Nagekomen Technische vragen - kaderbrief 2023 (PvdA) - 27 juni 2022

Nagekomen Technische vragen kaderbrief 2023 - 2026 PvdA 9 juni 2022 Pagina 9 – waarom zijn de voorlopige exploitatiesaldi meerjarig mogelijk niet sluitend? Het beeld dat nu naar voren komt uit de kaderbrief, de verwachte loon- en prijsontwikkelingen, maar ook de verwachtingen voor de algemene uitkering in 2026 duiden erop dat de begrote uitgaven onze inkomsten overstijgen. Daarmee zijn de exploitatiesaldi niet sluitend. Bij het opstellen van de Meerjarenbegroting 2023/2026 wordt dit nader uitgewerkt. Pagina 9 – wat wordt er precies bedoeld met “er ligt een opgave rond de afwikkeling van de bestaande investeringen” In de huidige markt kunnen loon- en prijsontwikkelingen alsmede ook het aantrekken van opdrachtnemers de gemeente voor een uitdaging stellen. Pagina 9 – koers toekomst – kan “acceptabel niveau” voor de algemene reserve worden gekwantificeerd Een acceptabel minimumniveau van het Algemene Reserve is een thema waar wij graag met uw raad over in gesprek gaan. Wat daarbij met name een rol speelt zijn de meerjarige toekomstverwachtingen voor wat betreft de inkomsten en uitgaven. Dit komt tot uitdrukking in onze solvabiliteit. Deze bedraagt nu 59% (Jaarrekening 2021), hetgeen ruim binnen de landelijk gehanteerde richtlijn van minimaal 30% valt. De algemene reserve is ook onderdeel van de weerstandscapaciteit.

Wat als acceptabel kan worden genoemd is ook mede afhankelijk van het risicoprofiel en het daarbij behorende weerstandsvermogen.

Pagina 9 – waarom is egalisatiefonds afval niet geplafonneerd i.t.t. b.v. reserve sociaal domein In de kaderbrief wordt niet gesproken over een egalisatiefonds. Kan het zijn dat gedoeld wordt op de Voorziening afvalbeleid. Voor een nadere toelichting op deze voorziening verwijzen wij naar de Nota Reserves en Voorzieningen 2022-2026, bladzijde 43. Pagina 13 – plaatje – wat veroorzaakt verschil in de grondexploitatie 2025 en structurele exploitatieruimte 2025 t.o.v. voorgaande jaren Het kengetal voor grondexploitatie vanaf Begroting 2023 wijkt af van Begroting 2022 omdat de boekwaarde van de bouwgronden in jaarschijf 2022 lager werd ingeschat dan de daaropvolgende jaarschijven. Zie ook de toelichting bij de volgende vraag. Vanaf begroting 2023 wordt deze redelijk constant op 1% geraamd. Het verschil van de structurele exploitatieruimte in 2025 ten opzichte van voorgaande jaren laat zien dat de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten. Naar mate het percentage hoger is, heeft de gemeente een hogere structurele exploitatieruimte. Om het percentage enigszins te duiden, is het goed te weten dat 0,4% betekent dat de structurele baten ongeveer 200.000 euro meer bedragen dan de structurele lasten.

Pagina 13 – kengetal grondexploitatie – graag verdere technische uitleg over deze calculatie Bij het kengetal grondexploitatie wordt de boekwaarde van de bouwgronden in exploitatie en eventueel niet in exploitatie genomen gronden afgezet tegen de totale baten van de gemeente De Wolden en uitgedrukt in een percentage. Pagina 34 – jeugdzorg – waar landt de besparing van de € 1 mln t.g.v. woonplaatsbeginsel De kosten voor jeugdzorg vallen ca. 1 miljoen euro lager uit. Hiervan komt het overgrote deel ten gunste van taakveld 6.72 (Maatwerkdienstverlening 18-) en voor een klein gedeelte ten gunste van taakveld 6.82 (Geëscaleerde zorg 18-). Pagina 35 – als dekking plaats vindt uit algemene uitkering is er geen uitzetting van de gemeentelijke begroting. Waar komt de € 38k op pagina 34 vandaan De lasten ad. € 38k worden verantwoord in het (oude) programma ‘De Wolden ontwikkelt met kleur en talent’. De baten horen onder de algemene uitkering en vallen onder de algemene dekkingsmiddelen. Daarom is er een nadeel op het programma, maar voor de totale begroting budgetneutraal. Pagina 35 – wordt de kostenverhoging gecompenseerd door het Rijk Er wordt gecompenseerd vanuit het Rijk door middel van een accres op de algemene uitkering. Het accres is een vergoeding vanuit het Rijk voor onder meer loon- en prijsstijgingen en volumeontwikkeling binnen de gemeente.

