D. GGD Ontwerpbegroting 2024 inclusief meerjarenraming 2024 - 2027 GGD

Meerjarenraming programma Crisis, Rampen en Incidenten Programma Crisis, Rampen en Incidenten Baten

Totaal Baten Lasten

Totaal Lasten

Rekening 2022 Inwonerbijdrage gemeenten Bijdrage GHOR Overige opbrengsten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Algemene Kosten Doorbelasting middelen Productiekosten Algemeen basis

147 957 39 1.144 -876 -40 -25 -194 -1.135 8

Primitieve Begroting Begroting Begroting Begroting begroitng 2024 2025 2026 2027 2023 148 160 167 174 180 976 1.050 1.098 1.142 1.182 0 0 0 0 0 1.124 1.210 1.266 1.316 1.362 -916 -984 -1.029 -1.070 -1.107 -11 -12 -13 -13 -14 -1 -1 -1 -1 -1 -195 -213 -223 -231 -240 -1 -1 -1 -1 -1 -1.124 -1.210 -1.266 -1.316 -1.362 0 0 0 0 0

48

Meerjarenraming programma Bedrijfsvoering Programma Bedrijfsvoering Baten

Inwonerbijdrage gemeenten Overige opbrengsten Bijdragen gemeenten jeugd Resultaat voorgaande jaren

Totaal Baten Lasten

Totaal Lasten Reserveringen Totaal Reserveringen

4.3

Rekening 2022 678 1.600 -628 30 1.679 -3.646 -3.140 -266 -803 -1.301 8.079 -11 -1.088 80 80 670

Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Algemene Kosten Doorbelasting middelen Resultaat voorgaande jaren Reserveringen

Primitieve Begroting Begroting Begroting Begroting begroitng 2024 2025 2026 2027 2023 1.698 1.076 1.125 1.170 1.211 29 32 34 35 37 -640 -498 -521 -542 -561 0 0 0 0 0 1.087 610 638 664 687 -4.142 -4.500 -4.707 -4.895 -5.067 -1.809 -2.295 -2.400 -2.496 -2.584 -319 -339 -355 -369 -382 -774 -934 -977 -1.016 -1.051 -2.253 -1.617 -1.692 -1.759 -1.821 8.211 9.075 9.492 9.872 10.217 0 0 0 0 0 -1.087 -610 -638 -664 -687 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gemeentelijke bijdragen 2024 - 2027

In onderstaande tabel geven we het verloop van de gemeentelijke bijdrage 2024-2027 inclusief de bijdrage VTD weer. Dit is inclusief loon- en prijsindexatie van 8,2%. Verloop gemeentelijke bijdragen basistaken GGD Drenthe en Veilig Thuis Drenthe Primitieve begroting 2022 Huisvesting 0-18 Wet Open Overheid (WOO) Oekraïne JGZ dienstverlening Beheersbegroting 2023 Loon- en prijsindexatie 2024 (8,2 %) Wet Open Overheid (WOO) Technische Hygiënezorg Datagericht werken incidenteel 2023 Gezondheid en Leven incidenteel 2023 Oekraïne JGZ dienstverlening 2023 JGZ incidenteel 2023 Bijdrage 2024 Loon- en prijscompensatie 2025 (4,6 %) Bijdrage 2025 Loon- en prijscompensatie 2026 (4,0 %) Bijdrage 2026 Loon- en prijscompensatie 2027 (3,5 %) Bijdrage 2027

Jeugd 0-18 Huisvesting 0- Jeugd 4-18 Overige jaar 18 jaar jaar programma's 10.143.611 529.916 1.740.769 6.218.199 0 54.479 0 0 0 0 0 75.000 126.471 0 46.215 0 € 10.270.082 € 584.395 € 1.786.984 € 6.293.199 842.147 47.920 146.533 516.042 0 0 0 -16.230 0 0 0 141.742 0 0 0 -243.450 0 0 0 -162.300 -136.842 0 -50.005 0 -277.351 0 -101.349 0 € 10.698.036 € 632.316 € 1.782.163 € 6.529.004 492.110 29.087 81.980 300.334 € 11.190.146 € 661.402 € 1.864.143 € 6.829.338 447.606 26.456 74.566 273.174 € 11.637.752 € 687.858 € 1.938.709 € 7.102.511 407.321 24.075 67.855 248.588 € 12.045.073 € 711.933 € 2.006.563 € 7.351.099

VTD

Totaal

6.736.218 0 0 0 € 6.736.218 552.370 0 0 0 0 0 0 € 7.288.587 335.275 € 7.623.862 304.954 € 7.928.817 277.509 € 8.206.325

25.368.714 54.479 75.000 172.686 € 25.670.879 2.105.012 -16.230 141.742 -243.450 -162.300 -186.846 -378.700 € 26.930.106 1.238.785 € 28.168.891 1.126.756 € 29.295.647 1.025.348 € 30.320.995

49

Financiering programma Jeugd Deze tabel specificeert de kosten voor gemeenten, die besloten hebben tot integrale jeugdgezondheidszorg. 2024

