Raadsvoorstel Kadernota 2025-2028 De Wolden

Voorstel voor de raad Datum raadsvergadering :27 juni 2024 Agendapuntnumme :VII, punt 5 Portefeuillehouder :Wethouder Rudi Hooch Antink Aan de gemeenteraad

Onderwerp Vaststellen Kadernota 2025-2028 Wij willen 1. De Kadernota laten vaststellen zodat de plannen verwerkt kunnen worden in de meerjarenbegroting Wij besluiten 1. De Kadernota 2025-2028 vast te stellen inclusief de in de bijlage verwerkte notitie investeringen. Want Volgens de financiële verordening wordt de Kadernota jaarlijks ter vaststelling aangeboden aan de gemeenteraad. De Kadernota is de voorloper van de meerjarenbegroting. Deze wordt jaarlijks in november door de raad vastgesteld. Met het bijvoegen van de notitie investeringen komen we tegemoet aan de kaders ombuigingen. Met het vaststellen van deze kaders heeft de raad het college de opdracht gegeven om jaarlijks een geactualiseerde notitie investeringen met de kadernota mee te sturen. Maar De Kadernota is voor 2025 sluitend. Voor de jaren 2026 en verder (de zogenaamde ravijnjaren) geldt dat echter niet. Het college heeft van de raad de opdracht gekregen om eind 2024 een maatregelenpakket voor te leggen op basis waarvan de begroting vanaf 2026 sluitend is te krijgen. Achtergrond De raad stelt elk jaar in juni de Kadernota vast. De Kadernota is gevuld met bestuurlijke speerpunten op basis van het Raadsbreedprogramma, het collegeprogramma (en het CUP) en de actualiteit. Voor zover dit passend is binnen de financiële ruimte die we jaarlijks hebben.

Sluitende kadernota in 2025 De Kadernota 2025-2028 is over het jaar 2025 sluitend. Er staan speerpunten opgenomen over onder andere ondermijning, duurzaamheid, verkeersveiligheid en de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan. Ook in 2025 staat onze inwoner op één. Dit komt tot uitdrukking door het opnemen van enkele specifieke speerpunten in verschillende programma’s. We hebben de kadernota sluitend gekregen nadat we onder andere de volgende financiële zaken verwerkt hebben: Pagina 1 van 3









Allereerst zijn we bij het opstellen van de kadernota terughoudend geweest in het toevoegen van nieuw (structureel) beleid en het voorstellen van nieuwe (structurele) uitzettingen. Dit is conform de kaders ombuigingen, zoals de raad die vastgesteld heeft in haar vergadering van 25 april 2024. Tijdens het opstellen van de kadernota werd bekend dat overleg tussen de VNG en het demissionaire kabinet heeft geleid tot het afschaffen van de opschalingskorting per 2026. Dat besluit dempt enigszins de tekorten in de ravijnjaren. Onderdeel van deze deal is echter ook dat het gemeentefonds eenmalig in 2025 wordt gekort met € 675 miljoen. Voor De Wolden betekent dit een nadeel van zo’n € 350.000 in 2025. Voor beschermd wonen geldt dat de invoering van het woonplaatsbeginsel en het daarbij behorende nieuwe verdeelmodel beschermd wonen niet ingevoerd zal worden per 1 januari 2025 maar uitgesteld wordt naar 1 januari 2026. Dit betekent dat onze gemeente ook in 2025 een incidenteel voordeel zal ontvangen voor beschermd wonen vanuit de centrumgemeente Assen. Enige risico dat hierbij benoemd moet worden is dat er een kans bestaat dat het rijk de integratie uitkering landelijk verlaagt. Voor 2025 hebben we rekening gehouden met een incidenteel overschot van € 578.000. Voor opvang Oekraïne geldt dat we de afgelopen twee jaar geen overschot raamden.

De huidige regeling Oekraïne loopt nog door tot en met 4 maart 2025. Op basis van de huidige regeling (€ 61 per persoon per nacht) afgezet tegen de te verwachten kosten gaan we ervan uit dat we ook in 2025 een voordeel hebben. Vooruitlopend op besluitvorming van de raad bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat kunnen we het verwachte voordeel op de opvang Oekraïne nu inzetten voor de exploitatie. Hoe de regeling wordt voortgezet na 4 maart is onbekend, want mogelijk wordt er per gemeente afgerekend op basis van werkelijke kosten. Voor 2025 hebben we rekening gehouden met een incidenteel overschot van € 500.000.

Overschot in kadernota De kadernota laat voor 2025 een overschot zien van € 196.000. Dit overschot nemen we mee bij het opstellen van de meerjarenbegroting. We hebben daarmee een kleine buffer achter de hand voor het geval we opnieuw geconfronteerd worden met bijvoorbeeld een tegenvaller in het gemeentefonds. Daarnaast staan in deze kadernota enkele pm-posten die nog leiden tot grote uitzettingen in de meerjarenbegroting. Het gaat in ieder geval om:  ICT voorzieningen SWO;  Herinrichting sportpark De Baete;  Ontsluitingsweg Ruinerwold-Blijdenstein;  Ontwikkeling visie en uitwerking dorpshuizen. Ravijnjaren vanaf 2026 Vanaf 2026 is de Kadernota niet meer sluitend. Er dreigt een fors tekort. Conform de lijn van de VNG en in overeenstemming met het besluit van de raad op 25 april 2024 presenteert het college eind 2024 een maatregelenpakket om het tekort te dichten. In de Kadernota hebben we alleen de grootte van het tekort inzichtelijk gemaakt. De financiële gevolgen zijn De Kadernota laat een overschot zien van € 196.000 in 2025. Zoals hierboven al aangegeven houden we deze buffer graag achter de hand bij het opstellen van de meerjarenbegroting. Onderdeel van deze Kadernota is dat we de toeristen- en forensenbelasting vanaf 2025 willen gaan verhogen.

Dit mede naar aanleiding van de aangenomen motie in november 2023 waarin het college wordt opgeroepen met een voorstel te komen op welke wijze beide belastingen verhoogd kunnen worden. Het college stelt in de Kadernota het volgende voor:  De toeristenbelasting te laten stijgen van € 1,21 in 2024 naar € 1,30 in 2025. We kiezen er voor om in eerste instantie een verhoging te doen met €0,09. Daarmee sluiten we aan op de trendmatige indexering van de leges met een inhaalslag op Pagina 2 van 3



het niet aangepaste tarief van de afgelopen jaren. We stellen voor het bedrag voor één jaar vast te stellen en om tijdens de ombuigingsbesprekingen over het ravijnjaar over het meerjarige tarief een integraal besluit te nemen. Een basistarief op dat moment voor een langere periode vastleggen, geeft voor zowel gemeente als het Recreatieschap duidelijkheid voor de lange termijn. Dit helpt ondernemers bij het tijdig communiceren en vastleggen van boekingen voor een volgend seizoen. De forensenbelasting wordt jaarlijks met de consumentenprijsindex (CPI) verhoogd.

Alternatieven Het is mogelijk om moties en/of amendementen in te dienen op de voorliggende Kadernota. Participatie Na goedkeuring van de raad zullen de speerpunten en andere financiële uitgangspunten verwerkt worden in de meerjarenbegroting 2025-2028. De raad stelt de meerjarenbegroting jaarlijks in november vast. Communicatie n.v.t. Bijlagen Kadernota 2025-2028 (digitaal) Raadsbesluit

Zuidwolde, 13 juni 2024

Burgemeester en Wethouders van De Wolden,

Roelof Pieter Koning gemeentesecretaris

Pagina 3 van 3

Inge C.J. Nieuwenhuizen burgemeester