2220276 Voorstel van het college aan de raad inzake jaarstukken 2021

Oplegger raad Raadsvoorstel Jaarstukken 2021

Onderwerp

Portefeuillehouder

S.M. Brandligt

Voorstel ingediend door

B. Zoodsma

Registratienummer

5174798

Datum

17 mei 2022

Concept-besluit(en) 1. 2.

3. 4.

5.

Vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening 2021 van de gemeente Delft met een resultaat na bestemming van € 23,088 miljoen. In te stemmen met het voorstel tot bestemming van het resultaat, de gesaldeerde voorstellen tot afrekening van jaarrekeningresultaat 2021 en verwerken van de voorstellen met de 12e begrotingswijziging 2021: (per saldo -/- € 21,866 miljoen; zie tabel in raadsvoorstel). Akkoord te gaan om het resterende resultaat na verwerking voorstel tot bestemming resultaat ad € 1,222 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve Weerstandscapaciteit. Instemmen met dat de reserve Sociaal Domein het volgende doel krijgt: Deze reserve is bestemd als dekking voor tijdelijke initiatieven, instrumenten en projecten die bijdragen aan kostenbesparingen en innovatie binnen het sociaal domein en voor dekking wanneer deze initiatieven nog niet volledig effect sorteren. Daarnaast heeft de reserve als doel om incidentele voorbereidings- en frictiekosten hieromtrent te financieren. De toezegging over risico’s klimaatverandering (nummer T20210622.4.6.1) en toezegging over Klantwaardering 2022 (nummer M20190620.8.1.2) worden hiermee afgedaan.

Inhoud De uitvoering van de begroting blijft binnen de door uw raad gestelde financiële kaders. Dit moet u wel in perspectief bekijken. De afgelopen jaren hebben we stevige bezuinigingsmaatregelen moeten doorvoeren om de begroting in evenwicht te brengen. Ondanks dat er sprake is van een positief rekeningresultaat, heeft dit geen enkel invloed op de structurele verbetering van de financiële positie. Dit komt omdat dit positieve rekeningresultaat nagenoeg volledig wordt veroorzaakt door extra ontvangen gelden welke worden uitgegeven in 2022 en verder en door incidentele oorzaken. Het resultaat wordt in deze inleiding verder toegelicht onder het kopje financieel resultaat en de financiële positie. De krappe financiële situatie en daarmee het structureel evenwicht staat verder onder druk door ontstane achterstanden als gevolg van schaarste aan menskracht en door vertragingen ontstaan tijdens corona. Om deze vertragingen in te lopen is er behoefte aan extra middelen. Deze situatie doet zich ook voor bij tal van andere gemeenten. De structurele verbetering van de financiële positie van de gemeente Delft blijft hierdoor, ook in de komende raadsperiode, een belangrijk aandachtspunt. Hierin passen de gezamenlijke inspanningen met onder meer de provincie Zuid-Holland en de TU Delft, gericht op het versterken van de financiële slagkracht van Delft.

Dit jaarverslag en deze jaarrekening geven een overzicht van de financiële uitkomsten en van de doelen en activiteiten over het afgelopen jaar.

Financieel beeld De jaarrekening heeft, ondanks de impact van corona een resultaat na bestemming van € 23,088 miljoen. Dit voordelige resultaat is voor een groot deel het gevolg van de incidentele oorzaken (zie ook bij onderdeel Financiën). De structurele financiële ruimte blijft desondanks beperkt, zeker gezien de opgaven waar de stad voor staat. Het college houdt daarom vast aan de duurzame koers waar het gaat om de financiën. Doelstellingen Het jaarverslag geeft een overzicht van het werk dat de gemeente heeft verzet in het afgelopen jaar. Ook geeft het verslag inzicht in hoeverre de doelstellingen zijn behaald zoals die in januari 2019 zijn vastgelegd in het Bestuursprogramma. Een toelichting is opgenomen bij de verschillende programma’s en in de inleiding van het jaarverslag. Nota Kostenverhaal De gemeente heeft belang bij de actualiteitswaarde van de Nota Kostenverhaal. Vooral omdat de opgenomen investeringen in het kader van de bijdrage ruimtelijke ontwikkeling nog globaal van aard zijn. Majeure wijzigingen moeten dan ook tijdig worden verwerkt in de Nota Kostenverhaal. Het is daarom wenselijk om de nota periodiek te actualiseren. Het voorstel is om de raad jaarlijks te informeren over de noodzaak tot actualisatie van de nota op basis van de aanwezige kennis en informatie.

