Bijlage XX Toelichting ARB 2 2023

Toelichting 2e ARB 2023 Tegelijkertijd met de Najaarsnota 2023 is ook een Algemene RaadsBegrotingswijziging (ARB) opgesteld. In een ARB zijn budgetneutrale voorstellen opgenomen en/of besluiten die geen effect hebben op de beleidsdoelstellingen en die niet leiden tot aanpassing van het begrotingssaldo. Leeswijzer bij deze begrotingswijziging: • In een Algemene RaadsBegrotingswijziging (ARB) zijn de lasten en baten op totaalniveau in alle jaren aan elkaar gelijk. Dit betekent dat een ARB per saldo geen effect heeft op het begrotingssaldo. Wel kan het niveau van de lasten en/of de baten per programma wijzigen. • In de kolommen ‘lasten’ en ‘baten’ betekent een negatief bedrag lagere lasten (=voordeel) of lagere baten (=nadeel). Een positief bedrag betekent hogere lasten (=nadeel) of hogere baten (=voordeel). • In de kolom ‘saldo’ betekent een negatief bedrag een nadeel en een positief bedrag een voordeel voor het begrotingssaldo.

1. Herverdeling energielasten Dit betreft een verdeling van de energielasten over de diverse programma’s. Hiermee worden de lastenbudgetten gealloceerd naar de juiste vastgoedobjecten. 2. Onderhoud Gasthuisplein Vanwege de overdracht van het beheer Gasthuisplaats moet het onderhoud voor dit pand in de begroting worden verwerkt. De dekking hiervoor is de hogere huurlast en het vrijvallen van verschillende begrotingsposten bij andere objecten. 3. Formatie stadsbouwmeester Doordat de stadsbouwmeester bij de griffie is gepositioneerd, wordt ook het budget daar gezet. 4. Smart Makers Delft Smart Makers Delft (SMD) is een initiatief vanuit onderwijsbeleid. Het toegekend budget is abusievelijk binnen het ruimtelijk domein verwerkt. Met deze wijziging wordt dat aangepast. 5. Tentoonstelling Lothar Wolleh ziet Jan Schoonhoven Budgettair neutrale ophoging begroting inzake toezeggingen aan fonds- en sponsorgelden en uitgaven voor de tentoonstelling Lothar Wolleh ziet Jan Schoonhoven. 6. Subsidie GGZ Delfland – lekker gezond De subsidie GGZ Delfland - lekker bezig wordt betaald vanuit twee programma’s. Met deze wijziging wordt de subsidie nu volledig betaald vanuit het programma Werk en Inkomen. 7. Aanpassing begroting RMC Op basis van afrekening 2022 en beschikking 2023 wordt het budget van RMC aangepast. 8.

Spuk NPO (Specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs)/Covid-19 Voor deze Spuk wordt in 2023 € 534.593 ontvangen. Zowel de inkomsten als de uitgaven worden op programma ‘samenleven, onderwijs en cultuur’ geplaatst. 9. Actualisatie businesscase Schieoevers Jaarlijks vindt op basis van de businesscase een aanpassing van de budgetten van Schieoevers plaats. 10. Brede Spuk 2023 De Brede Spuk-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. De Brede Spuk-regeling is voor alle gemeenten in werking gesteld om diverse

afspraken uit te kunnen voeren. Deze afspraken zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief leven Akkoord (GALA). Op 6 februari 2023 ondertekenden het ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport, de vereniging van Nederlandse Gemeenten, Zorgverzekeraars Nederland en GGD GHOR Nederland het akkoord. De aanvraag van de gemeente Delft is conform gehonoreerd door VWS. Met deze begrotingswijziging wordt de ontvangst van de Brede Spuk middelen in de gemeentelijke begroting verwerkt. 11. Aanpassing beheer- en exploitatieovereenkomst wijk- en jongerencentra De gemeente is eigenaar van zeven wijk- en twee jongerencentra. In 2015 zijn afspraken gemaakt over het gebruik, beheer en verhuur van deze wijkcentra op basis van een nationale openbare aanbesteding. De panden zijn door de gemeente Delft aan Sportfondsen beschikbaar gesteld. De maatschappelijke partners, verenigingen, bewoners, etc. boeken de ruimtes via het gemeentelijk Zoek & Boek systeem en ontvangen daarvoor een factuur van de gemeente. Sportfondsen ontvangt geen huurinkomsten en de exploitatiebijdrage aan Sportfondsen is daarom gelijk aan de huur. Onderdeel van de afspraken is tevens een beheer- en exploitatieovereenkomst met Sportfondsen voor het leveren van accommodatiebeheerdiensten.

Geconstateerd is vanuit zowel juridisch-, fiscaal advies en financiën dat de huidige constructie van beschikken en huurovereenkomsten / beheer- en exploitatieovereenkomst aanpassing behoeft. In afwachting van een toekomstbestendige oplossing is de huurovereenkomst ontbonden en wordt de hieraan gerelateerde exploitatiebijdrage niet verleend. De begroting voor 2023 en 2024 worden hierop aangepast. 12. Spuk sport De SPUK Sport is een regeling waarbij de gemeente jaarlijks een deel van de kosten kan terugvragen bij het ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport. Aan het begin van het jaar wordt een voorlopige uitkering afgegeven, aan het einde van het jaar vindt de definitieve afrekening plaats. Op basis van de nu bekende cijfers wordt dit bedrag verwacht voor in de exploitatie en toegevoegd aan de betreffende budgetten. 13. Actief werken aan de stad (IDD) Het budget voor ‘actief werken aan de stad’ is bij de Kadernota 2023 abusievelijk bij het programma ‘economie en vastgoed’ gezet. Dit moet zijn het programma ‘goed wonen’.