Raadsbrief septemberciculaire 2023

Aan de leden van de Gemeenteraad Datum: Onderwerp: uitkomsten septembercirculaire 2023 Ons kenmerk: Geachte heer, mevrouw, Op 19 september 2023 (Prinsjesdag) is de septembercirculaire 2023 verschenen. Zoals met u is afgesproken ontvangt u voor de behandeling van de begroting 2024-2027 de uitkomsten van deze circulaire. Uitkomsten In de tabel hieronder staan de uitkomsten van de septembercirculaire 2023. Deze zijn vergeleken met de uitkomsten van de meicirculaire 2023, de laatste is verwerkt in de huidige meerjarenbegroting. 2023

2024

2025

2026

2027

uitkomst meicirculaire 2023

43.799.367

46.139.722

46.639.514

42.885.680

42.290.632

uitkomst septembercirculaire 2023

43.456.480

46.348.937

46.694.004

42.686.958

42.769.955

verschil voor verrekening taakmutaties

N

-342.887 V

209.215 V

54.490 N

-198.722 V

479.323

taakmutaties (verhogen/verlagen budgetten)

N

27.451 N

117.466 N

59.595 N

28.624 N

20.011

NETTO gevolgen voor de exploitatie

N

-370.338 V

91.749 N

-5.105 N

-227.346 V

459.312

De cijfers achter “NETTO gevolgen voor de exploitatie” laten voordelige resultaten zien voor de jaren 2024 en 2027, nadelige resultaten voor 2023, 2025 en 2026. We gaan er hierbij vanuit dat we de middelen die we hebben ontvangen ook volledig gaan inzetten. Het verschil in de uitkomsten tussen de 2 circulaires wordt voornamelijk veroorzaakt door de toename van het accres, veranderde maatstaven (met name de stijging van de WOZ waarden), BTW compensatie fonds (BCF) en middelen voor taakmutaties. De taakmutaties uit de septembercirculaire groter dan € 5.000 zijn: 1. Europese richtlijn energieprestatie gebouwen, 2. Bijzondere bijstand en vroegsignalering, 3. Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg, 4. Veilig wonen, 5. Participatie wsw. In 2023 ontvangen we minder door een hogere WOZ waarde. We ontvangen meer door de wijziging in maatstaven zoals bijvoorbeeld aantal inwoners en aantal ouderen en door de verrekening met het BTW Compensatiefonds (BCF). De voordelige effecten van het accres wegen daarbij niet op tegen de hogere korting als gevolg van de WOZ waarde.

Pagina 1 van 2

In de tabel hieronder ziet u het effect van de septembercirculaire 2023 op de begrotingssaldi zoals vermeld op pagina 2 van de begroting 2024-2027:

begrotingssaldo begroting 2024-2027 netto gevolgen septembercirculaire 2023

2024

2025

2026

2027

148.453

689.614

-2.708.895

-3.444.891

V

91.749 N

begrotingssaldo begroting 2024-2027 incl netto gevolgen septembercirculaire V 2023

240.202 V

-5.105 N

-227.346 V

459.312

684.509 N -2.936.241 N -2.985.579

Accres In de septembercirculaire 2023 zijn de accressen vanaf 2023 bijgewerkt. Voor alle jaren vanaf 2024 is sprake van een opwaartse bijstelling van het accres. De accressen zijn hoger dan aangekondigd in de voorgaande circulaires. WOZ In de uitkomsten van de septembercirculaire zijn de laatst bekende WOZ waarden meegenomen. Deze zijn 17,6% hoger dan bekend was ten tijde van de meicirculaire. Uit informatie van het CBS blijkt dat de gemiddelde landelijke stijging 16,4% bedroeg. Dit leidt tot een hogere aftrek bij de berekening van het gemeentefonds. BCF Bij de uitkomsten van de septembercirculaire hebben we rekening gehouden met een overheveling van het verwachte, niet gebruikte deel van het BTW compensatiefonds (BCF) naar het gemeentefonds. Meerjarenperspectief/Ravijnjaar Het kabinet is gevallen. Op dit moment is er sprake van een demissionair kabinet. Dit houdt in dat er alleen nog lopende zaken worden afgehandeld en controversiële kwesties niet aan de orde komen. Uitspraken over de ravijnjaren zullen door het nieuw kabinet worden gedaan. Wij gaan ervan uit dat wij u hiermee voldoende hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders,

Roelof Pieter Koning Gemeentesecretaris

Pagina 2 van 2

Inge C.J. Nieuwenhuizen burgemeester