2525338 Gewijzigd voorstel van het college aan de raad inzake Jaarstukken 2024

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Jaarstukken 2024

Portefeuillehouder

Martina Huijsmans

Voorstel ingediend door

Bauke Zoodsma, bzoodsma@delft.nl

Registratienummer

6197980

Datum

16 juni 2025

Concept-besluit(en) De raad besluit 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2024 van de gemeente Delft met een resultaat voor bestemming van € 13,282 miljoen vast te stellen. 2. In te stemmen met het voorstel tot bestemming van het resultaat, de voorstellen tot afrekening van jaarrekeningresultaat 2024 en verwerken van de voorstellen met de 13e begrotingswijziging 2025: (per saldo -/- € 6,812 miljoen; zie tabel in raadsvoorstel). 3. In te stemmen om het resterende resultaat na verwerking voorstel tot bestemming resultaat ad € 6,470 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve Weerstandscapaciteit. 4. In te stemmen om de reserve Flexwoningen in te stellen met als doel: ontvangen rijksgelden bestemd voor toekomstige verplaatsing flexwoningen. 5. In te stemmen om de reserve Bomenfonds in te stellen met als doel: ontvangen gelden ter compensatie voor de bomenkap als gevolg van verbreding spoor. 6. In te stemmen om de reserve Degeneratiekosten in te stellen met als doel: ontvangen gelden ter compensatie voor herstelwerkzaamheden openbare ruimte. 7. De gewijzigde grondexploitatie Nieuw Delft vast te stellen. 8. De grondexploitatie Harnaschpolder af te sluiten. 9. De 7e begrotingswijziging 2025 als gevolg van het Meerjaren Programma Grondontwikkeling (MPG) 2025-2028 vast te stellen.

Waarom nu? Dit raadsvoorstel vervangt het op 16 mei 2025 aan de raad aangeboden raadsvoorstel inzake de Jaarstukken 2024 (RIS-nr. 2520254). Naar aanleiding van observaties van de accountant zijn er een aantal correcties doorgevoerd. Inhoud Algemeen In 2024 hebben we grote stappen gezet om samen met uw raad de koers voor Delft nog verder uit te werken en kaders te stellen. In de Kadernota 2024 en de Programmabegroting 2025-2028 hebben we gekozen voor een langdurige inzet op drie grote opgaven: Delft West, Innovatiedistrict Delft en Energietransitie. We hebben met onze partners bij het Rijk gepleit voor meer geld voor deze opgaven in de stad. Ook in onze eigen begroting hebben we financiële middelen gereserveerd voor de opgaven. Hiermee hebben we gekozen, kaders gesteld en het financiële fundament gelegd om komende jaren vol in te zetten op de uitvoering. Zo doen we wat nodig is voor álle Delftenaren. En werken we aan een gezonde en duurzame toekomst van Delft. Ook in 2024 lag onze focus op de uitvoering en hebben we veel resultaten behaald. Die lichten we nader toe in dit jaarverslag.

Pagina 1 van 4

Doelstellingen Het jaarverslag geeft een overzicht van het werk dat de gemeente heeft verzet in het afgelopen jaar. Ook geeft het verslag inzicht in hoeverre de doelstellingen zijn behaald. Een toelichting is opgenomen bij de verschillende programma’s en in de inleiding van het jaarverslag. Financiën Het resultaat is € 13,282 miljoen positief. Dit positieve resultaat wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door extra baten en/of lagere lasten in de programma's Bereikbare stad (parkeren), Goed wonen (omgevingsvergunningen, grondexploitaties), Werk en inkomen (opvang Oekraïners, wet Inburgering, Inkomensverstrekkingen, Werkse!) en Economie en vastgoed (vastgoed en grondzaken). Het resultaat wordt verder toegelicht onder het kopje financieel resultaat en de financiële positie. MPG De grondexploitatie Nieuw Delft is ingrijpend gewijzigd op één punt. De grondexploitatie kende een kostenpost Investeringskosten parkeren. Deze post was bedoeld om mogelijke toekomstige parkeertekorten in een aantal velden financieel op te kunnen vangen. Het resterende bedrag van € 5,5 miljoen is bij de actualisatie van de grondexploitatie naar 1-1-2025 in zijn geheel vrijgevallen. Deze aanpassing vraagt om een expliciet besluit van de raad om de gewijzigde grondexploitatie Nieuw Delft opnieuw vast te stellen. De werkzaamheden binnen het project Harnaschpolder zijn afgerond.

