Raadsvoorstel HSC aanvullend krediet.pdf

Voorstel voor de Raad Datum raadsvergadering : 3 februari 2022 Agendapuntnummer : II / punt 5 Portefeuillehouder : Egbert Van Dijk Aan de gemeenteraad Onderwerp: Aanvullend krediet Huus voor Sport & Cultuur De Wolden Samenvatting: Op 24 september 2020 heeft uw raad voor de realisatie van het nieuwe Huus voor Sport & Cultuur De Wolden een totaal investeringsbudget van € 14.107.140 (inclusief Btw) beschikbaar gesteld. In 2020 werd op basis van de toenmalige bouwkostenprognoses uitgegaan van een totaal budget voor de realisatie van het HSC van € 14.107.140 (inclusief Btw). Vanaf het moment van vaststelling van het budget, in september 2020, tot het moment van aanbesteden, medio januari 2022, hebben we te maken gehad met uitzonderlijke prijsstijgingen van bouwmaterialen (met name staal, hout maar ook pvc en isolatiemateriaal) en personeelskosten. Ten tijde van het opstellen van het budget in september 2020 is er rekening gehouden met een structurele indexatie (1,5% per jaar). Dit is niet in overeenstemming met de daadwerkelijke prijsstijgingen die zich tussen de periode van vaststelling van het budget en de aanbesteding hebben voorgedaan in de bouw. Voor de aanbesteding van perceel 1/bouwkundig en perceel 2/installaties is een Europese niet openbare aanbestedingsprocedure doorlopen. Het gunningcriterium dat bij deze aanbesteding is toegepast is de laagste prijs.

Op 14 januari 2022 was de sluiting van de gunningsfase, het moment waarop de gegadigden hun inschrijving konden doen. De uitkomst van de aanbesteding laat een overschrijding van € 2.828.138 (inclusief Btw) op het bouwkundig- en installatiedeel zien. Alle inschrijvingen zijn door een team van experts beoordeeld. Geconcludeerd is dat er een ‘zuiver’ proces is doorlopen. In de gunningsfase is het voorbehoud gemaakt dat er alleen definitief gegund kan worden als het benodigde krediet daarvoor door uw raad beschikbaar wordt gesteld. Daarnaast is ook op andere onderdelen de kostenraming gewijzigd, (aanvullende werkzaamheden door externe adviseurs én een kostenverhoging betreffende de sloop van de Boerhoorn gymzaal, sporthal en aanverwante asfaltverharding en inrichting van het buitenterrein), waarmee de totale lastenstijging op € 2.931.243 (inclusief Btw) komt. In de uitvraag is aannemers en installatiebureaus gevraagd om, ten opzichte van hetgeen in het bestek staat beschreven, alternatieven aan te dragen zonder in te boeten op de kwaliteit maar waarvan de kosten wel lager zijn. De stukken/alternatieven zijn beoordeeld door het ontwerpteam op esthetica, (exploitatie)kosten, duurzaamheid en gebruik en functionaliteit. Dit heeft niet geleid tot gelijkwaardige alternatieven.

Het ontwerpteam ziet de ingediende alternatieven als bezuinigingen waarbij ingeleverd wordt op kwaliteit en die daarnaast een negatief effect hebben op de exploitatie. Om de kwaliteit en duurzaamheid te kunnen borgen

