2544675 College B&W- Bestuurlijke reactie motie 6.2.14A

Oplegger raad Raadsinformatie Onderwerp

Bestuurlijke reactie motie 6.2.14A (Onderzoek reserves)

Portefeuillehouder

Wethouder Huijsmans

Voorstel ingediend door

Ruud Vergeer

Registratienummer

6297093

Datum

28 oktober 2025

Concept-besluit(en) N.v.t. Waarom nu? Op 3 juli jl. is bij de behandeling van de Kadernota 2026 motie 6.2.14A (Onderzoek reserves) aangenomen met het verzoek om voor de begrotingsbehandeling 2026 een analyse op te stellen van (bestemmings)reserves en daarbij te beoordelen of er ruimte is voor vrijval of herbestemming. We beschouwen de motie als belangrijke ondersteuning van het “Handelingsperspectief 2026 en verder” om noodzakelijke financiële ruimte voor toekomstige opgaven te vinden. Inhoud De motie verzoekt het college om voorafgaand aan de behandeling van de Programmabegroting 2026-2029 een onderzoek te verrichten naar de gemeentelijke reserves en het inzicht in reserves te vergroten. Het college onderschrijft de aanleiding voor de motie. Aan de motie wordt als volgt invulling gegeven: Programmabegroting 2026-2029 In de Programmabegroting 2026-2029 hebben we extra informatie opgenomen over de raadsbevoegdheden met betrekking tot instelling en inzet van reserves, een overzicht van de bestedingsdoelen en een meerjarige bestedingsspecificatie per bestemmingsreserve. Hiermee wordt tegelijk een cijfermatig inzicht geboden in de restant-saldi. Zie hiervoor het onderdeel “Uitvoeringsinformatie” in de programmabegroting. Analyse reserve Beleid en Uitvoering In de nu uitgevoerde analyse is de meest kansrijke bestemmingsreserve “Beleid en Uitvoering” onderzocht.

Uit de analyse is naar voren gekomen dat er binnen de reserve Beleid en Uitvoering een financiële ruimte van € 1.055.000 beschikbaar is. Gelet op de grote financiële uitdagingen die voor Delft vanuit de Strategische Investeringsagenda (SIA) voor de komende jaren nog spelen, zijn we voornemens dit bedrag via de derde Algemene RaadsBegrotingswijziging (ARB) aan de Algemene Reserve toe te voegen. Dit sluit aan op het Handelingsperspectief, om ook in de toekomst financieel weerbaar te blijven. De derde ARB ontvangt u zoals gebruikelijk in november; voor de commissie EFB van 27 november en de raadsvergadering van 18 december a.s. Actualisatie nota Reserves, Voorzieningen en Investeringen De overige bestemmingsreserves worden bezien bij actualisering van de nota Reserves, Voorzieningen en Investeringen die uw raad begin 2026 kan verwachten. Wat verandert er? In de programmabegroting is aanvullende informatie over de reserves opgenomen. Daarnaast wordt de geanalyseerde beschikbare ruimte in de Reserve Beleid en Uitvoering als een storting in de Algemene Reserve meegenomen bij de derde ARB van 2025. Beleidskaders

Versie 08.25

Motie 6.2.14A Onderzoek reserves Kadernota 2026 (bijlage Strategische InvesteringsAgenda) Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voor Gemeenten Financiën Uit de gemaakte analyse vloeit een vrijval van € 1.055.000 vanuit de Reserve Beleid en Uitvoering voort. Deze financiële ruimte heeft voor het grootste deel (€ 580.000) betrekking op een niet meer benodigd restant van een reservering vanuit de Decembercirculaire 2021. Diverse overige kleinere niet meer benodigde posten van in totaal € 475.000 uit de jaren tot en met 2023 kunnen ook vrijvallen. We zijn voornemens dit bedrag via de derde Algemene Raadsbegrotingswijziging (ARB) aan de Algemene Reserve toe te voegen. Dit sluit aan op het Handelingsperspectief, om ook in de toekomst financieel weerbaar te blijven. Vervolg In aanvulling op de extra informatie over reserves in de Programmabegroting 2026-2029 en de analyse van met name de reserve Beleid en Uitvoering, wordt bij de vierjaarlijkse nota Reserves, Voorzieningen en Investeringen (RVI) die uw raad begin 2026 kan verwachten opnieuw kritisch naar alle reserves gekeken. Bijstellingen worden daarbij in deze nota verwerkt en aan uw raad voorgelegd. Pas bij de behandeling van Nota RVI volgt een verzoek tot afdoening van motie 6.2.14A. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Bijlage(n) N.v.t.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☐ Nee

☒ Niet van toepassing

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☒ Ja,

Betreft motie 6.2.14A (een verzoek tot afdoening volgt bij de Nota RVI begin 2026)

☐ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M Berger Loco-secretaris

FWJ van Vliet Pagina 2 van 3

Loco-burgemeester 29-10-2025

Pagina 3 van 3