Alle woonkavels zijn verkocht en de aanleg van de openbare ruimte is afgerond. De grondexploitatie wordt per 31-12-2024 afgesloten. Dit vraagt om een expliciet besluit van de raad. Fonds 2040 Het Fonds 2040 is per 1-1-2025 opgeheven. Bij deze Jaarstukken ontvangt de raad voor het laatst een aparte rapportage over Fonds Delft 2040 en de voortgang van de lopende businesscases. In deze rapportage wordt in het voorwoord van de Burgemeester en met quotes van divers betrokken, teruggeblikt op de betekenis die het Fonds 2040 heeft gehad. De verantwoording over het financieel verloop van het Fonds wordt komende jaren, net als dit jaar, gerapporteerd in de paragraaf Fonds Delft 2040 in de programmabegroting. Op 17 oktober 2024 heeft de raad de motie Neem op nette manier afscheid van Fonds Delft 2040 aangenomen. Verzoek is de motie nu af te doen. Er is inmiddels op feestelijke wijze afscheid genomen van de investeringscommissie. De bestemmingsreserve Voorbereidingskosten Fonds Delft 2040 wordt opgeheven en het resterende saldo (na aftrek kosten en verplichtingen) wordt overgeheveld naar de bestemmingsreserve Stad. Zie motie: Neem op nette manier afscheid van Fonds Delft 2040 - CDA (aangenomen) Gemeente Delft. Wat verandert er?

De accountant heeft op het laatste moment nog correcties voorgesteld. Het boekwerk was toen al gedrukt. Met dit erratum worden de verschillen aangegeven. De bestaande voorzieningen Bomenfonds, Degeneratievergoedingen en Flexwoningen moeten vrijvallen ten gunste van het resultaat. Bij het voorstel tot de bestemming van het resultaat worden deze vrijgevallen bedragen gestort in nieuw te vormen reserves. Er wordt een aangepast digitale versie van het boekwerk bijgevoegd Beleidskaders Conform de planning uit het door de raad vastgestelde Ordevoorstel planning & controlcyclus 2025 wordt het jaarrekeningproces doorlopen. Uiteindelijk moeten de Jaarstukken 2024 voor 15 juli 2025 bij de Provincie ZuidHolland worden aangeboden. Financiën Het resultaat, inclusief reservemutaties, van de Jaarrekening 2024 wordt toegevoegd aan de Algemene reserve. Begin 2024 was de omvang van de weerstandscapaciteit € 83,1 miljoen. Na reeds genomen besluiten en het opmaken van de Jaarstukken 2024 heeft de Algemene reserve een positieve stand van € 111 miljoen, rekening houdend met de voorstellen tot bestemming van het resultaat.

Pagina 2 van 4

Voorstellen tot afrekening van het jaarrekening resultaat bedragen * € 1.000

Storting / Lasten

Afrekening met bestemmingsreserves Samenleven, onderwijs en cultuur - Reserve Beleid en uitvoering - Uitvoering energiekostenregeling cultuur - Reserve Cultureel Erfgoed Delft - Joods Erfgoed - Algemene Reserve - Budget Delft-West naar 2026

6.770

Onttrekking Effect op / Baten weerstandsvermogen -

-6.770 -100

100

-100

100

-667

667

Werk en inkomen - Reserve Beleid en uitvoering - Alleenverdienersproblematiek - Reserve Beleid en uitvoering - Opvang Oekraïne

-123

123

-1.880

1.880

Economie en vastgoed - Reserve Beleid en uitvoering - Incidenteel beheer vastgoed portefeuille Financien

110

- Reserve Bomenfonds

428

- Reserve Degeneratievergoedingen

2.062

- Reserve Flexwoningen Overige voorstellen

1.300 42

-110 -428 -2.062 -1.300 -

-42

Raad - Delftse Rekenkamer - Verordening DRK artikel 5, lid 8 Totaal

42 6.812

-42 -

-6.812

Vervolg Na vaststelling door de gemeenteraad op 3 juli 2025 zendt het college het jaarverslag en de jaarrekening voor 15 juli 2025 aan de provincie Zuid-Holland. Participatie Niet van toepassing

Communicatie Over de jaarstukken wordt via de Stadskrant gecommuniceerd aan de Delftse burgers.

Bijlage(n) -

Raadsbesluit Jaarstukken 2024 (jaarverslag en jaarrekening) 13e Begrotingswijziging 2025 Meerjarenprogramma grondexploitaties (MPG) 2025 – 2028 7e Begrotingswijziging 2025 Fonds Delft 2040 – Voortgangsrapportage

Conform afspraak ontvangt de raad het accountantsverslag rechtstreeks van de accountant

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad Pagina 3 van 4

☐ Ja

☐ Niet van toepassing

☒ Nee

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☒ Ja,

het college verzoekt de raad om de motie M 7.2.1 (Neem op een nette manier afscheid van Fonds Delft 20240) als afgedaan te beschouwen.

☐ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M Berger Loco-secretaris

FWJ van Vliet Loco-burgemeester 20-06-2025

Pagina 4 van 4