Pagina 1 van 9

voor de komende 50 jaar is ervoor gekozen om geen ingrijpende wijzigingen door te voeren aan het nu voorliggende duurzame concept. Om de realisatie van het Huus voor Sport & Cultuur De Wolden mogelijk te maken wordt uw raad gevraagd om een aanvullend uitvoeringskrediet beschikbaar te stellen. Fase van besluitvorming: Besluitvormend Ontwerpbesluit: 1. Voor de realisatie van het HSC een aanvullend uitvoeringskrediet van € 2.931.243 (inclusief Btw) beschikbaar te stellen; 2. De daaruit voortvloeiende jaarlijkse kapitaallasten van € 77.126 met ingang van 2024 te verwerken in de begroting. Hiervoor gaan we: a. Voor de dekking van de hogere kapitaallast (afschrijving) de reeds aanwezige ‘Dekkingsreserve Huus van Sport en Cultuur’ verhogen met € 2.422.508 (excl. btw en inclusief Athletic Skills model (ASM); b. Deze extra storting in de dekkingsreserve onttrekken aan de ‘Algemene Reserve’; c. De rentelast van € 12.000, (onderdeel van deze extra kapitaallasten) structureel ten laste te brengen van Begroting 2024 en verder; d. De kosten van tijdelijke huisvesting en sloop van € 565.105 te activeren, en te verwerken in de nog op te stellen begrotingswijziging; e. Met de stichting een exploitatieovereenkomst aan te gaan; f. Op basis van de huidige informatie uit te gaan van een exploitatiebijdrage aan de stichting van € 118.685; 3.

In te stemmen om het Athletic Skills Model op te nemen in het HSC. De daaruit voortvloeiende jaarlijkse kapitaallast bedraagt ca € 4.000. Inleiding en aanleiding: Op 24 september 2020 heeft de gemeenteraad voor de realisatie van het nieuwe Huus voor Sport & Cultuur De Wolden een totaal investeringsbudget van € 14.107.140 (inclusief Btw) beschikbaar gesteld. Doorlopen proces vanaf besluitvorming raad; • Opstart ontwikkelgroep (ontwikkelgroep dient als gebruiksvertegenwoordiging en toetst en verfijnt het ontwerp op basis van het opgesteld Programma van Eisen naar een gedragen voorlopig ontwerp); • 2 december 2020 informeren financiële werkgroep raad; • Aanbesteding installatieadviseur (winnaar Enervisie); • Februari 2021 voorlopig ontwerp gereed; • 17 februari informeren financiële werkgroep raad; • Direct omwonenden en dorpsbelangen Zuidwolde geïnformeerd (VO wordt voorgelegd en omwonenden kunnen input leveren voor het ontwerp, buitenomgeving en verkeersveiligheid; • Maart t/m juni 2021 uitwerking definitief ontwerp door BCT architecten, ingenieurs en adviseurs i.s.m.

de ontwikkelgroep en het ontwerpteam, bestaande uit vertegenwoordigers van de Boerhoorn, Bibliotheek, Welzijn De Wolden, Prima Life fysiotherapie en fitness, TC Suthwalda en gemeente; • Mei 2021 ecologisch en archeologisch onderzoek; • Juni 2021 definitief ontwerp gereed; • Juni 2021 themapagina Huus voor Sport & Cultuur in Wolder Courant; • Juni 2021 contract tijdelijke huisvesting getekend; • Juni 2021 loting gunningsfase selectie aannemer (11>5) en installateur (9>5); • Juni 2021 werving bestuursleden Stichting HSC; • 30 juni 2021 informeren financiële werkgroep raad; • Juli 2021 oprichting stichting HSC; • September 2021 technisch ontwerp gereed;

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 2 van 9

• • • • • • •

• •

13 oktober 2021 informeren financiële werkgroep raad; Financiële check technisch ontwerp door kostendeskundige; Oktober 2021 bestek gereed voor aanbesteding; November 2021 start aanbesteding; 9 december 2021 raadsinformatie avond HSC; 14 januari 2022 sluiting aanbesteding perceel 1, bouwkundig en perceel 2, installaties; 18 januari 2022 raadsbrief informatie voorlopige uitkomst aanbesteding; 2 februari 2022 informeren financiële werkgroep gemeenteraad; 17 februari 2022 raadsbesluit aanvullend uitvoeringskrediet HSC.