Omdat het accres vrij besteedbaar is, is het niet een-op-een een vergoeding voor alleen jeugd. Los van het accres is er ook extra geld vanuit het rijk voor jeugdzorg beschikbaar gesteld. Pagina 38 – WMO – komt de € 56k uit extra bijdrage Rijk Ja, dit bedrag komt uit het gemeentefonds. Pagina 39 – GGD – waarom zijn de bedragen als incidenteel opgenomen? Loopt vier jaar door, is het dan niet structureel? De bedragen fluctueren per jaar, waardoor het incidenteel is. Het is niet een structureel hetzelfde bedrag. Pagina 47 – waaruit bestaan de genoemde extra kosten van € 405k in de WMO Voor de prijsstijgingen ten gevolge van de corona pandemie en de situatie in Oekraïne hanteren we 10%. Daarnaast is er een nieuwe CAO VVT is vastgesteld met daarin een loonsverhoging van 6,25% over de periode 2022-2023. We hebben in de inkoop van het zorgproduct afgesproken, volgens de Algemene maatregel van Bestuur, reële prijzen WMO te hanteren en hierbij afgesproken dat eventuele CAO ontwikkelingen worden verwerkt in het afgesproken tarief. Deze loonsverhoging verwerken wij, conform de afspraken in het tarief voor het product Huishoudelijke Hulp. In de eerstvolgende bestuursrapportage geven wij aan of we de inschatting van € 405K ten tijde van het opstellen van de kaderbrief juist hebben ingeschat.

Pagina 45 – kan aan het overzicht 2023 en 2022 het jaar 2021 en oorspronkelijk budget 2022 worden toegevoegd Overzicht geraamde bijdragen SWO De Wolden Hoogeveen Raming volgens begroting SWO 2021-2024 Gevolgen periodieke verhogingen Vervallen raming deel formatie secretaris-directeur Bijstelling kapitaallasten, tractie, licenties en vroeg signalering Korting bijdrage SWO wegens taakstelling Korting interne maatregelen herijking sociaal domein Tijdelijke inzet formatie realisatie van deze maatregelen Structurele extra formatie uitvoering SVN-regelingen Structurele extra formatie economische ontwikkeling Incidentele extra formatie buurtteams Cao-gevolgen per 2021 (1,8%) en 2022 (1,5%) (cumulatief) Totaaltelling bijgestelde bijdrage SWO

Bron Kaderbrief 2022

Jaar 2021 (€) 17.009.037 45.26632.217 120.000150.000 14.000 40.000 58.000 269.218 --------------17.407.206

Jaar 2022 (€) 16.827.237 111.975 45.26649.291 200.000120.000150.000 14.000 40.000 484.612 -------------17.311.849

Pagina 46 – hoe groot is de autonome uitzetting van de bijdrage aan de SWO De autonome uitzetting bedraagt voor De Wolden € 75.000. De overige kosten zitten al in de begroting van De Wolden. Pagina 46 – waarom is het bedrag van € 57k een V en geen N Het bedrag voor de huisvesting was bij de gemeente De Wolden voor 57.339 euro in de begroting opgenomen. Nu de huisvesting wordt ondergebracht bij de SWO valt deze in onze begroting vrij. De resterende huisvestingslasten komen terug middels onze bijdrage aan de SWO. Pagina 46 – waarom is er € 183k opgenomen voor huisvesting als de kosten € 220k zijn 183.000 euro was het begrote bedrag voor huisvesting tot dusver. Het bedrag van 220.000 euro is de huisvesting vanaf 2024. De extra kosten komen voort uit de nieuwe langdurige huurcontracten, hogere energiekosten en actualisatie van de onderhoudskosten voor beide locaties. Pagina 55 – wat betekent de opmerking dat er vanaf 2024 geen investeringsruimte is opgenomen en er geen cumulatie plaats vindt vanaf 2024, welke impact heeft dit? Onder deze post is het bedrag opgenomen voor de opvang van de kapitaallasten investeringen jaarschijf 2023.

