Raadsvoorstel bestuursrapportage 2025

Gemeenteraad Voorstel voor de raad Datum raadsvergadering Agendapuntnummer Portefeuillehouder

: : :

30 oktober 2025 25RV055 Wethouder Rudi Hooch Antink

Aan de gemeenteraad Onderwerp Bestuursrapportage 2025 Wij willen Tussentijds de voortgang van de uitvoering van het collegeprogramma, het collegeuitvoeringsprogramma en de begroting 2025 monitoren. Wij besluiten 1. Kennis te nemen van de Bestuursrapportage 2025. 2. Een onttrekking te doen van € 170.000 uit de reserve toekomstgerichte landbouw. 3. Een onttrekking te doen van € 1.006.000 uit de reserve Ontheemden. 4. Bijgevoegde begrotingswijziging vast te stellen. Want Wij willen de begroting op orde houden, de voorspellende waarde van de begroting verhogen en de raad informeren over de financiële mee- en tegenvallers, investeringen, afwijkingen van het collegeuitvoeringsprogramma en speerpunten zoals verwoord in de programmabegroting 2025. Maar Deze rapportage is gebaseerd op de eerste 6 maanden van het lopende jaar; de tweede 6 maanden en daarmee de jaarprognose zijn een voorspelling. Achtergrond Conform artikel 5 van de Financiële verordening van de gemeente De Wolden: Het college informeert de raad, zo snel mogelijk na het zomerreces, door middel van één tussentijdse rapportage, over de realisatie van de begroting van de gemeente gedurende het lopende boekjaar. Deze rapportage is gebaseerd op de eerste 6 maanden van het lopende jaar.

De bestuursrapportage is op hoofdlijnen en wordt ter vaststelling aangeboden aan de raad, inclusief de administratieve verwerking zoals vermeld in de ter inzage liggende begrotingswijziging. De financiële gevolgen zijn Exploitatie De grootste positieve afwijking betreft de uitkomst van de meicirculaire. De grootste negatieve afwijkingen betreffen opvang vluchtelingen Oekraïne en jeugdzorg. De negatieve afwijking in het kader van opvang vluchtelingen Oekraïne wordt gedekt door een onttrekking te doen aan de reserve Ontheemden.

Het nadeel op jeugdzorg wordt financieel niet verwerkt bij de bestuursrapportage. Vanuit het Rijk worden er later in het jaar gelden ontvangen ter compensatie van de gestegen jeugdzorgkosten. In de decemberbijstelling worden de ontvangen gelden en de hogere kosten tegelijkertijd verwerkt. De bestuursrapportage 2025 sluit met een positief bedrag van € 613.000. De in november 2024 vastgestelde programmabegroting 2025 kende een voordelig resultaat van € 108.000. Dit saldo is na de aanvullende begrotingswijzigingen (1 t/m 6 van 2025) € 56.000 negatief. Na de bestuursrapportage is dit gewijzigd in € 557.000 positief. Dit is dan de voor nu bekende eindejaarsverwachting van het exploitatiesaldo. Waarbij opgetekend moet worden dat het definitieve resultaat van 2025 nog erg ongewis is. Daar komt bij dat wij als gemeente een grote afhankelijkheid kennen van rijksinkomsten. Door toedoen van de septembercirculaire en de decembercirculaire schommelen de rijksinkomsten, wat direct van invloed is op het uiteindelijke resultaat van 2025. Onttrekkingen reserves: In de bestuursrapportage worden twee onttrekking gedaan vanuit een reserve: Vrijval gelden reserve Toekomstgerichte Landbouw: Onttrekking reserve Ontheemden: Totaal:

€ 170.000 € 1.006.000 + € 1.176.000

De financiële effecten hiervan maken onderdeel uit van de bijgevoegde begrotingswijziging. Daarnaast heeft dit gevolgen voor het weerstandsvermogen en de ratio’s. Bij de begrotingsbehandeling van de begroting 2026, zal een aangepaste nota reserves en voorzieningen worden toegevoegd waarin ook de wijzigingen in de reserves en ratio’s worden toegelicht. Alternatieven Het is geen alternatief om géén bestuursrapportage te maken. Dit moet conform onze eigen financiële verordening. Binnen de bestuursrapportage zijn er uiteraard wel mogelijkheden om budgetten niet aan te passen en hierin andere keuzes te maken. Participatie Het maken van een bestuursrapportage is een interne aangelegenheid. Communicatie In de regel vindt er geen aparte externe communicatie plaats over de bestuursrapportage. Na behandeling van de bestuursrapportage en vaststelling van de begrotingswijziging worden de betreffende budgetten aangepast. Zo nodig wordt hierover met betrokken partijen gecommuniceerd.

Bijlagen - Bestuursrapportage 2025 - Concept raadsbesluit - Begrotingswijziging Bestuursrapportage 2025 Zuidwolde, 16 september 2025 Burgemeester en Wethouders van De Wolden,

Roelof Pieter Koning gemeentesecretaris

Inge C. J. Nieuwenhuizen burgemeester