Uitkomst aanbesteding De aanbesteding van perceel 1/bouwkundig en perceel 2/installaties heeft geresulteerd is een overschrijding van € 2.828.138 (inclusief Btw) op het bouwbudget. Tussen de duurste en goedkoopste inschrijving betreffende het bouwkundige perceel zit ca. € 200.000 verschil. Hieruit kan worden afgeleid dat er een marktconforme prijs is ingediend aangezien alle inschrijvingen de overschrijding ten opzichte van het budget bevestigen. Het gunningcriterium dat bij deze aanbesteding is toegepast is de laagste prijs. Alle inschrijvingen zijn door een team van experts beoordeeld. Geconcludeerd is dat er een ‘zuiver’ proces is doorlopen. In de gunningsfase is het voorbehoud gemaakt dat er alleen definitief gegund kan worden als het benodigde krediet daarvoor door de raad beschikbaar wordt gesteld. Vervolgproces In week 5 worden perceel 1 en 2 voorlopig gegund. Aansluitend is er gedurende 20 kalenderdagen de mogelijkheid voor de overige inschrijvers bezwaar aan te tekenen tegen de doorlopen aanbestedingsprocedure. Op 17 februari 2022 wordt uw raad gevraagd om het noodzakelijke aanvullend krediet beschikbaar te stellen om de realisatie van het Huus voor Sport & Cultuur mogelijk te maken. Indien de raad hiertoe besluit, en er wordt geen bezwaar ingediend door de andere inschrijvers, dan wordt de opdracht in week 8 definitief gegund.

Aansluitend zal direct gestart worden met de sloop van de gymzaal (dit moet voor 1 maart 2022 opgestart worden i.v.m. start broedseizoen vogels. Indien dit niet tijdig wordt opgestart kan pas medio juli 2022 gestart worden met de sloop. Hiermee loopt de planning ernstige vertraging op). Medio april/mei wordt de sporthal gesloopt. Vanaf mei 2022 t/m juli 2023 is de bouw van het Huus voor Sport & Cultuur gepland. Problemen of vraagstukken: Het door uw raad op 24 september 2020 beschikbaar gestelde krediet van € 14.107.140 (inclusief Btw) was gebaseerd op de toenmalige geprognotiseerde bouwkosten, inclusief een structurele indexatie van 1,5% per jaar tot de start van de bouw. Ten opzichte van het prijspeil van de eerdere kredietverstrekking is over een periode van ca 1,5 jaar tot de beoogde start van de bouwwerkzaamheden sprake van een prijsstijging in de bandbreedte 5% - 50%. Vanaf het moment van vaststelling van het budget, in september 2020, tot het moment van aanbesteden, medio januari 2022, hebben we te maken gehad met uitzonderlijke prijsstijgingen van bouwmaterialen. Op 14 januari 2022 was de sluiting van de gunningsfase, het moment waarop de gegadigden hun inschrijving konden doen. De uitkomst van de aanbesteding laat een overschrijding van € 2.828.138 (inclusief Btw) op het bouwkundig- en installatiedeel zien.

Daarnaast is ook op andere onderdelen (aanvullende werkzaamheden door externe adviseurs én een kostenverhoging betreffende de sloop van de Boerhoorn gymzaal, sporthal en aanverwante asfaltverharding en inrichting van het buitenterrein)

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 3 van 9

de kostenraming gewijzigd, waarmee de totale lastenstijging op € 2.931.243 (inclusief Btw) komt. Om de realisatie van het Huus voor Sport & Cultuur De Wolden mogelijk te maken wordt uw raad gevraagd om een aanvullend uitvoeringskrediet beschikbaar te stellen. Indien uw raad besluit om het benodigde aanvullend krediet niet beschikbaar te stellen dan zal er op korte termijn nieuwbouw van de verouderde sporthal en gymzaal in Zuidwolde moeten plaatsvinden. Daarnaast is het naastgelegen verzelfstandigde ontmoetingscentrum De Boerhoorn gedateerd, onoverzichtelijk en inefficiënt. De jaarlijkse exploitatiekosten zijn vanwege de verouderde staat van de gebouwen en installaties hoog. Deze gebouwen zijn boekhoudkundig afgeschreven. Samenvoegen van de huidige gebouwen voor schoolgym, welzijnswerk, bibliotheek en sport levert exploitatie- en inkoopvoordeel op. Door een nieuw te bouwen Huus voor Sport & Cultuur De Wolden, waar genoemde functies in zijn opgenomen, ontstaat een toekomstbestendige voorziening in het hart van de gemeenschap. Ontwerpbesluit: toelichting en argumentatie: 1.1 Uitzonderlijke prijsstijgingen bouw. In 2020 werd op basis van de toenmalige bouwkostenprognoses uitgegaan van een totaal budget voor de realisatie van het HSC van € 14.107.140 (inclusief Btw).

