2239502 Voorstel van het college aan de raad inzake Najaarsrapportage 2022

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Najaarsrapportage 2022

Portefeuillehouder

Martina Huijsmans

Voorstel ingediend door

Bauke Zoodsma, e-mailadres: Coordinator_Begrotingsproces@Delft.nl

Registratienummer

5299804

Datum

27 september 2022

Concept-besluit(en) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Akkoord te gaan met de Najaarsrapportage 2022 en de daarmee samenhangende 15e begrotingswijziging 2022. Akkoord te gaan met de 2e Algemene Raadsbegrotingswijziging 2022, bestaande uit budget-neutrale en niet-beleidsmatige mutaties; Akkoord te gaan met de 17e begrotingswijziging 2022, bestaande uit mutaties vanuit de bijlage “Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis bij de Najaarsrapportage”; Akkoord te gaan met het instellen van de reserve Project Prinsenhof; Akkoord te gaan met het opheffen van de reserve Transitiefonds; Akkoord te gaan met de 10e begrotingswijziging 2022 als gevolg van het MeerjarenProgramma Grondontwikkeling (MPG) 2022-2025 (n.a.v. de vastgestelde jaarrekening 2021); De geactualiseerde grondexploitatie Haring Tussentijds MeerjarenProgramma Grondontwikkeling (TMPG) 2022 vast te stellen (beperkte scopewijziging); De geactualiseerde grondexploitatie Voorhof Noord-West TMPG 2022 vast te stellen (majeure scopewijziging); De voorbereidingskosten voor de gebiedsontwikkeling Kop van de Buitenhof te activeren.

Waarom nu? Het door de raad vastgestelde Ordevoorstel planning & controlcyclus 2022 bepaalt dat de Najaarsrapportage op (uiterlijk) 30 september aan de raad moet worden aangeboden. Inhoud De Najaarsrapportage is een document in het kader van de beleidscyclus. Het resultaat op basis van de prognose in de Najaarsrapportage 2022 is € 9.592.000 positiever dan het begrotingssaldo na de Kaderbrief 2022. Dit toch hoge positieve effect wordt nagenoeg volledig veroorzaakt door incidentele oorzaken. In de eerste plaats een positief effect vanuit de meicirculaire, dat niet kon worden voorzien ten tijde van de begrotingsopstelling in 2021. In de tweede plaats een aantal stelposten, welke vanuit 2021 en eerder waren gevormd, waarvan in 2022 bleek dat deze voor een belangrijk deel konden vervallen en in de derde plaats in de exploitatie zelf een aantal incidentele belangrijke voordelen die autonoom van aard zijn. Meerjarige effecten daarvan (bijv. gemeentefonds en parkeerbaten) zijn al opgenomen in de programmabegroting. Een financieel overzicht van de geraamde afwijkingen voor 2022 kunt u vinden in de financiële samenvatting van de Najaarsrapportage. Verder is het van belang nogmaals te melden dat het overschot incidenteel is en voornamelijk door de exploitatie wordt veroorzaakt. Bij dit geraamde positieve resultaat gelden ook nog deze nuanceringen.

In de Programmabegroting 2023-2026 is een onderzoek aangekondigd voor de mogelijkheden tot vergroting van de buffer voor de diverse opgaven van de gemeente. Wanneer het nu geraamde resultaat zich in de jaarrekening 2022 feitelijk gaat manifesteren, is dat ook hierbij te betrekken. Verder speelt voor de korte termijn de vraag op welke

Pagina 1 van 3

manier de gemeente inwoners financieel wil compenseren voor de enorm gestegen energiekosten en de koopkracht-crisis die daar het gevolg van is. Uw raad ontvangt u hierover separaat een raadsbrief. Aan de rapportage is een begrotingswijziging gekoppeld. De tevens bijgesloten Algemene Raadsbegrotingswijziging (ARB) is het gevolg van eerdere besluitvorming en recente ontwikkelingen. Met deze begrotingswijziging worden die nu administratief en technisch verwerkt (budgetneutraal). Ter vaststelling van budgettaire consequenties uit de financiële coronarapportage is eveneens een begrotingswijziging opgesteld. Daarnaast is een begrotingswijziging ten behoeve van de MPG toegevoegd. TMPG Het grondexploitatiegebied Haring wordt gewijzigd. Dit betekent een scopewijziging waarvoor formeel (op grond van de Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)-regelgeving) een besluit van de raad is benodigd. Het TMPG 2022 bevat de tekeningen van het bestaande exploitatiegebied en het aangepaste (vergrote) exploitatiegebied. De grondexploitatie Voorhof Noord-West kent majeure wijzigingen in zowel kosten als opbrengsten. Dit betekent een scopewijziging waarvoor (op grond van de BBV regelgeving) een besluit van de raad is benodigd. In de grondexploitatie Harnaschpolder is abusievelijk een te verkopen kavel dubbel geteld in de grondopbrengsten.

Deze dubbeltelling is in de begrotingswijziging bij de Najaarsrapportage 2022 gecorrigeerd. In Tanthof is één van de laatste bedrijfskavels verkocht. Dit leidt tot een incidentele bate in 2022, die eveneens in de Najaarsrapportage is verwerkt. Voor de ontwikkeling van de Kop van de Buitenhof worden voorbereidingskosten gemaakt. Om deze in de nog op te stellen grondexploitatie op te kunnen nemen dienen deze kosten te worden geactiveerd. Hiervoor is een raadsbesluit noodzakelijk.

Wat verandert er? De Najaarsrapportage geeft aan wat de prognose voor het geactualiseerde begrotingssaldo 2022 is en wat daarvan de belangrijkste oorzaken zijn. Beleidskaders De relevante beleidskaders worden gevormd door: Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); Gemeentewet, artikelen 189 tot en met 196 (begroting); Financiële Verordening Gemeente Delft. Financiën De financiële consequenties staan uitgewerkt in de Najaarsrapportage; zie voor een samenvatting het onderdeel “Financiële samenvatting”.

Vervolg Op 10 oktober a.s. is de tafeltjesavond waar raads- en commissieleden technische vragen kunnen stellen over de Najaarsrapportage. Daarna volgen deze bestuurlijke behandelingen: 20 oktober raadscommissie EFB; 3 november raadsbehandeling. Participatie N.v.t.

Pagina 2 van 3

Communicatie Over de Najaarsrapportage 2022 zal via de Stadskrant worden gecommuniceerd aan de Delftenaren. Bijlage(n) -

Najaarsrapportage; Aanwendingen bestemmingsreserve “Maatregelen coronacrisis” bij Najaarsrapportage 2022; Bezuinigingenrapportage (a: cijfermatige monitor en b: inhoudelijke voortgangsrapportage); 2e ARB 2022, begrotingswijziging met een toelichting; 15e begrotingswijziging 2022 met mutaties als gevolg van de voorstellen in de Najaarsrapportage 2022; 17e begrotingswijziging 2022, bestaande uit mutaties vanuit de bijlage “Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis; TMPG 2022-2025; 10e begrotingswijziging 2022 als gevolg van het MPG 2022-2025; Raadsbesluit.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

☐ Niet van toepassing

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☐ Ja, ☒ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M. Berger Loco-secretaris

F.W.J. Vliet, van Loco-burgemeester

Pagina 3 van 3