Bijlage Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis bij Najaarsrapportage 2022

Bijlage: Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022 September 2022

Bijlage:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022

Inhoudsopgave 1 Samenvatting

2

2 Financiële effecten nader toegelicht

3

2.1 Begrotingswijzigingen 2.2 Overige ontwikkelingen

3 5

1

Bijlage:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022

1 Samenvatting Conform de door de raad vastgestelde spelregels worden geconstateerde afwijkingen op realisatiebasis en bestedingsvoorstellen met een corona-achtergronden verrekend met de bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”. De raad wordt gevraagd onderstaande onttrekkingen uit en stortingen in de reserve vast te stellen. Effect lasten 2022

Effect baten 2022

Schone en veilige stad CTB-gelden Handhaving (opheffing coronamaatregelen)

-395 175

395

Solide maatschappelijke basis Museum Prinsenhof Ventilatie gymzalen

-40 345

-169

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Economische zelfstandigheid TOZO Achterstallig beslag en terugvordering TOZO Lagere baten Delftpassen Stad en bestuur Extra werk huwelijken en naturalisatieceremonies Extra leges huwelijken/geregistreerd partnerschappen Extra leges paspoorten en ID-kaarten

Effect lasten 2023

-345

-415 -45 -105

-25 113 262

Financieel Gezonde Gemeente Lagere baten Toeristenbelasting Decembercirulairemiddelen Beschermd Wonen

-95

Totaal effecten lasten en baten

-495

Mutatie reserve (positief bedrag = storting in reserve, negatief = onttrekking):

-149

-150

346

-345

-345

In de Programmabegroting 2023-2026, die de raad separaat ontvangt, is een meerjarig overzicht te vinden van eerder genomen raadsbesluiten en de stand van de bestemmingsreserve. Daaruit komt naar voren dat de reserve op dit moment een saldo kent van circa € 3,5 miljoen. Daarmee is de benodigde dekking voor de onttrekkingen van € 149.000 (2022) en € 345.000 (2023) aanwezig in de reserve. We zien, gelet op het nog beschikbare restant na bovengenoemde, geen noodzaak nu over te gaan tot een extra storting in de bestemmingsreserve. Bij de volgende coronarapportage en het jaarverslag wordt de benodigde omvang van de reserve opnieuw bezien. Tegelijk geldt een winstwaarschuwing: de bestemmingsreserve zal voorlopig nog benodigd blijven om (nieuwe inventarisaties van) batendervingen en eventuele hogere lasten bij nieuwe coronavarianten te kunnen blijven dekken. 2

Bijlage:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022

2 Financiële effecten nader toegelicht In paragraaf 2.1 wordt aandacht geschonken aan de voorgestelde begrotingswijzigingen en onder 2.2 wordt stilgestaan bij relevante overige ontwikkelingen.

2.1 Begrotingswijzigingen Onderstaande begrotingswijzigingen (ten laste of ten gunste van de coronareserve) worden voorgesteld: Programma Schone en veilige stad Coronatoegangsbewijsgelden (€ 395.000 budgettair neutraal; baten en lasten) Dit betreft het verwerken in de begroting 2022 van de ontvangen rijksmiddelen ten behoeven van het coronatoegangsbewijs (ctb) enerzijds (baten) en de uitgaven aan horeca, sport en cultuur (lasten) anderzijds. Handhaving openbare ruimte (+ € 175.000 – lagere lasten) In de coronacrisis zijn aanvullende middelen toegekend voor de uitgaven van Toezicht en Handhaving op het toezien en handhaven van de coronamaatregelen en daarnaast voor de reguliere werkzaamheden waarin, door de inzet op corona, een achterstand op is ontstaan. Er is € 175.000 uit de reserve Maatregelen coronacrisis onttrokken (aanwending reserve corona maatregelen) om de coronamaatregelen te kunnen handhaven. Deze middelen zijn, door het opheffen van de coronamaatregelen, niet meer nodig gebleken. Ten overvloede: wanneer eind 2022, in herhaling op afgelopen jaren, een hoog aantal besmettingen overheidsingrijpen tot gevolg heeft, zal inherent daaraan een repeterend uitgavenpatroon ontstaan van extra (corona)budgetten, zoals eerder.

Programma Solide maatschappelijke basis Museum Prinsenhof (-/- € 40.000-hogere lasten en -/- € 169.000-lagere baten) De exploitatie van het museumcafé vergt een bijdrage van € 40.000 door derving in verband met corona. Verder ondervindt de ticket- en winkelverkoop van het museum een inkomstenderving van € 169.000 als gevolg van de lockdown en de nasleep van de coronapandemie. Ventilatie gymzalen (€ 345.000 budgettair neutraal; van 2022 naar 2023) Het ventilatie-onderzoek is nog niet afgerond. Aanpassingen zijn hiermee nog niet doorgevoerd. Voorgesteld wordt om de vrijgemaakte € 345.000 in 2022 terug te storten in de coronareserve en in 2023 weer beschikbaar te stellen voor de realisatie. Programma Economische zelfstandigheid TOZO (-/- € 415.000 – hogere lasten) Ondernemers konden in 2020 en 2021 gebruik maken van de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO). De TOZO-regeling was er om ondernemers te ondersteunen die last hadden van de coronacrisis. In het eerste kwartaal 2022 was er geen TOZO-regeling meer, maar heeft het Rijk het Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ) tijdelijk verruimd. We hebben daardoor meer 3