Vanaf het moment van vaststelling van het budget, in september 2020, tot het moment van aanbesteden, medio januari 2022, hebben we te maken gehad met uitzonderlijke prijsstijgingen van bouwmaterialen (met name staal, hout maar ook pvc en isolatiemateriaal) en personeelskosten. De oorzaken zijn voor het merendeel terug te voeren op de coronacrisis. Producenten zetten hun productie tijdelijk stop en bij het aantrekken van de bouw wereldwijd steeg ook de vraag. Dit in combinatie met volle portefeuilles van de aannemers. Materiaalprijzen zijn gevarieerd gestegen (Bandbreedte: 5% - 50%). Voorbeeld: Staal: tussen mei 2021 en september 2021 30% gestegen. De bouwwereld verkeert in een hoogconjunctuur. Ten tijde van het opstellen van het budget in september 2020 is er rekening gehouden met een structurele indexatie (1,5% per jaar). Dit is niet in overeenstemming met de daadwerkelijke prijsstijgingen die zich tussen de periode van vaststelling van het budget en de aanbesteding hebben voorgedaan in de bouw. 1.2 Uitkomst aanbesteding bouwkundig en installatie Voor de aanbesteding van perceel 1/bouwkundig en perceel 2/installaties is een Europese niet openbare aanbestedingsprocedure doorlopen. Het gunningcriterium dat bij deze aanbesteding is toegepast is de laagste prijs. Voor de selectiefase, mei 2021, hadden zich 11 gegadigden voor perceel 1 en 9 gegadigden voor perceel 2 aangemeld.

Voor de gunningsfase, januari 2022, hebben er uiteindelijk 3 gegadigden voor perceel 1 en 4 gegadigden voor perceel 2 ingeschreven. Voor beide percelen waren 5 partijen uitgenodigd. Voorstaande zegt iets over de overspannen bouwmarkt. Aannemers en installatiebureaus hebben een overvolle orderportefeuille. Op 14 januari 2022 was de sluiting van de gunningsfase, het moment waarop de gegadigden hun inschrijving konden doen. De uitkomst van de aanbesteding laat ten opzichte van de raming van het Definitief Ontwerp een overschrijding van € 2.828.138 (inclusief Btw) op het bouwkundig- en installatiedeel zien. Alle inschrijvingen zijn door een team van experts beoordeeld. Geconcludeerd is dat er een ‘zuiver’ proces is doorlopen. In de gunningsfase is het voorbehoud gemaakt dat er alleen definitief gegund kan worden als het benodigde krediet daarvoor door uw raad beschikbaar wordt gesteld.

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 4 van 9

Daarnaast is ook op andere onderdelen de kostenraming gewijzigd, waarmee de totale lastenstijging ten opzichte van de raming van het Definitief Ontwerp op € 2.931.243 (inclusief Btw) komt. In onderstaande tabel ziet u de verschillen tussen het budget d.d. 24 september 2020 en de stand na de aanbesteding van perceel 1/bouwkundig en perceel 2/installaties d.d. 25 januari 2022.

