2141766 Voorstel van het college aan de raad inzake vaststelling 17e begrotingswijziging en effecten n.a.v. septembercirculaire 2021

Oplegger raad Raadsvoorstel Onderwerp

Vaststelling 17e begrotingswijziging en effecten n.a.v. septembercirculaire 2021

Portefeuillehouder

Stephan Brandligt

Voorstel ingediend door

Auke van der Heide avdheide@delft.nl

Registratienummer

4662744

Datum

12 oktober 2021

Concept-besluit(en) 1. 2. 3.

Akkoord met financiële mutaties voor Delft op basis van de septembercirculaire. Akkoord met het voorstel voor financiële effecten (verdeling en reservering van de financiële ruimte). Vaststellen 17e begrotingswijziging.

Inhoud Financiële mutaties voor Delft op basis van de septembercirculaire De septembercirculaire bevat inkomsten van € 4 á € 5 miljoen per jaar (een uitschieter in 2022 is veroorzaakt door de middelen voor jeugdzorg waarmee in de Programmabegroting 2022-2025 al rekening is gehouden). De rijksuitgaven waarover bij de algemene politieke beschouwingen door de Tweede Kamer is besloten (onderwijs, defensie, veiligheid en handhaving) leiden niet tot groei van het gemeentefonds (accres). Het kabinet heeft hiertoe besloten vanwege het bijzondere karakter van het aanvullende pakket. Wel heeft het kabinet besloten € 80 miljoen toe te kennen aan de gemeenten ter compensatie van hogere salarissen in het gemeentelijk zorgdomein. De verdeling van deze middelen is nog niet bekend. De tabel hierna laat voor Delft het totaaloverzicht zien van het gemeentefonds en de wijzigingen ten opzichte van de Meicirculaire 2021.

1.

2. 3.

Uitkering Gemeentefonds Septembercirculaire 2021 Stand Gemeentefonds Meicirculaire 2021

2021 217.971

2022 214.735

2023 213.134

2024 212.439

2025 213.394

w.v. Eigen middelen

-17.462

-17.734

-17.753

-17.744

-17.755

w.v. Klassiek domein

96.580

98.401

98.617

98.366

98.910

w.v. Sociaal domein

138.853

134.068

132.270

131.817

132.240

2.084 1.711 309 86 820 5.010 222.981

5.656 713 6.770 325 97 13.561 228.296

3.943

3.982

4.652

8 104 3 4.058 217.192

13 104 -24 4.075 216.514

13 104 -42 4.727 218.121

* € 1.000

Septembercirculaire 2021 Algemene uitkering - algemene mutaties (accres, opschalingskorting, BCF, maatstaven) - 6e Corona steunpakket - taakmutaties (inclusief jeugdzorg) Decentralisatie-uitkeringen Integratie-uitkeringen Sociaal domein Totaal mutaties Septemb ercirculaire 2021 Gemeentefonds na Septembercirculaire 2021

1. Algemene uitkering Vanaf 2022 stijgt de Algemene uitkering als gevolg van hogere loon- en prijsontwikkeling en het volume van de rijksuitgaven (klimaat, toeslagen, zorg, EU-afdrachten). In 2022 ontstaat een incidenteel voordeel door verlenging van de bevriezing van de opschalingskorting op het niveau van 2019. Voor 2021 is een voorschot verstrekt op de

verwachte onderschrijding van het plafond van het BTW-compensatiefonds (BCF). Tenslotte zijn de maatstaven geactualiseerd (inclusief belastingcapaciteit). Het nieuwe Corona steunpakket heeft een omvang van € 2,4 miljoen. De middelen zijn beschikbaar voor 2021 en 2022. De grootste taakmutaties gaan over de jeugdzorg en betreffen een afrekening van de incidentele middelen in 2021 en de verwerking van de middelen voor 2022 (arbitrage). NB: in de nieuwe begroting is hiermee reeds rekening gehouden. 2. Decentralisatie-uitkeringen De grootste wijziging betreft de voortzetting van het stimuleringsprogramma Gezond in de Stad (GIDS) in het jaar 2022. 3. Integratie-uitkeringen Sociaal domein In de septembercirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor Beschermd wonen (uitname voor overheveling Wlz, indexatie) en Participatie (banenafspraak/beschut werk, SW-bedrijven).