Bij de kadernota 2022 en Begroting 2022 is vermeld, dat afhankelijk van de financiële mogelijkheden, na de gemeenteraadsverkiezingen 2022 bij de samenstelling van het collegeprogramma wordt beoordeeld wat voor de volgende collegeperiode de mogelijkheden zijn voor het doen van nieuwe investeringen. Wij verwijzen naar pagina 48 waarbij wij voorstellen de stelpost van € 220.000 per jaar cumulerend ook voor de jaren na 2023 op te nemen.

Pagina 60 - € 4 mln buiten het afgesproken maximum, waar komt dat geld vandaan Dit zijn investeringen waarvoor afzonderlijke besluitvorming door uw raad heeft plaatsgevonden. De bedragen voor afvalinzameling en -verwerking en rioleringswerken, blijven buiten het investeringsplafond, omdat tegenover de lasten in principe 100% kostendekkende heffingen staan. Hetzelfde geldt min of meer ook voor bedrijfsmatige investeringen (uit vrijval kapitaallasten SWO en/of stelpost kapitaallasten en verstrekking van rentedragende leningen (zonne-, duurzaamheids- en verzilverleningen). Ook de benodigde exploitatiebudgetten (t/m 2022) voor ‘Initiatiefrijk De Wolden’ blijven buiten dit plafond, omdat de dekking vooralsnog ineens plaatsvindt ten laste van de algemene reserve. Pagina 60 – kunnen de prio-scores 1/2/3/4 worden toegevoegd aan de lijst met investeringen Een dergelijke systematiek is op dit moment niet gebruikelijk, maar kan wel als overweging worden meegenomen bij het opstellen van komende begrotingen. Pagina 63 en 64 – graag nieuwe prints, de prints in de kaderbrief zijn onleesbaar (is dacht ik al opgelost en meegestuurd met de weekbrief).

Antwoord: bijlage reeds toegezonden PvdA 21 juni 2022 SWO - begrijp ik het goed dat er komende jaren € 700k extra nodig is voor de SWO? Zo ja, waar is dit geld voor nodig en hoe wordt dit bekostigd? De constatering dat de bijdrage aan de SWO de komende jaren ongeveer 7 ton hoger is, is correct. Dit wordt gebruikt voor een juiste, tijdige en correcte dienstverlening aan de inwoners van De Wolden. De voornaamste oorzaak is de verhoging als gevolg van cao aanpassingen (2021-2023) en periodiek verhogingen. Daarnaast hebben we ook te maken met de kosten voor de uitvoering van (ICT)projecten.

Kaderbrief - Is het geld dat nodig is voor op peil houden onderhoudsmiddelen openbaar groen en verkeer & vervoer al eerder gereserveerd, of wordt er extra geld gevraagd als we het niveau op het huidige peil willen houden? Waar moet dit geld vandaan komen? Er wordt extra geld uitgetrokken om het onderhoud op het afgesproken kwaliteitsniveau te kunnen blijven uitvoeren. Doordat de prijzen als gevolg van Covid en de Oekraïne zijn gestegen, zien wij ons genoodzaakt de budgetten te verhogen. Gemeenten ontvangen geld uit het gemeentefonds. Het gemeentefonds wordt jaarlijks verhoogd als gevolg van de gestegen lonen en prijzen.

Kaderbrief - WMO - er wordt melding gemaakt dat er mogelijk €405k extra kosten gemaakt gaan worden t.g.v. Extra zorgtaken WMO, waar wordt dit veroorzaakt en ook hier de vraag waar het geld vandaan moet komen. De (mogelijke) extra kosten worden veroorzaakt door de prijsstijgingen (van zorgaanbieders) als gevolg van Covid en de Oekraïne. Daarnaast worden we geconfronteerd met een nieuwe CAO Verpleeg-, Verzorgingshuizen, Thuiszorg en Jeugdgezondheidszorg (VVT), die ook zal leiden tot hogere kosten. Gemeenten ontvangen geld uit het gemeentefonds. Het gemeentefonds wordt jaarlijks verhoogd als gevolg van de gestegen lonen en prijzen.