1.3 alternatieven perceel 1 en 2 In de uitvraag is aannemers en installatiebureaus gevraagd om, ten opzichte van hetgeen in het bestek staat beschreven, alternatieven aan te dragen zonder in te boeten op de kwaliteit maar waarvan de kosten wel lager zijn. De stukken/alternatieven zijn beoordeeld door het ontwerpteam op esthetica, (exploitatie)kosten, duurzaamheid en gebruik en functionaliteit. Dit heeft niet geleid tot gelijkwaardige alternatieven. Het ontwerpteam ziet de ingediende alternatieven als bezuinigingen waarbij ingeleverd wordt op kwaliteit en die daarnaast een negatief effect hebben op de exploitatie. Om de kwaliteit en duurzaamheid te kunnen borgen voor de komende 50 jaar is ervoor gekozen om geen ingrijpende wijzigingen door te voeren aan het nu voorliggende duurzame concept. 3 Athletic Skills model (ASM) Het ASM is meegenomen in de uitwerking van de gymzaal in het HSC. In de uitvraag is aannemers gevraagd om het ASM optioneel mee te nemen in de prijs. Het ASM is een praktisch en wetenschappelijk onderbouwd talentontwikkelingsmodel voor het bewegingsonderwijs, de breedtesport, de topsport en ongeorganiseerde sport, de gezondheidszorg en de sector kunst en cultuur. Deze nieuwe manier van denken over bewegen is de basis van kwalitatieve beweegprogramma’s met de materialen en de omgeving die daar optimaal bij aansluiten.

Wij zijn ervan overtuigd dat het ASM een kwaliteitsimpuls is voor zowel het bewegingsonderwijs als de lokale sportverenigingen. De inpassing van het ASM is optioneel. De kosten voor het in het HSC uitgewerkte ASM bedragen eenmalig € 50.000. De daaruit voortvloeiende jaarlijkse kapitaallast bedraagt circa € 4.000. Alternatief beleid: Indien de raad besluit niet in te stemmen met het beschikbaar stellen van het benodigde extra krediet voor de realisatie van een Huus voor Sport & Cultuur in Zuidwolde, zoals in het functioneel ruimtelijk programma van eisen beschreven staat, moet alsnog op korte termijn nieuwbouw van de gemeentelijke sporthal en gymzaal gerealiseerd dienen te worden. Nieuwbouw van een sporthal en gymzaal is door ICSadviseurs geraamd op circa € 9.900.000, inclusief Btw (prijspeil 2020). Daarnaast blijft de Boerhoorn in de huidige vorm bestaan. Gezien de leeftijd van dit gebouw (een voormalige onderwijsaccommodatie) zullen op korte termijn ook forse

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 5 van 9

bouwkundige aanpassingen moeten worden gedaan om onder andere het gebouw te verduurzamen. De energielasten, met name gasgebruik, van De Boerhoorn zijn hoog. Indien de huidige Boerhoorn niet mee gaat in het HSC zal er door stichting De Boerhoorn een nieuw energiecontract afgesloten dienen te worden. Hierdoor zal de maandlast van De Boerhoorn met een factor 3 worden verhoogd inzake energielasten. Tevens zijn er al de nodige voorbereidingskosten gemaakt. Nu stoppen met het project betekent dat de gemaakte voorbereidingskosten te niet worden gedaan. Bij het eventueel opstellen van een alternatief plan moeten de genoemde voorbereidingskosten wederom worden gemaakt. Tot slot betekent dit ook een verlies in tijd en worden verwachtingen van gebruikers en omwonenden hierdoor niet gerealiseerd. Financiële effecten: Het door uw raad op 24 september 2020 beschikbaar gestelde krediet van € 14.107.140 (inclusief Btw) was gebaseerd op de toenmalige geprognotiseerde bouwkosten, inclusief een structurele indexatie van 1,5% per jaar tot de start van de bouw. Ten opzichte van het prijspeil van de eerdere kredietverstrekking is over een periode van ca 1,5 jaar tot de beoogde start van de bouwwerkzaamheden sprake van een prijsstijging in de bandbreedte 5% - 50%.

