met substantiële en structurele nadelen ( o.a. bij het aceres, de jeugdzorg en de opschalingskorting). Het bereiken van een structureel begrotingsevenwicht is hierdoor voor veel gemeenten waarschijnlijk een majeure opgave.

Datum

01-02-2022 Ons kenmerk

4747622

Structuree! en reëel resu/taat Na correctie voor incidentele baten en lasten en toevoeging van effecten uit de septembercirculaire is nu eerst in 2025 sprake van structureel evenwicht in de begroting'. Reactie: In goed (ambtelijk) overleg zijn afspraken gemaakt over de beoordeling van incidentele lasten, baten en reservemutaties alsmede van stelposten. Vooral dankzij de positieve effecten in de septembercirculaire is een structureel begrotingsevenwicht in 2025 bereikt. Bij de voorbereiding van de begroting voor 2023-2026 is het bereiken van structureel begrotingsevenwicht -tenminste in dejaren 2025 en 2026cruciaal. De realisatie van afgesproken bezuinigingen en het verwerken van de financiële effecten uit het landelijk coalitieakkoord en de herijking van het gemeentefonds, zijn hiervoor belangrijke voorwaarden. Een nieuwe ombuigingsoperatie valt hierbij helaas niet uit te sluiten. De door u aangedragen suggesties voor bezuinigingen in de begrotingsscan zullen wij hierbij in de voorbereiding van de kaderbrief nader onderzoeken. We onderschrijven verder uw advies dat terughoudendheid is geboden bij het formuleren van nieuw beleid; de kernende kaderbrief zal dan ook sober van opzet zijn. Vanzelfsprekend bespreken we met u tijdig de voortgang en eventuele knelpunten.

Wij zien het als onze plicht om de raad begin maart, dus nog voor de gemeenteraadsverkiezingen een zo compleet mogelijk, actueel en transparant voorlopig beeld te presenteren over de financiële positie zodat de nieuwe raad en een nieuw te vormen college van B&W zo optimaal mogelijk kan overzien voor welke financiële uitdagingen zij zieh gesteld weten. Overige opmerkingen Aanvullend vraagt u aandacht voor het voorkomen van een opschuivend meerjarenperspectief, het niet jaarlijks toepassen van een zogenaamde kaasschaaf bezuiniging, de structurele reservemutaties en de presentatie van de renterisiconorm. Reactie: In de voorbereiding van de kaderbrief 2022 en de begroting 2023-2026 zullen we rekening houden met genoemde aandachtspunten. De hierover reeds gepleegde ambtelijke afstemming wordt voortgezet. Tenslotte U heeft de afgelopen tijd meerdere signalen afgegeven richting het kabinet en de Tweede Kamer om te pleiten voor voldoende middelen voor gemeenten. Gegeven de financiële consequenties van het landelijk coalitieakkoord en de hantering van afspraken over de normeringssystematiek, is onze oproep aan u om, in het belang van alle gemeenten, deze lijn voort te zetten.

1

Oat wil zeggen: structurele lasten zijn gedekt door structurele baten. 2/3

Datum

01-02-2022 Ons kenmerk

Hoogachtend, het college van burgemeester en wetho ders van Delft,

4747622

/d

, burgemeester

L.B. Harpe l.b. secretaris mt. J.A. van Luijk, I.s.

3/3