2325367 Gewijzigd voorstel van het college aan de raad inzake jaarstukken 2022 (incl. erratum)

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Jaarstukken 2022 (incl. erratum)

Portefeuillehouder

Wethouder Huijsmans

Voorstel ingediend door

B. Zoodsma, bzoodsma@delft.nl

Registratienummer

5549273

Datum

20 juni 2023

Concept-besluit(en) De raad besluit 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2022 van de gemeente Delft (inclusief erratum) met een resultaat na bestemming van € 15,7 miljoen vast te stellen. 2. In te stemmen met het voorstel tot bestemming van het resultaat, de gesaldeerde voorstellen tot afrekening van jaarrekeningresultaat 2022 en verwerken van de voorstellen met de 9e begrotingswijziging 2023: (per saldo -/- € 7,945 miljoen; zie tabel in raadsvoorstel). 3. Akkoord te gaan om het resterende resultaat na verwerking voorstel tot bestemming resultaat ad € 7,786 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve Weerstandscapaciteit. 4. In te stemmen met dat de reserve Vastgoed het volgende doel krijgt: Doel: het egaliseren van de benodigde middelen voor technische instandhouding van de gemeentelijke vastgoedportefeuille. 5. Kennis te nemen van de Voortgangsrapportage 2022 Fonds Delft 2040. 6. Kennis te nemen van het Meerjaren Programma Grondontwikkeling (MPG) 2023-2026. 7. De 10e begrotingswijziging 2023 als gevolg van het Meerjaren Programma Grondontwikkeling (MPG) 2023-2026 vast te stellen. Inhoud Correctheidshalve sturen we u een nieuwe versie omdat er op een aantal punten kleine wijzigingen van technische aard zijn. Deze zijn opgenomen in het bijgevoegde erratum. De uitvoering van de begroting blijft binnen de door uw raad gestelde financiële kaders.

Het resultaat is € 15,7 miljoen positief. Dit positieve resultaat wordt vrijwel volledig veroorzaakt door reeds gemelde voordelen in de Najaarsrapportage 2022. Daarnaast is nog sprake van een beperkt aantal voordelen in het laatste kwartaal van 2022. Het resultaat wordt verder toegelicht onder het kopje financieel resultaat en de financiële positie. Dit jaarverslag en deze jaarrekening geven een overzicht van de financiële uitkomsten en van de doelen en activiteiten over het afgelopen jaar. Financieel beeld De jaarrekening heeft een resultaat na bestemming van € 15,7 miljoen. Dit voordelige resultaat is voor een groot deel het gevolg van de incidentele oorzaken (zie ook bij onderdeel Financiën). Doelstellingen Het jaarverslag geeft een overzicht van het werk dat de gemeente heeft verzet in het afgelopen jaar. Ook geeft het verslag inzicht in hoeverre de doelstellingen zijn behaald zoals die in januari 2019 zijn vastgelegd in het Bestuursprogramma 2018 - 2022. Een toelichting is opgenomen bij de verschillende programma’s en in de inleiding van het jaarverslag. Waarom nu? Het erratum op de jaarstukken 2022 wordt toegezonden ten behoeve van de commissiebehandeling op 22 juni a.s. en de besluitvorming in de raad van 29 juni 2023. Voor 15 juli dienen de jaarstukken te worden aangeleverd bij de Provincie Zuid-Holland. Essentie: wat verandert er?

Niet van toepassing

Beleidskaders Conform de planning uit het Startmemo Jaarstukken 2022 wordt het jaarrekeningproces doorlopen. Uiteindelijk moeten de Jaarstukken 2022 voor 15 juli 2023 bij PZH worden aangeboden. Participatie Niet van toepassing Financiën Het resultaat, inclusief reservemutaties, van de Jaarrekening 2022 wordt toegevoegd aan de Algemene reserve. Begin 2022 was de omvang van de weerstandscapaciteit € 97,7 miljoen. Na reeds genomen besluiten en het opmaken van de Jaarstukken 2022 heeft de Algemene reserve een positieve stand van € 82,2 miljoen, rekening houdend met de voorstellen tot bestemming van het resultaat.

Voorstellen tot afrekening van het jaarrekening resultaat bedragen * € 1.000

Afrekening met bestemmingsreserves

Storting / Lasten

Onttrekking / Baten

9.868

Effect op weerstandsvermogen

1.970

-7.898

Duurzaam Delft - Reserve Investeringsplan - investering Klimaatplan 143 Sterk en sociaal - Reserve Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang - centrumfunctie

143 -434

434 - Reserve MO/BW/Begeleiding - centrumfunctie 1.000 - Reserve Sociaal Domein - wijkteams en integraal werken

1.000 -777

777 - Reserve Maatregelen coronacrisis - jeugd en wmo 129 Solide maatschappelijke basis - Reserve Onderwijshuisvesting - Mercurius College

129 -564

564 - Reserve Onderwijshuisvesting - ISD Colijnlaan 2

-337 337

- Reserve Cultureel Erfgoed Delft - cultuuraankopen Museum Prinsenhof 154

237

83

100

100 -30

- Reserve Cultureel Erfgoed Delft - Erfgoedarchief - Reserve Maatregelen coronacrisis - marketing cultuur 30 - Reserve Maatregelen coronacrisis - subsidie Prinsenkwartier

-26 26

Economische zelfstandigheid - Reserve Sociaal domein - Loonkostensubsidie 272 - Reserve Beleid en uitvoering - Energietoeslag

272 -2.800

2.800 - Reserve Beleid en uitvoering - Oekrainers

-4.101 4.101

Stad en bestuur - Reserve Maatregelen coronacrisis - burgerzaken 7 Financiën - Reserve Maatregelen coronacrisis - meerkosten sociaal domein

7 -95

95 Overhead - Reserve Automatiseringsmiddelen - Hybride werken

-550 550

- Reserve gemeentelijke huisvesting Overige voorstellen Raad

47

82

82

-

-47

- Delftse Rekenkamer - Verordening DRK artikel 5, lid 8 47 Totaal

9.915

-47 1.970

-7.945

Vervolg Na vaststelling door de gemeenteraad op 29 juni 2023 zendt het college het jaarverslag en de jaarrekening voor 15 juli 2022 aan de provincie Zuid-Holland. Communicatie Over de jaarstukken wordt via de stadskrant gecommuniceerd aan de Delftse burgers. Bijlage(n) -

Raadsbesluit (gewijzigd, bijgevoegd) Erratum (nieuw, bijgevoegd) Definitieve SiSa-bijlage (nieuw, bijgevoegd) Jaarstukken 2022 na erratum (jaarverslag en jaarrekening) 9e Begrotingswijziging 2023 (ongewijzigd, reeds in bezit raad) Fonds Delft 2040 – Voortgangsrapportage (ongewijzigd, reeds in bezit raad) Meerjarenprogramma grondexploitaties (MPG) 2023 – 2026 (ongewijzigd, reeds in bezit raad) 10e Begrotingswijziging 2023 (ongewijzigd, reeds in bezit raad)

Conform afspraak heeft de raad het accountantsverslag rechtstreeks van de accountant ontvangen.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☐ Ja, ☒ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M. Berger Loco-secretaris

F.W.J. Vliet, van

Loco-burgemeester

☐ Niet van toepassing