2539516 Voorstel van het college aan de raad inzake Najaarsrapportage 2025

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Najaarsrapportage 2025

Portefeuillehouder

Martina Huijsmans

Voorstel ingediend door

Anton Kole

Registratienummer

6281931

Datum

23 september 2025

Concept-besluit(en) De raad: 1. Besluit de najaarsrapportage 2025 en de daarmee samenhangende 14e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. 2. Besluit de 2e Algemene Raadsbegrotingswijziging 2025, bestaande uit budget-neutrale en nietbeleidsmatige mutaties, vast te stellen. Waarom nu? Het door de raad vastgestelde Ordevoorstel planning & controlcyclus 2025 bepaalt dat de najaarsrapportage 2025 op (uiterlijk) 26 september aan de raad moet worden aangeboden. Inhoud De najaarsrapportage is een document in het kader van de beleidscyclus. In deze najaarsrapportage rapporteren wij U over de uitvoering van de programmabegroting 2025, het bijbehorende investeringsprogramma en de prognose van de (financiële) afwijkingen inclusief eventuele reservemutaties. Voor het lopende begrotingsjaar 2025 geldt dat de geprognosticeerde uitkomst is bepaald op basis van de realisatie in de eerste zes maanden van het lopende begrotingsjaar 2025 en een prognose over de resterende maanden. Vertragingen in de realisatie, knelpunten in de capaciteit, onvoorziene marktontwikkelingen en afwijkingen in de uitkomsten van grondexploitaties (MPG) kunnen nog tot belangrijke afwijkingen leiden, die pas bij de jaarrekening 2025 bekend zijn. Bijvoorbeeld doordat zaken niet op 31 december van dit jaar zijn gerealiseerd of doordat extra kosten moeten worden gemaakt, om zaken tijdig te realiseren.

Het resultaat op basis van de prognose in de najaarsrapportage 2025 is € 1.557.000 voordelig en daarmee € 1.442.000 positiever dan het begrotingssaldo na de Kadernota 2026. Dit effect wordt met name veroorzaakt door een meevaller (€ 1.651.000) vanuit de meicirculaire 2025. Daarnaast kent de reguliere exploitatie 2025 diverse, voornamelijk incidentele, voor- en nadelen (per saldo € 515.000 voordeel). De actualisatie van de kapitaallasten laat tenslotte een nadeel zien van € 724.000. In de financiële samenvatting op bladzijde 5 van de najaarsrapportage 2025 is de nadere analyse van dit bedrag op hoofdlijnen weergegeven. In de najaarsrapportage 2025 doen zich daarnaast een aantal nieuwe effecten voor die een meerjarig effect hebben (zie tabel Meerjarige effecten op bladzijde 8). Per saldo hebben die posten een beperkte invloed op het financieel meerjarenbeeld. Een financieel overzicht van de geraamde afwijkingen in totaal en per programma voor 2025 kunt u vinden in de financiële samenvatting van de najaarsrapportage (zie bladzijde 5 en 6). Aan de rapportage is een begrotingswijziging, de 14e van 2025, gekoppeld. De tevens bijgesloten 2e algemene raadsbegrotingswijziging (ARB) is een gebundelde (financieel administratieve) begrotingswijziging. Versie 08.25

Tussentijds MeerjarenProgramma Grondontwikkeling (TMPG) In het T-MPG 2025-2028 worden de grondexploitaties van de gemeente Delft op hoofdlijnen geactualiseerd. De netto contante waarde (NCW) van alle grondexploitaties is het verwachte financieel resultaat op prijspeil 1-1-2025. Wat verandert er? De najaarsrapportage 2025 geeft aan wat de prognose voor het geactualiseerde begrotingssaldo 2025 is en wat daarvan de belangrijkste oorzaken zijn. We passen daar waar nodig de begroting aan, zodat de begrotingscijfers een beter actueel beeld geven en we in jaarrekening 2025 alleen nog inzoomen op eventuele afwijkingen die in de resterende maanden van 2025 mogelijk zijn ontstaan. Beleidskaders De relevante beleidskaders worden gevormd door: Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); Gemeentewet, artikelen 189 tot en met 196 (begroting); Financiële Verordening Gemeente Delft. Financiën De financiële consequenties staan uitgewerkt in de Najaarsrapportage; zie voor een samenvatting het onderdeel “Financiële samenvatting”. Vervolg Op 13 oktober a.s. is de tafeltjesavond waar raads- en commissieleden technische vragen kunnen stellen over de najaarsrapportage. Daarna volgen deze bestuurlijke behandelingen: 30 oktober raadscommissie EFB; 13 november raadsbehandeling. Participatie N.v.t.

Communicatie Over de najaarsrapportage 2025 zal via de Stadskrant worden gecommuniceerd aan de Delftenaren. Bijlage(n) -

Najaarsrapportage 2025; 2e ARB 2025, begrotingswijziging met een toelichting; 14e begrotingswijziging 2025 met mutaties als gevolg van de voorstellen in de Najaarsrapportage 2025; TMPG 2025-2028; Raadsbesluit.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

☐ Niet van toepassing

☒ Ja,

het college verzoekt de raad Motie 6.2.32 ‘Een lerende aanpak voor opkomstbevordering bij verkiezingen’ als gedeeltelijk afgedaan te beschouwen

Motie / toezegging

Pagina 2 van 3

Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☐ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M Berger Loco-secretaris

FWJ van Vliet Loco-burgemeester 25-09-2025

Pagina 3 van 3