Raadsbrief Errata Programmabegroting 2024-2027

Aan de leden van de Gemeenteraad Datum: 19 oktober 2023 Onderwerp: onduidelijkheden begroting 2024-2027 Ons kenmerk: Geachte heer, mevrouw, Op 2 november 2023 bespreekt u de Begroting 2024-2027. Ondanks de zorgvuldigheid waarmee deze begroting is opgesteld, is ook uit de ingediende technische vragen gebleken dat er een aantal onjuistheden of onduidelijkheden in de begroting staan. Een en ander heeft geen gevolgen voor de uiteindelijke saldi of begrote resultaten in 2024. In deze brief zijn deze verbeteringen per pagina toegelicht. Pagina 89 In tabel “10 Algemene dekkingsmiddelen” is voor De Wolden achter gemiddelde WOZ waarde het getal 835 genoemd. Dit moet echter 325 zijn. Pagina 98 In de tabel Mutaties reserves staan in de jaren 2026 en 2027 een storting van € 75.000 in de Reserve transitiefonds toekomstgerichte landbouw. Dit blijkt onjuist te zijn want de raad heeft hiertoe niet besloten. Dit heeft voor de jaren 2026 en 2027 een gunstige invloed op het begrotingssaldo. In deze tabel staat in het programma Wonen en Duurzaam een verkeerde omschrijving voor Vitale vakantieparken. In plaats van Algemene Reserve moet Bestemmingsreserve Vitale Vakantieparken worden vermeld. Bovendien staan de namen van de programma’s 1 regel te laag. Pagina 108 Op deze pagina wordt in de tabel over de dekking van de grafrechten de kostendekkendheid bepaald op 33%.

Bij het bepalen van de totale lasten is per abuis een bedrag van € 180.000 voor ICT meegenomen. Zonder dit bedrag wordt de kostendekkendheid 50%. Pagina 117 Op deze pagina staat de berekening van de onbenutte belastingcapaciteit. In de onderste regel in de tabel staat € 2.198.416. Dit moet € 2.189.416 zijn. Pagina 125-126 Op pagina 125 is in de tabel “Vermogenspositie” vermeld dat we in 2026 en 2027 respectievelijk 5 miljoen en 6 miljoen aan leningen gaan opnemen. Op pagina 126 staat onder “ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt” dat we niet verwachten dat we de komende jaren nieuwe langlopende geldleningen gaan afsluiten. De zin op pagina 126 is niet correct. Het woord “niet” moet vervallen. Pagina 139 Op deze pagina staat bij het onderdeel CSV Amsterdam etc. achter “ontwikkelingen/overige opmerkingen” dat de vennootschap in de loop van 2021 kan worden geliquideerd. Dat is niet correct. De liquidatie zal plaatsvinden zodra de onduidelijkheden over een aantal belastingzaken Pagina 1 van 3

opgehelderd zijn. Pagina 151 Bij het samenstellen van de tabel op pagina 151 zijn niet de laatste (neutrale) wijzigingen verwerkt. Een nieuwe tabel is in de bijlage bij deze brief verwerkt. Pagina 154 In het overzicht van incidentele lasten staat in programma 3 Wonen en Duurzaam achter Duurzaamheidssubsidie starters in de kolom 2027 € 80.468 vermeld. Dit bedrag moet 1 regel lager staan en behoort bij Project Vitale Vakantieparken. Pagina 158 In de onderste regel op deze pagina wordt een storting van € 75.000 in 2026 en 2027 in de Reserve Bouwgrondexploitatie genoemd. De genoemde reserve is niet correct. Dit moet de Reserve transitiefonds toekomstgerichte landbouw zijn. Overigens is deze storting niet correct, zie ook de opmerking over pagina 98. ` Wij gaan ervan uit dat wij u hiermee voldoende hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders,

Roelof Pieter Koning Gemeentesecretaris

Pagina 2 van 3

Inge C.J. Nieuwenhuizen burgemeester

Bijlage

Overzicht van Baten en Lasten financieel resultaat 2024 Nr.

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Totaal lasten 2024

Totaal baten 2024

Resultaat 2024

Mutaties reserves

Saldo begroting 2024

01

De Wolden een veilig thuis

2.525

9

-2.516

56

-2.460

02

Krachtig De Wolden

3.378

499

-2.879

0

-2.879

03

Wonen en Duurzaam

3.617

1.062

-2.556

279

-2.277

04

Samen vooruit

3.383

13

-3.370

25

-3.345

05

Solide basis voor De Wolden

8.406

6.985

-1.421

0

-1.421

06

Sportief met elkaar

2.706

320

-2.386

273

-2.113

07

Sociaal

22.504

1.204

-21.300

152

-21.148

08

Samen Verder

5.564

2.783

-2.782

171

-2.611

09

Cultuur

3.639

382

-3.257

64

3.193

55.722

13.257

-42.467

1.020

-41.447

Totaal programma’s 10

Algemene dekkingsmiddelen

1.027

52.632

51.604

0

51.604

12

Overhead

9.288

20

-9.268

0

-9.268

14

Vennootschapsbelasting

15

0

-15

0

-15

11

Onvoorziene uitgaven

726

0

-726

0

-726

66.778

65.909

-872

1.020

148

0

1.020

1.020

-1.020

0

66.788

66.929

148

0

148

2.509

1.308

-1.201

0

-1.201

64.269

65.621

1.349

0

1.349

Sub-totaal programma's (incl. alg. dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien) 13

Mutaties reserves Geraamd resultaat Incidentele lasten/baten Structureel begrotingssaldo

Pagina 3 van 3