Bijlage:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022

uitgegeven aan BBZ dan begroot en brengen € 415.000 ten laste van de reserve Maatregelen coronacrisis. Achterstallig beslag en terugvordering TOZO-gelden Tijdens de pandemie is tijdelijk geen beslag gelegd op de uitkering of loon om te voorkomen dat kwetsbare burgers financieel in de problemen kwamen. Hierdoor is een achterstand ontstaan in het afhandelen van de beslagleggingen. Dit wordt nu weer opgepakt. Daarnaast zijn er (TOZO) leningen verstrekt aan ondernemers om faillissement te voorkomen. Het terugvorderen van deze leningen wordt nu opgestart. In het licht van de huidige koopkracht-crisis vindt de uitvoering hiervan uiteraard plaats met coulance voor individuele knelgevallen. Dit betreft extra werk bovenop de reguliere werkzaamheden. Om die reden wordt van september tot en met december 2022 ingehuurd. De kosten bedragen naar verwachting € 45.000. Lagere baten Delftpassen (-/- € 105.000 -lagere baten) Er zijn als gevolg van corona veel minder Delftpassen verkocht dan verwacht. Dit leidt tot minder inkomsten. Inmiddels zien we overigens weer een stijging bij de verkoop van het aantal passen.

Een en ander leidt per saldo tot een verwacht nadeel op de baten van € 105.000 Programma Stad en Bestuur Na-ijleffecten corona bij Burgerzaken: Extra werk huwelijken en naturalisatieceremonies (-/- € 25.000) Tijdens de pandemie zijn huwelijken uitgesteld en ook naturalisatieceremonies hebben niet plaatsgevonden. Deze vinden nu alsnog doorgang en dat veroorzaakt extra werk, bovenop de reguliere werkzaamheden. Om die reden is van september tot en met december 2022 inhuur noodzakelijk. De kosten bedragen naar verwachting € 25.000. Extra leges huwelijken/geregistreerd partnerschap (+ € 113.000) De legesinkomsten zijn hoger dan begroot door een hoger aantal huwelijken. Dit wordt veroorzaakt door een inhaalslag van uitgestelde huwelijken vanwege de coronacrisis. Extra leges paspoorten en ID-kaarten (+ € 262.000) De legesinkomsten zijn hoger dan begroot door een hoger aantal aanvragen van paspoorten en ID-kaarten. Dit wordt veroorzaakt door een inhaalslag in verband met de coronacrisis. Programma Financieel Gezonde Gemeente Lagere baten Toeristenbelasting (-/- € 150.000 lagere baten) Corona heeft grote invloed gehad op de toeristische sector. Gedurende het eerste kwartaal van dit jaar was er nagenoeg geen toerisme in Delft en vanaf het tweede kwartaal is het herstel gestaag ingezet.

Omdat we verwachten dat in het najaar het aantal zakelijke bezoekers ook nog zal achterblijven, hebben we Delft Marketing gevraagd een extra campagne te lanceren om hier een impuls aan te geven. Ook wanneer in het najaar nieuwe coronabeperkingen uitblijven, zal het aantal hotelovernachtingen nog niet op het niveau zijn van voor de coronacrisis, waarmee de te verwachten inkomsten toeristenbelasting voor heel 2022 minimaal € 350.000 lager zullen uitkomen dan begroot. 4

Bijlage:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022

De inkomsten uit de toeristenbelasting 2021 blijken hoger dan eerste instantie leek. Vanuit de Regionale Belasting Groep (RBG) ontvangt de gemeente nog circa € 200.000 aan Toeristenbelasting 2021. Deze inkomsten worden in 2022 verantwoord. Het geprognosticeerde tekort wordt hierdoor per saldo geschat op minimaal € 150.000 (€ 350.000 minus € 200.000). Decembercirculaire-middelen BW (-/- € 95.000 t.g.v. reserve BW) Bij de Decembercirculaire 2021 zijn er middelen Beschermd Wonen uitgekeerd voor coronakosten. Deze middelen zijn toen toegevoegd aan de coronareserve. Gezien de regionale centrumfunctie en daarmee samenhangende afspraken hadden deze middelen gestort moeten worden in de reserve Beschermd Wonen; dat gebeurt nu alsnog.

2.2 Overige ontwikkelingen Evenementen Als gevolg van de coronacrisis zijn sommige evenementen niet doorgegaan of in aangepaste vorm. De exacte financiële consequenties zijn nog niet bekend aangezien er nog afrekeningen moeten plaatsvinden. Hierover wordt in de volgende financiële coronarapportage verantwoording afgelegd.

=0=

5