Jaarstukken 2022 SWO

47

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Jaarrekening 2022

Incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele baten opgenomen. Omschrijving

Incidentele baten

Detachering personeel

335.840

Vergoeding Oekraïne werkzaamheden

2.565.800

Onttrekking aan reserve

1.861.818

Vrijval voorziening voormalig personeel

16.049

Schadevergoedingen

40.017

Baten van derden

322.728

Totaal Incidentele baten

5.142.253

Toelichting

De baten ontvangen van personeel dat gedetacheerd is bij derden is niet als structureel aan te merken. Daarnaast is er een bate ontvangen van € 2.565.800 als vergoeding van het Rijk (via de gemeenten) voor de uitvoering van werkzaamheden om vluchtelingen te huisvesten. In 2021 is een reserve gevormd voor nog uit te voeren werkzaamheden waarvan het budget in 2023 beschikbaar moest blijven. Dit betreft een 'incidentele' onttrekking. In 2021 is voor twee personen een voorziening getroffen voor voormalig personeel. Beide personen hebben een nieuwe dienstbetrekking gevonden. Het restant van de beschikbare voorziening voor deze twee personen is 'vrijgevallen'. De baten van derden betreft de vergoeding voor gemaakte kosten voor andere partijen dan de SWO en die vervolgens in rekening zijn gebracht bij de derde partij. Het betreft hier bijvoorbeeld kosten voor Ortho-foto's voor de WOZ en werkzaamheden verricht voor het regionale programma 'Schoolverlaten'. In onderstaande tabel zijn de incidentele lasten opgenomen. Omschrijving Voorziening voormalig personeel

Incidentele lasten 181.026

Oekraïne gerelateerde lasten

2.565.800

Eenmalige december uitkering

407.699

Storting in cao-voorziening

1.305.114

Storting in reserve

965.805

Schadekosten

40.017

Lasten van derden

301.269

Totaal Incidentele lasten

5.766.731

Toelichting

De incidentele lasten betreft de lasten van voormalig personeel voor mogelijke WW-verplichtingen. Als gevolg van de huisvesting van vluchtelingen zijn er meer kosten gemaakt op het gebied van ingeleend personeel en beveiliging. Als gevolg van de gewijzigde cao-gemeenten is een voorziening getroffen voor het bovenwettelijk verlof van € 1.305.114. Daarnaast heeft er in december een eenmalige uitkering plaatsgevonden aan het ambtelijk personeel van € 408.000. De storting in de reserve voor nog niet uitgevoerde taken bedraagt € 965.805 Ook dit wordt als incidenteel aangemerkt. Inhoudelijk is dit toegelicht bij de toelichting op de exploitatie. De schadekosten en lasten van derden zijn bovenstaand bij de incidentele lasten toegelicht. Hiertegenover stonden ook incidentele baten. Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

48

Jaarrekening 2022

Onvoorziene uitgaven

Onvoorziene uitgaven Er zijn in 2022 geen onvoorziene uitgaven geweest, anders dan al genoemd bij de incidentele lasten.

49

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Jaarrekening 2022

Bijlage taakvelden SWO De Wolden-Hoogeveen

Bijlage taakvelden SWO De Wolden-Hoogeveen Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

0.1 Bestuur

743

-743

0

0.10 Mutaties reserves

966

-966

0

2.000

-2.000

0

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

bedragen x 1.000

468

-468

0

0.4 Overhead

25.419

-25.419

0

0.5 Treasury

2.854

-2.854

0

0.61 OZB woningen

332

-332

0

0.62 OZB niet-woningen

224

-224

0

0.63 Parkeerbelasting

7

-7

0

0.64 Belastingen overig

471

-471

0

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

13

-13

0

1.2 Openbare orde en veiligheid

1.662

-1.662

0

2.1 Verkeer en vervoer

2.600

-2.600

0

173

-173

0

2

-2

0

1.052

-1.052

0

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

274

-274

0

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingn

308

-308

0

3.4 Economische promotie

664

-664

0

2.2 Parkeren 2.5 Openbaar vervoer 3.1 Economische ontwikkeling

4.1 Openbaar basisonderwijs

71

-71

0

4.2 Onderwijshuisvesting

382

-382

0

1.438

-1.438

0

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering

844

-844

0

2.345

-2.345

0

5.3 Cultuurpresentatie, productie en p

233

-233

0

5.4 Musea

74

-74

0

5.5 Cultureel erfgoed

71

-71

0

5.6 Media

130

-130

0

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recre

3.702

-3.702

0

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

1.619

-1.619

0

460

-460

0

6.3 Inkomensregelingen

2.817

-2.817

0

6.4 Begeleide participatie

1.370

-1.370

0

6.5 Arbeidsparticipatie

1.553

-1.553

0

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

1.226

-1.226

0

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

1.409

-1.409

0

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

1.850

-1.850

0

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

640

-640

0

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

879

-879

0

7.1 Volksgezondheid

240

-240

0

1.436

-1.436

0

7.3 Afval

845

-845

0

7.4 Milieubeheer

665

-665

0

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

470

-470

0

1.829

-1.829

0 0

5.2 Sportaccommodaties

6.2 Wijkteams

7.2 Riolering

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventer 8.3 Wonen en bouwen Totalen

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

855

-855

3.307

-3.307

0

72.995

-72.995

0

50

Jaarrekening 2022

Bijlage taakvelden SWO De Wolden-Hoogeveen

OVERIGE GEGEVENS

51

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Jaarrekening 2022

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Bijlage taakvelden SWO De Wolden-Hoogeveen

52

Jaarrekening 2022

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

53

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Jaarrekening 2022

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

54

Jaarrekening 2022

Vaststelling

Vaststelling

B e s l u i t: Vaststellen van de jaarrekening 2022 van de gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen. Aldus vastgesteld in het bestuur op 3 juli 2023. De voorzitter van het bestuur,

Karel Loohuis

55

Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen