Bijlage 2A - Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”

Mei 2023 (bijlage Kadernota)

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”

Inhoudsopgave 1 Samenvatting

2

2 Financiële effecten nader toegelicht

3

1

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”

1 Samenvatting Conform de door de raad vastgestelde spelregels worden geconstateerde afwijkingen op realisatiebasis en bestedingsvoorstellen met corona-achtergronden verrekend met de bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”. De raad wordt gevraagd onderstaande onttrekkingen uit de reserve vast te stellen.

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Effect lasten 2023

Samenleven, onderwijs en cultuur Marketing cultuur Coronasubsidie

-30 -26

Stad en bestuur Achterstanden terugvorderingen inlopen

-72

Totaal mutatie reserve (positief bedrag = storting in reserve, negatief bedrag = onttrekking uit reserve)

-128

Na aftrek van benodigde dekking voor de bovenstaande onttrekkingen van in totaal € 128.000 heeft de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis een saldo van circa € 3,7 miljoen. Omdat er inmiddels geen noodzaak meer bestaat voor een afzonderlijke reserve voor de coronapandemie kan het saldo terugvloeien naar de algemene reserve, om ingezet te worden als incidentele dekking voor het financieel meerjarenbeeld. Nadat de definitieve eindafrekening is opgemaakt, wordt de raad voorgesteld om deze reserve ook formeel op te heffen. Indien daarna nog nieuwe corona-gerelateerde financiële afwijkingen zouden spelen, zullen deze via de algemene middelen en/of algemene reserve lopen.

2

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis”

2 Financiële effecten nader toegelicht Onderstaande begrotingswijzigingen worden voorgesteld. Een negatief bedrag houdt in dat een voorstel ten laste van de coronareserve komt. Programma Samenleven, onderwijs en cultuur Marketing cultuur (-/- € 30.000 in 2023) Zoals toegelicht in het jaarverslag is het budget voor 2022 van € 30.000 voor marketing cultuur niet besteed doordat besluitvorming door de raad pas op 22 december jl. plaatsvond. Via het jaarverslag is dat bedrag teruggestort in de reserve Maatregelen coronacrisis. Nu worden deze middelen voor dat doel in 2023 alsnog onttrokken. Coronasubsidie (-/- € 26.000 in 2023) In 2022 kon een corona-gerelateerde subsidie van € 26.000 voor een instelling wegens de juridische structuur nog niet worden uitbetaald. Daarom vloeide dit bedrag bij het jaarverslag terug naar de coronareserve. Ook voor deze post geldt dat de middelen voor dat doel in 2023 alsnog zijn te onttrekken. Programma Stad en bestuur Achterstanden terugvorderingen inlopen (-/- € 72.000 in 2023) Tijdens de pandemie is tijdelijk geen beslag gelegd op de uitkering of loon om te voorkomen dat kwetsbare burgers financieel in de problemen kwamen. Hierdoor is een achterstand ontstaan in het afhandelen van de beslagleggingen. Daarnaast zijn er (TOZO) leningen verstrekt aan ondernemers om faillissement te voorkomen.

Het innen van deze leningen was, uit coulance, tijdelijk uitgesteld. Deze werkzaamheden zijn in september 2022 weer opgestart, uiteraard met oog voor het individu; waar nodig passen wij maatwerk toe. Dit veroorzaakt extra werk, bovenop de reguliere werkzaamheden. Evenals in 2022 wordt voor de kosten een onttrekking uit de coronareserve gepleegd. De verwachting is dat het inlopen van de achterstanden zeker het eerste halfjaar van 2023 in beslag neemt. =0=

3