Bij de jaarstukken 2021 is er bij de resultaatbestemmingsvoorstellen ook een voorstel kostenverhaal bovenwijkse voorzieningen opgenomen. Waarom nu? De Jaarstukken 2021 worden op 20 mei aan de Raad aangeboden. Vervolgens zij er drie R&A commissies gepland (25 mei, 1 juni en 8 juni). Op 7 juli is er besluitvorming in de gemeenteraad. Voor 15 juli dienen de jaarstukken te worden aangeleverd bij de Provincie Zuid-Holland. Essentie: wat verandert er? N.v.t.

Beleidskaders Conform de planning uit het Startmemo Jaarstukken 2021 wordt het jaarrekeningproces doorlopen. Uiteindelijk moeten de Jaarstukken 2021 voor 15 juli 2022 bij PZH worden aangeboden.

Participatie N.v.t.

Financiën Het resultaat, inclusief reservemutaties, van de Jaarrekening 2021 wordt toegevoegd aan de Algemene reserve. Begin 2021 was de omvang van de weerstandscapaciteit € 109,2 miljoen. Na reeds genomen besluiten en het opmaken van de Jaarstukken 2021 heeft de Algemene reserve een positieve stand van € 98,8 miljoen, rekening houdend met de voorstellen tot bestemming van het resultaat.

Voorstellen tot afrekening van het jaarrekening resultaat bedragen * € 1.000

Afrekening met bestemmingsreserves

Storting / Lasten

22.935

Onttrekking / Baten

Effect op weerstandsvermogen

1.100

-21.835

1. Geoormerkte gelden (centrumfunctie, Prinsenhof) - Reserve MO/BW/Begeleiding - Beschermd Wonen 1.422

-1.422

2.252

-2.252

- Reserve MO/BW/Begeleiding - Maatschappelijke Opvang - Reserve Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang 281

281

- Reserve Cultureel Erfgoed Delft - Archiefbewerking Museum Prinsenhof 100

-100

- Reserve Cultureel Erfgoed Delft - Cultuuraankopen Museum Prinsenhof 276

326

50

- Reserve Dekking kapitaallasten - Visie naar Ontwerp Museum Prinsenhof 493

493

2. Gelden die tot besteding komen in 2022 e.v. a. Niet begrote ontvangsten 2021, uitgaven in 2022 e.v. - Reserve Sociaal domein - BUIG 2.974

-2.974

1.950

-1.950

956

-956

1.960

-1.960

382

-382

- Reserve Maatregelen coronacrisis - Decembercirculaire - Reserve Beleid en uitvoering - Decembercirculaire b. Begrote uitgaven 2021, uitgaven vertraagd naar 2022 e.v. - Reserve Maatregelen coronacrisis - Reserve Vastgoed - Onderhoud Vastgoed c. Aanvullingen voor tekorten in 2022 e.v.

- Reserve Onderwijshuisvesting - Aanvulling onderhoud gymzalen 80

-80

800

-800

800

-800

- Reserve Beleid en uitvoering - Aanvulling onderhoud sportvelden - Reserve Vastgoed - Aanvulling onderhoud 3. Overige voorstellen (reserves) - Reserve Automatiseringsmiddelen - Hybride werken 683

-683

- Reserve Ruimtelijke ontwikkeling - Kostenverhaal Bovenwijkse voorzieningen 8.300 Overige voorstellen

31

-8.300 -

-31

Verordening Delftse Rekenkamer art.5 lid 8 31 Totaal

22.966

-31 1.100

-21.866

Vervolg Na vaststelling door de gemeenteraad op 7 juli 2022 zendt het college het jaarverslag en de jaarrekening voor 15 juli 2022 aan de provincie Zuid-Holland. Communicatie Over de jaarstukken wordt via de stadskrant gecommuniceerd aan de Delftse burgers. Bijlage(n) -

Jaarstukken 2021 (jaarverslag en jaarrekening) 12e Begrotingswijziging 2022 Meerjarenprogramma grondexploitaties (MPG) 2022 – 2025 Fonds Delft 2040 – Voortgangsrapportage Staat van Delft 2022 Oplegger Raad Raadsbesluit

Conform afspraak ontvangt de raad het accountantsverslag rechtstreeks van de accountant. De accountant is nog bezig met de afronding van de controle; aan de commissie R&A is gemeld dat het verslag voorafgaand aan de vergadering van 25 mei a.s. ter beschikking zal komen.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

☐ Niet van toepassing

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☒ Ja,

het college verzoekt de raad om de toezegging met nummer T20210622.4.6.1 en M20190620.8.1.2 als afgedaan te beschouwen

☐ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M. Berger Loco-secretaris

M. Huijsmans Loco-Burgemeester