2324350 Voorstel van het college aan de raad inzake Zienswijze ontwerp begroting 2024 Regionale Belastinggroep

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Zienswijze ontwerp begroting 2024 Regionale Belastinggroep

Portefeuillehouder

Wethouder Huijsmans

Voorstel ingediend door

Marcel Schikhof, mschikhof@delft.nl

Registratienummer

5540853

Datum

15 juni 2023

Concept-besluit(en) De raad: 1. stelt de zienswijze over de begroting 2024 van de Regionale Belasting Groep vast; 2. stuurt de zienswijze naar het dagelijks bestuur van de Regionale Belasting Groep.

Inhoud De kaderbrief RBG 2023 is op 25/4 aangeboden aan de raad t.b.v. de zienswijze. Het uitgangspunt is het meerjarenperspectief na de 1e wijziging van de begroting 2023. De kaderbrief benoemt drie ontwikkelingen met financiële gevolgen voor de begroting 2024 ten opzichte van dit meerjarenperspectief 2024 - 2027: -

-

-

indexatie: voor de cao lonen meldt de kaderbrief een extra stijging van +2,5% die ook in de 1e wijziging 2023 is verwerkt. Voor de overige goederen en diensten is bij de 1e wijziging 2023 de indexatie bijgesteld naar 2,6%. Beide aanpassingen zijn overgenomen in de kaderbrief 2024 en verwerkt in de ontwerpbegroting 2024; de opbrengst van de dwanginvordering stijgt nu de invorderingsrente stapsgewijs weer verhoogd wordt. Deze was als coronamaatregel op nul gesteld. Ook neemt de incasso-activiteit weer toe na corona. In de begroting 2024 zal de raming van de opbrengst worden geactualiseerd; De WOZ kosten, die het Rijk voor de waterschappen in rekening brengt bij de RBG, zijn verlaagd met € 915.000. Deze maatregel geldt voorlopig tot 2026. Tot die periode wordt het voordeel direct aan de waterschappen toegerekend.

In de ontwerpbegroting 2024 hebben de ontwikkelingen hierboven geleid tot de beschreven aanpassingen in de begroting 2024 en in het meerjarenperspectief t/m 2028. Naast de ontwikkelingen in de kaderbrief zijn na analyse van de jaarrekening nog enkele aanpassingen in de begroting 2024 opgenomen. Deze zijn toegelicht in onderdeel 1.3.2. van de begroting. In totaal betreffen de wijzigingen in de ontwerpbegroting 2024 voornamelijk aanpassingen in de bedrijfsvoering vanwege externe ontwikkelingen die geen aanleiding geven voor een nadere zienswijze. Waarom nu? De behandeling van de zienswijzen voor de verschillende gemeenschappelijke regelingen is geagendeerd voor de vergadering van de commissie Algemeen van 22 juni en de raadsvergadering van 29 juni. Essentie: wat verandert er? De bijdragen van de deelnemers in de RBG zijn bijgesteld. De voornaamste verhogende factoren zijn inflatie, extra stijging van de cao lonen en gestegen bankkosten en proceskosten door toename van bezwaren van no-cure-nopay bureau’s. Hier tegenover staan het vervallen van kapitaallasten, vermindering van formatie, gestegen opbrengst dwanginvordering en een onttrekking uit de reserve voor uitvoeringskosten

kinderopvangtoeslagenaffaire. De bijdrage van Delft komt voor 2024 op € 2.102.000. Dit is een stijging met 37.000 ten opzichte van de huidige meerjarenbegroting.

Beleidskaders Met de raad is de afspraak gemaakt dat het college een ontwerp zienswijze opstelt en deze voorlegt aan de raad voor vaststelling. Het kader voor de ontwerpbegroting is de gemeenschappelijke regeling Regionale Belasting Groep en de Wgr. Hierin is de de procedure voor de begroting en de zienswijze geregeld.

Participatie N.v.t.

Financiën De jaarlijkse deelnemersbijdrage voor de RBG is opgenomen in de meerjarenbegroting van de gemeente. De financiële gevolgen zullen worden gedekt binnen de begroting 2024 onder programma 11, Financiën en taakveld 064, Belastingen overige.

Vervolg Het dagelijks bestuur van de RBG neemt de zienswijzen van de deelnemers in aanmerking bij het opstellen van de begroting en stelt de raad schriftelijk in kennis van het oordeel over de zienswijze. Communicatie Via de bijgevoegde brief aan het dagelijks bestuur van de RBG. Bijlage(n) 1. 2.

Ontwerp raadsbesluit zienswijze begroting RBG 2024 Brief aan het dagelijks bestuur van de RBG over zienswijze begroting 2024.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☐ Ja, ☒ Nee

☐ Niet van toepassing

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M. Berger Loco-secretaris

F.W.J. Vliet, van Loco-burgemeester