Bijlage 1A - Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis (bij Kaderbrief 2022)

Bijlage 1A: Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Kaderbrief 2022 Mei 2022

Bijlage 1A:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Kaderbrief 2022

Inhoudsopgave 1 Samenvatting

2

2 Financiële effecten nader toegelicht

3

2.1 2.2

Begrotingswijzigingen Overige ontwikkelingen

3 4

1

Bijlage 1A:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Kaderbrief 2022

1 Samenvatting De raad wordt gevraagd de onderstaande onttrekkingen uit en de storting in de bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” vast te stellen. (bedragen in euro's) Omschrijving

Economische zelfstandigheid Coronatoegangsbewijs Solide maatschappelijke basis Ophoging eenmalige subsidies vanwege inhaalslag Stad en Bestuur Continuering dienstverlening aan de balie voor burgerzaken Financieel gezonde gemeente Storting in reserve Dekking kapitaallasten Storting in reserve Automatiseringsmiddelen Totaal onttrekkingen:

2022 Onttrekking:

20.000 100.000 22.000 320.000 1.225.000 1.687.000

Deze reserve had per 31 december 2021 op basis van al genomen raadsbesluiten een saldo van circa € 3,6 miljoen (en inclusief genomen besluiten voor toekomstige jaren per eind 2023 een stand van circa € 3,3 miljoen). In de gemeenteraadsvergadering van 10 maart 2022 zijn noodzakelijke aanvullende aanwendingen van € 0,8 miljoen vastgesteld, waarmee per saldo circa € 2,5 miljoen resteerde. Daarmee is de nu benodigde dekking van € 1.687.000 aanwezig in de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis. In het risicoprofiel van de Programmabegroting 2022-2025 is hiernaast nog rekening gehouden met een bruto (ongewogen) risicoprofiel1 van € 3,3 miljoen (gewogen risicoprofiel: € 2,475 miljoen; als aanvullende hypotheek op de Algemene reserve). Een nadere toelichting op de posten waarmee in het risicoprofiel rekening wordt gehouden is te vinden in de Programmabegroting 2022-2025. Verder is het relevant te melden dat, conform de door de raad vastgestelde spelregels, in het jaarverslag 2021 geconstateerde (extra) afwijkingen op realisatiebasis met een corona-achtergronden worden verrekend met de bestemmingsreserve. Dat leidt in het voorstel tot afrekening van het resultaat bij het jaarverslag tot een extra storting in de reserve van € 3,91 miljoen, die echter ook weer deels benodigd zijn bijvoorbeeld vanwege opgetreden vertragingen, zoals nader toegelicht in het jaarverslag.

We zien, gelet op het bovenstaande, geen noodzaak nu over te gaan tot een extra storting in de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis. Bij de komende Najaarsrapportage en Programmabegroting wordt de benodigde omvang van de reserve opnieuw bezien. Tegelijk geldt een winstwaarschuwing: de bestemmingsreserve zal voorlopig nog benodigd blijven om (nieuwe inventarisaties van) batendervingen en eventuele hogere lasten bij nieuwe coronavarianten te kunnen blijven dekken.

1

Zie voor meer informatie over ongewogen en gewogen risico’s desgewenst de presentatie onder de commissievergadering R&A van 9 juni 2021 en de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing” in de Programmabegroting 2022-2025: https://delft.notubiz.nl/document/10636466/1/Programma-begroting%2020222025%20(5%20-%20Raad%20(erratum)) (risico nr.13: pag. 128 en 137-138).

2

Bijlage 1A:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Kaderbrief 2022

2 Financiële effecten nader toegelicht In paragraaf 2.1 wordt aandacht geschonken aan de voorgestelde begrotingswijzigingen en onder 2.2 wordt stilgestaan bij relevante overige ontwikkelingen.

2.1 Begrotingswijzigingen Deze begrotingswijzigingen worden voorgesteld: Programma Economische zelfstandigheid Coronatoegangsbewijs (€ 20.000) Door middel van het Coronatoegangsbewijs (CTB) kon worden gecontroleerd of iemand gevaccineerd was, onlangs hersteld was van corona of in de laatste 24 uur negatief getest was, voor toegang tot de horeca, sportfaciliteiten en culturele gelegenheden. De Rijksoverheid heeft voor het eerste kwartaal 2022 alle gemeenten op basis van hun inwonersaantal een bedrag beschikbaar gesteld, dat gemeenten konden inzetten om sectoren te ondersteunen bij het uitvoeren van de controle op het CTB. De gemeente Delft heeft ter verstrekking aan de Delftse horeca, sportfaciliteiten en culturele gelegenheden een bedrag van €395.799 aangevraagd bij het ministerie van Justitie en Veiligheid. Om de aanvragen uit deze sectoren te kunnen beoordelen en toetsen zijn er voor € 20.000 aanvullende kosten gemaakt door het KCC; voorgesteld wordt deze kosten ten laste van de bestemmingsreserve te brengen. Programma Solide maatschappelijke basis Incidentele ophoging eenmalige subsidies vanwege inhaalslag (€ 100.000) Er is een inhaalslag van subsidieaanvragen gaande, tegenover een overschot op het budget vorig jaar van ca. € 100.000 als gevolg van corona. Van het budget is op dit moment nog maar € 80.000 over voor de rest van het jaar.