Voorstel voor financiële effecten (verdeling en reservering van de financiële ruimte) De inkomsten in de circulaire zijn deels benodigd voor stijging van corresponderende uitgaven (taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen). Daarnaast stellen we voor om de financiële ruimte achter de hand te houden en in te zetten als dat nodig is. We kiezen er dus voor om nu geen maatregelen uit de Programmabegroting 20222025 terug te draaien. De middelen reserveren we met het oog op hogere loon- en prijsontwikkeling, mogelijke tegenvallers bij de beoogde opbrengst van de besparingsmaatregelen voor de jeugdzorg, de onzekerheid over de hoogte van de uitkering en voor een terugstorting in de Algemene reserve. Over de aanwending van de reserveringen volgt een nader besluit op basis van concrete bestedingsvoorstellen. Met name voor de besparingsmaatregelen jeugdzorg is in de Programmabegroting 2022-2025 aangekondigd dat dit najaar de concrete opbrengst in kaart wordt gebracht. Dan kijken we ook naar overige ontwikkelingen in het sociaal domein (actieplan, autonome groei), de invoering van de Omgevingswet, de begrotingsscan van de provincie ZuidHolland en -zo mogelijk- het regeerakkoord van een nieuw kabinet. Op basis van de uitkomsten bezien we welke bijstellingen in het begrotings- en meerjarenbeeld aan de orde zijn. Voorstel is om de financiële ruimte als volgt in te zetten.

Effect Gemeentefonds op financieel meerjarenbeeld Septembercirculaire 2021 Totaal mutaties Septembercirculaire 2021 Voorstellen met effect op b egrotings- en meerjarenb eeld 1. Algemene uitkering - extra middelen Jeugdzorg (arbitrage) - aframen stelpost Ruimte plafond BCF - storting reserve Maatregelen coronacrisis - taakmutaties - reservering loon- en prijsontwikkeling - reservering t.b.v. landelijk afgesproken maatregelen arbitrage - stelpost behoedzaamheid - terugstorten bijdrage Algemene reserve 2. Decentralisatie- en Integratie-uitkeringen 3. Integratie-uitkeringen Sociaal domein Totaal effect financieel meerjarenbeeld

* € 1.001

2021 5.010

2022 13.561

2023 4.058

2024 4.075

2025 4.727

-8 -1.200 -1.500 -1.000

-13 -1.200 -1.800 -1.000

-13 -1.200 -2.300 -1.000

-104 -3 243

-104 24 -18

-104 42 152

-7.086 -690 -1.711 -316

-1.250 -86 -820 137

-713 128 -1.200 -1.000 -3.000 -325 -97 268

1. Algemene uitkering - De middelen voor de jeugdzorg (arbitrage) zijn reeds verwerkt in de Programmabegroting 2022-2025. - De ruimte onder het plafond voor het BTW CompensatieFonds (BCF) verrekenen we met de stelpost Ruimte onder plafond BCF waarmee is geanticipeerd op het voordeel. - Voorstel is om de middelen uit het 6e corona steunpakket te storten in de reserve Maatregelen coronacrisis. Op basis