Deze ontwikkelingen (prijsstijgingen van bouwmaterialen (met name staal, hout maar ook pvc en isolatiemateriaal), personeelskosten, aanvullende werkzaamheden door externe adviseurs én een kostenverhoging betreffende de sloop van de Boerhoorn gymzaal, sporthal en aanverwante asfaltverharding en inrichting van het buitenterrein leiden tot een toename van het benodigde investeringskrediet met € 2.931.243 (inclusief Btw). Gegeven de ontwikkelingen in de markt is de budgetoverschrijding onvermijdelijk. Op de markwerking kunnen wij immers niet sturen. De werkelijke bouwkosten moeten op de balans worden geactiveerd. Deze hogere kosten zullen leiden tot een hogere kapitaallast. Deze hogere kapitaallast bedraagt € 77.126. Voor de dekking van de hogere kapitaallast (afschrijving) zullen we daartoe de reeds aanwezige ‘Dekkingsreserve ‘Huus voor Sport & Cultuur’ verhogen met € 2.422.508. Deze extra storting in de dekkingsreserve zullen we onttrekken uit de ‘Algemene Reserve’. Aanvullend krediet en gevolgen voor weerstandsvermogen. Voor de dekking van de hogere kapitaallast (afschrijving) zullen we daartoe de reeds aanwezige ‘Dekkingsreserve ‘Huus voor Sport & Cultuur’ verhogen met € 2.422.508. Dit aanvullende krediet wordt onttrokken aan de Algemene Reserve. De omvang van de Algemene Reserve zal daardoor met ingang van 2025 dalen naar circa 20 miljoen euro.

Aangezien de omvang van de Algemene Reserve (mede) van belang is voor het bepalen van het weerstandsvermogen, gaan we hieronder kort in op de ontwikkeling van dit weerstandsvermogen. Het weerstansvermogen geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is om niet begrote kosten te dekken. Dit wordt uitgedrukt in een ratio, een kengetal. Voor deze ratio’s geldt : > 2,0 uitstekend 1,4 >< 2,0 ruim voldoende 1,0 >< 1,4 voldoende 0,8 >< 1,0 matig 0,6 >< 0,8 onvoldoende < 0,6 ruim onvoldoende De ratio is op dit moment 2,6, dat is uitstekend. Na de aanvullende onttrekking in 2024 ten behoeve van de HSC daalt deze naar verwachting met ingang van 2025 naar 1,96. Nog steeds ruim voldoende.

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 6 van 9

Op basis van de nieuwe stichtingskosten zijn, rekening houdend met het minst gunstige scenario voor BTW teruggave en BOSA-subsidie, de (jaarlijkse) kapitaallasten berekend. Deze komen uit op € 446.521 in 2024. Ten opzichte van het raadsbesluit van september 2020 een stijging van € 77.126. De extra rentelast komt, net als de rentelasten van het oorspronkelijke investeringskrediet, als onderdeel van de extra kapitaallast, ten laste van toekomstige begrotingssaldi. Aandachtspunt Er moet nog aandacht worden geschonken aan de constructie rondom de geldstromen die er, na het gereedkomen van het HSC, zijn tussen de gemeente en de stichting die het HSC gaat beheren. De gedachte is dat de gemeente een (rentedragende) lening verstrekt aan de stichting. De stichting betaalt die terug aan de gemeente en tegelijkertijd verstrekt de gemeente hiervoor een subsidie aan de stichting met een gelijke omvang van de lening. Hierdoor verloopt dit voor de stichting budgettair neutraal en worden de lasten voor de gemeente per saldo niet hoger. Dit kan mogelijk afwijken van het huidige, door de raad vastgestelde, beleid omtrent het verstrekken van leningen en garantstellingen. Overigens moet de lening overeenkomst nog worden afgestemd met de stichting. Daarnaast verstrekt de gemeente nog een bijdrage in het nadelig saldo van de stichting.