Om die reden wordt een incidentele ophoging van het budget voorgesteld. Programma Stad en Bestuur Continuering dienstverlening aan de balie voor burgerzaken (€ 22.000) Er is in de eerste maanden van dit jaar extra ingehuurd om de continuïteit van dienstverlening aan de balie voor burgerzaken te waarborgen. Oorzaak was het hoge aantal coronaziektegevallen. Storting in reserve Investeringsplan Wegwerken corona-boeggolf investeringen € 320.000 Door de coronabeperkingen/werken op afstand geldt dat de voorbereiding en begeleiding van projecten een grotere inspanning vragen om tot eenzelfde resultaat te komen. Die inspanning zit in het elkaar vinden en bereiken van partijen en op elkaar afstemmen van activiteiten. De noodgedwongen werkwijze was minder efficiënt en effectief in verbinding met elkaar als ook contractpartijen en belanghebbenden in de stad. Doordat er geen onvoorziene ruimte is in beschikbare capaciteit resulteert dat in later starten met geplande projecten en dus opbouwende 3

Bijlage 1A:

Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Kaderbrief 2022

achterstand. Meest sprekende voorbeeld is GRP Voorhof dat 1 jaar is doorgeschoven. Andere voorbeelden zijn o.a.: 1. onderhoudsvervangingen riolering bijvoorbeeld Hof van Delft en Westerkwartier vertraging en extra inspanningen in het bouwproces, 2. aanleg standaardbruggen door extreem gestegen grondstofprijzen,3. opstarten nieuwe projecten in proces van creatie en participatie. Denk aan Gelatinebrug projecten uit adaptieve agenda MPD en ook opgaven vanuit beheer van de stad. Voor de opdrachten van afdeling Realisatie zijn middels consultaties van de projectleiders (opdrachtnemers) de gevolgen van corona in beeld gebracht en gekwantificeerd. Het effect op de inzet van mensen is daarbij 5,5% oftewel ca. 3.400 uren (5,5% van in totaal 42.000 uren x 1,5 jaar). Om deze achterstand zonder pijnlijke keuzes elders in te lopen is een formatie van 2,5 fte of een inhuurbudget van € 320.000 voor 2022 en 2023 benodigd. Voortvloeiend uit deze eerder gemaakte inventarisatie bij de coronarapportage die in de raad van februari 2022 is vastgesteld, wordt voorgesteld nu een storting in de reserve dekking kapitaallasten te doen. Bij de Najaarsrapportage 2022 en Programmabegroting 2023-2026 worden nadere toedelingen aan de individuele projecten ter vaststelling voorgelegd.

Communicatieactiviteiten Voor de kosten van communicatieactiviteiten die met deze vertraagde projecten gemoeid zijn, is bij het jaarverslag 2021 al een voorstel opgenomen om € 66.000 in de coronareserve te storten. Parallel aan bovenstaande inhaalslag worden bij de Najaarsrapportage 2022 en Programmabegroting 2023-2026 voorstellen tot concrete onttrekkingen uit de coronareserve voorgelegd. Storting in reserve Automatiseringsmiddelen tbv hybride werken Hybride werken € 1.225.000 Zoals nader toegelicht in het jaarverslag 2021 (onderdeel Overhead) leidt het concept van hybride werken tot extra investeringen. Via het voorstel tot afrekening van het resultaat 2021 is daartoe reeds € 683.000 opgenomen. Daarbij is tevens toegelicht dat het resterende benodigde deel van € 1.225.000 via de coronareserve in de Reserve Automatiseringsmiddelen dient te worden gestort, hetgeen op deze wijze wordt geformaliseerd.

2.2 Overige ontwikkelingen Zoals te doen gebruikelijk wordt bij de Najaarsrapportage weer een integrale inventarisatie gemaakt van verwachte batendervingen die verband houden met corona. Museum Prinsenhof houdt op dit moment al rekening met lagere baten van € 200.000 voor heel 20202; bij de Najaarsrapportage zal een scherper beeld zijn te schetsen.

=0=

4