van lokaal geraamde afwijkingen bij lasten en baten en voorstellen met betrekking tot (verwachte) knelpunten in Delft worden via de bestuurlijke coronarapportages concrete aanwendingen ten laste van de reserve aan de raad voorgelegd. - De taakmutaties leiden tot bijstelling van budgetten (budgetneutraal). - Het Rijk hanteert hogere indexcijfers voor loon- en prijsbijstelling. Naar verwachting geldt dit ook voor gemeenten. Daarom reserveren we voor de loon- en prijsontwikkeling. NB: dit is ook gewenst vanwege de taakstellingen voor Nominale ontwikkeling in het herstelplan (€ 100.000) en de Programmabegroting 2022-2025 (€ 550.000). - Een deel van de ruimte reserveren we in afwachting van de nader te bepalen opbrengst van de landelijk afgesproken maatregelen jeugdzorg (arbitrage). Deze opbrengst is reeds als stuurmaatregel verwerkt in de Programmabegroting 2022-2025 maar nog onderwerp van onderzoek dit najaar. - De normeringssystematiek voor het accres is vanaf 2022 weer ‘aangezet’. Dit betekent dat we weer gevoelig zijn voor schommelingen in de rijksuitgaven. Ten behoeve van een robuust begrotingsbeeld, is het voorstel een stelpost Behoedzaamheidsreserve te hanteren en hierover op basis van de meicirculaire 2022 een nadere afweging te maken.

- Voorstel is om een deel van de ruimte in 2021 en 2022 te storten in de Algemene reserve om daarmee de inzet die noodzakelijk was voor een sluitend begrotingsbeeld te compenseren. 2. Decentralisatie-uitkeringen en 3. Integratie-uitkeringen Sociaal domein De aanpassingen leiden tot bijstelling van budgetten (budgetneutraal). Het effect op het begrotings- en meerjarenbeeld is hierna toegevoegd aan het saldo van de Programmabegroting 2022-2025 en de Najaarsrapportage 2021. Saldo meerjarenbegroting Programmabegroting 2022-2025 Storting in Algemene reserve Najaarsrapportage 2021 Septembercirculaire 2021 Totaal effect meerjarenbeeld

* € 1.000

2021 2.559 -2.559 1.207 137 1.344

2022 198

2023 788

2024 203

2025 793

323 268 789

913 243 1.944

328 -18 513

918 152 1.863

De mutaties en de financiële effecten zijn verwerkt in de 17e begrotingswijzing. Waarom nu? Conform het Ordevoorstel P&C 2021 ontvangt de raad de oplegger + raadsbrief ten behoeve van de commissie- en raadsbehandeling (op 14 oktober, 26 en 5 november) van de Programmabegroting 2022-2025 en de Najaarsrapportage 2021. Essentie: wat verandert er? Door de voorgestelde verdeling en reservering verbetert de financiële positie omdat voor loon- en prijsbijstelling, maatregelen jeugdzorg, schommelingen in het gemeentefonds en weerstandscapaciteit financiële ruimte is gecreëerd. Over de concrete aanwending van deze ruimte volgt een nader besluit.

Beleidskaders De kaders voor financiële effecten zijn bepaald in de Programmabegroting 2022-2025 en de Najaarsrapportage 2021.

Participatie n.v.t.

Financiën n.v.t.

Vervolg De uitkomsten worden dit najaar betrokken bij de actualisering van het meerjarenbeeld die is aangekondigd in de Programmabegroting 2022-2025. Communicatie n.v.t. Bijlage(n) 1.

2. 3.

Raadsbrief septembercirculaire 2021 met een nadere toelichting op de ontwikkeling van de Algemene reserve (inclusief taakmutaties en 5e Corona steunpakket), decentralisatie- en integratie-uitkeringen alsmede overige ontwikkelingen (herijking, normeringssystematiek, klimaat en energie). 17e Begrotingswijziging. Raadsbesluit.

Het besluit moet gepubliceerd worden in het Gemeenteblad ☐ Ja

☒ Nee

☐ Niet van toepassing

Motie / toezegging Heeft het voorstel betrekking op een motie en/of toezegging?

☐ Ja,

het college verzoekt de raad om motie ….. / toezegging … als afgedaan te beschouwen

☒ Nee

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft,

S. Brandligt Loco-burgemeester

M. Berger

Loco-secretaris