Uw raad heeft op 24 september 2020 bij de kredietverlening onder meer besloten om de kosten van de tijdelijke huisvesting en sloop ter hoogte van € 565.105 te dekken uit de ‘Algemene Reserve’. Volgens de voorschriften moeten we deze eveneens activeren. Dit zal leiden tot hogere kapitaallasten. De dekking van deze hogere kapitaallasten is te vinden in de ‘Dekkingsreserve Huus van Sport en Cultuur’. De vrijval van reeds in de begroting opgenomen stelposten voor kapitaallasten van de eerder beschikbaar gestelde kredieten gedurende de eerste drie jaar wordt namelijk aan deze reserve toegevoegd. De verwachting is dat deze extra storting (gedurende 3 jaar) voldoende is om de kapitaallasten van de kosten van sloop en tijdelijke huisvesting gedurende de looptijd te dekken. Risico’s De kosten van de investering en de daaruit voortvloeiende lasten en de dekking daarvan zijn ogenschijnlijk goed in beeld gebracht. We moeten tegelijkertijd ook constateren dat er nog wel een aantal andere financiële onzekerheden zijn die meer op het gebied van de (exploitatie) van de gemeentelijke begroting liggen. Het gaat om: 1.

De exploitatie van de stichting HSC. We hebben de effecten van de hogere investering en de omvang van het HSC (deze is als gevolg van een gewijzigd ontwerp voor Primalife met 40m2 bvo toegenomen) doorgerekend in het exploitatiemodel van het HSC door de stichting. Het (jaarlijkse) exploitatietekort bedraagt € 118.685. Ten opzichte van het raadsbesluit van september 2020 is dat een toename met € 8.963. In het opgestelde exploitatiemodel is er uitgegaan van de huidige werkelijke baten en lasten van diverse stakeholders. Echter betreft het HSC een volledig nieuwe situatie. De praktijk zal moeten uitwijzen of de in het exploitatiemodel opgenomen bedragen voldoende zijn om tot een sluitende exploitatie te komen. Jaarlijks vindt een evaluatiemoment plaats om te bezien of de opgenomen middelen toereikend zijn. De verwachting is dat na een periode van circa drie jaar een goed beeld gaat ontstaan. Er moet nog een exploitatieovereenkomst worden afgesloten met de stichting waarin ook wordt ingegaan op de financiële gevolgen voor de gemeenten indien de exploitatie van de stichting wijzigt.

2.

De hoogte van de fiscale compensatie. Onderdeel van het raadsvoorstel van september 2020 was een aanname voor de teruggave van Btw op de investeringskosten en het verkrijgen van de BOSA-subsidie. Daarvoor waren

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 7 van 9

meerdere scenario’s uitgewerkt door de externe fiscaal adviseur (Caraad Belastingadviseurs). In het raadsvoorstel is destijds uitgegaan van het minst gunstige scenario, zijnde een bedrag van € 1.743.189. Op basis van de nu bekende gegevens is het minst gunstige scenario gecalculeerd op € 1.995.852. De Belastingdienst heeft inmiddels ingestemd met de, voor haar relevante, in deze berekening gehanteerde uitgangspunten. Aangezien de BOSA-aanvraag nog niet is ingediend (vanwege het ontbreken van een bankrekening van de Stichting HSC; verwachting is dat deze op korte termijn beschikbaar is), is er nog geen zekerheid over de omvang en toekenning van de BOSA subsidie. Met name over het onderdeel bewegingsonderwijs bestaat nog onduidelijkheid. Aangezien dit de grootste component is van het genoemde bedrag, moeten we dus nog een voorbehoud maken op het berekende bedrag. Personele effecten: Voor het beheer en exploitatie van het Huus voor Sport & Cultuur is in juli 2021 de stichting HSC opgericht. Deze stichting is verantwoordelijk voor de personele inrichting van het beheer (inclusief horeca). De personen die op dit moment een rol hebben in het beheer van bij het Huus voor Sport & Cultuur betrokken functies, worden (bij voldoende geschiktheid en interesse) zoveel als mogelijk betrokken bij het invullen van de beheerformatie.

Juridische effecten: • De gemeente is bouwheer van het totale Huus voor Sport & Cultuur Zuidwolde; • Het gebouw wordt tegen kostprijs overgedragen aan stichting HSC. In de overdrachtsakte wordt vastgelegd dat de gemeente een eerste recht van koop heeft, als de functie van het Huus voor Sport & Cultuur vervalt of de stichting ophoudt te bestaan; • De stichting betaalt voor de verkrijging een vergoeding die gelijk is aan de kostprijs van het gebouw; • De stichting draagt zorg voor de exploitatie van het gebouw (gezamenlijke inkoop, planning, beheer en onderhoud, schoonmaak, onderlinge afspraken); • Tussen gemeente en stichting worden afspraken gemaakt over de periodieke financiële verantwoording van de stichting aan de gemeente. Participatie- en communicatieparagraaf: (in te vullen aan de hand van de menukaart) De financiële werkgroep van de raad is, vanaf het moment van vaststelling van het budget in september 2020, diverse malen geïnformeerd over de stand van zaken. Daarnaast is uw raad op 9 december 2022 geïnformeerd over de laatste stand van zaken. Verder zijn direct omwonenden en dorpsbelangen Zuidwolde betrokken geweest bij de totstandkoming van het HSC. De omgeving is al in een vroeg stadium op de hoogte gebracht van de voorliggende plannen.

Daarnaast wordt er regelmatig een themapagina over het HSC in de Wolder Courant geplaatst om alle inwoners te informeren over de voortgang van het HSC. Verder is er een ingesproken 3D-film gemaakt om de direct omwonenden en andere geïnteresseerden een goede indruk te geven hoe het HSC en de buitenomgeving eruit komen te zien. Fatale termijnen: Als uw raad 17 februari 2022 het noodzakelijke aanvullend krediet beschikbaar stelt, om de realisatie van het Huus voor Sport & Cultuur mogelijk te maken, dan zal de definitieve gunning voor de percelen 1 en 2 aansluitend plaatsvinden (indien er geen bezwaar ingediend wordt door de andere inschrijvers). Aansluitend zal direct gestart worden met de sloop van de gymzaal (dit moet voor 1 maart 2022 opgestart worden i.v.m. start broedseizoen vogels. Indien dit niet tijdig wordt opgestart kan pas medio juli 2022 gestart worden met de sloop. Hiermee loopt

RV HSC aanvullend krediet 170222

Pagina 8 van 9

de planning ernstige vertraging op). Voor de huur van de tijdelijke huisvesting is een huurovereenkomst afgesloten t/m juli 2023. Elke maand dat de tijdelijke huisvesting langer gehuurd moet worden dient een aanvullend huurbedrag te worden betaald. Medio april/mei 2022 wordt de sporthal gesloopt. Vanaf mei 2022 t/m juli 2023 is de bouw van het Huus voor Sport & Cultuur gepland. Aanpak en uitvoering: Na positieve besluitvorming door uw raad wordt de volgende planning gehanteerd. • Februari 2022 definitieve gunning percelen 1 en 2; • Februari 2022 tot maart 2022 - Sloop gymzaal; • April 2022 tot mei 2022 - Sloop sporthal; • Mei 2022 tot juli 2023 - Bouw Huus voor Sport & Cultuur; • 3e kwartaal 2023 - Opening Huus voor Sport & Cultuur; • 3e kwartaal 2023 tot 4e kwartaal 2023 - Sloop Boerhoorn, aanleg paarkeerplaatsen. Bijlagen: • Exploitatiemodel Huus voor Sport & Cultuur De Wolden

Zuidwolde, 3 februari 2022 Burgemeester en wethouders van De Wolden,

Vanessa Gosselink-van Dijk secretaris a.i.

RV HSC aanvullend krediet 170222

Inge C.J. Nieuwenhuizen burgemeester

Pagina 9 van 9