Jeugd 0-18 jaar

2025

inwoners 018 per 1-1- tarief 2024 2022

basisbijdrage

tarief 2025

2026 totaal

tarief 2026

2027 totaal

tarief 2027

totaal

Assen

13.296

160,91

2.139.479

168,31

2.237.895

175,05

2.327.410

181,17

Borger-Odoorn

4.352

160,91

700.287

168,31

732.500

175,05

761.800

181,17

788.463

Emmen

18.915

160,91

3.043.640

168,31

3.183.648

175,05

3.310.993

181,17

3.426.878

Hoogeveen

10.913

160,91

1.756.027

168,31

1.836.804

175,05

1.910.276

181,17

1.977.136

Midden-Drenthe

5.937

160,91

955.331

168,31

999.277

175,05

1.039.248

181,17

1.075.621

Noordenveld

5.512

160,91

886.944

168,31

927.743

175,05

964.853

181,17

998.623

3.080

160,91

495.607

168,31

518.405

175,05

539.141

181,17

558.011

De Wolden

4.479

160,91

720.722

168,31

753.876

175,05

784.031

181,17

Totaal

66.484

Westerveld

11.190.146

10.698.036

11.637.752

2.408.870

811.472 12.045.073

Conform bestuursbesluit zijn de huisvestingskosten van de JGZ niet meer opgenomen als onderdeel van de basistaken, maar worden deze separaat afgerekend met de desbetreffende gemeenten. Deze tabel specificeert deze kosten per gemeente. 2024

2025

2026

2027

bijdrage

bijdrage

bijdrage

bijdrage

Assen

108.072

113.044

117.565

121.680

Borger-Odoorn

56.709

59.317

61.690

63.849

Coevorden

5.036

5.267

5.478

5.670

Emmen

184.653

193.147

200.873

207.904

Hoogeveen

70.514

73.758

76.708

79.393

Meppel

13.960

14.602

15.186

15.718

Midden-Drenthe

88.278

92.339

96.033

99.394

Noordenveld

49.533

51.811

53.884

55.770

Westerveld

32.723

34.228

35.597

36.843

De Wolden

22.838

23.888

24.844

25.713

Totaal

632.315

661.402

687.858

711.933

Huisvesting 0-18

De tabel specificeert de bijdrage van de gemeenten die de integrale Jeugdgezondheidszorg niet onder hebben gebracht bij de gemeenten. 2024

Jeugd 4-18 jaar

inwoners 418 per 1-1- tarief 2024 2022

2025 basisbijdrage

tarief 2025

2026 totaal

tarief 2026

2027 totaal

tarief 2027

totaal

Aa en Hunze

3.472

90,09

312.793

94,23

327.182

98,00

340.269

101,43

352.178

Coevorden

5.094

90,09

458.919

94,23

480.030

98,00

499.231

101,43

516.704

500.271

94,23

523.283

98,00

544.215

101,43

563.262

510.180

94,23

533.649

98,00

554.995

101,43

Meppel

5.553

90,09

Tynaarlo

5.663

90,09

Totaal

19.782

1.782.163

1.864.143

1.938.709

574.420 2.006.564

50

Financiering overige programma’s Het totaal te financieren bedrag voor de gemeenten is in 2024 geïndexeerd met 8,2%. De bijdrage per inwoner is hier op aangepast en bedraagt € 13,12 per inwoner in 2024. Overige programma's

inwoners 1-1-2022

2024 per inw.

2025 totaal

per inw.

2026 totaal

per inw.

2027 totaal

per inw.

totaal

Aa en Hunze

25.579

13,12

335.525

13,72

350.959

14,27

364.998

14,77

377.773

Assen

68.979

13,12

904.813

13,72

946.434

14,27

984.291

14,77

1.018.742

Borger-Odoorn

25.681

13,12

336.863

13,72

352.359

14,27

366.453

14,77

379.279

Coevorden

35.517

13,12

465.884

13,72

487.315

14,27

506.808

14,77

524.546

Emmen

107.856

13,12

1.414.771

13,72

1.479.850

14,27

1.539.044

14,77

1.592.911

Hoogeveen

55.857

13,12

732.688

13,72

766.392

14,27

797.048

14,77

824.945

Meppel

34.761

13,12

455.968

13,72

476.942

14,27

496.020

14,77

513.381

Midden-Drenthe

33.689

13,12

441.906

13,72

462.234

14,27

480.723

14,77

497.548

Noordenveld

31.238

13,12

409.756

13,72

428.604

14,27

445.749

14,77

461.350

Tynaarlo

34.221

13,12

448.884

13,72

469.533

14,27

488.314

14,77

505.405

Westerveld

19.854

13,12

260.429

13,72

272.409

14,27

283.305

14,77

293.221

De Wolden

24.511

13,12

321.516

13,72

336.306

14,27

349.758

14,77

Totaal

497.743

6.529.003

6.829.337

7.102.511

Verdeling o.b.v. inwoners (1-1-2022)

Bijdrage 2024

362.000 7.351.099

Financiering VTD De bijdrage voor Veilig Thuis laat zich als volgt specificeren. Bijdrage VTD Bijdrage Centrumgemeente

Verdeling o.b.v. rijksbijdrage jeugd 2016

Aa en Hunze

4,3%

81.700

25.579

213.104

294.804

Assen

18,4%

349.600

68.979

574.680

924.280

Borger-Odoorn

5,3%

100.700

25.681

213.954

314.654

Coevorden

6,2%

117.800

35.517

295.900

413.700

24,7%

469.300

107.856

898.573

2.609.651

Hoogeveen

12,8%

243.200

55.857

465.357

708.557

Meppel

6,7%

127.300

34.761

289.602

416.902

Midden-Drenthe

5,7%

108.300

33.689

280.671

388.971

Noordenveld

4,9%

93.100

31.238

260.251

353.351

Tynaarlo

5,1%

96.900

34.221

285.103

382.003

Westerveld

3,0%

57.000

19.854

165.408

222.408

De Wolden

2,9%

55.100

24.511

204.207

259.307

1.900.000

497.743

4.146.809

7.288.587

Emmen

Totaal

1.241.778

1.241.778

51

4.4

Reserves en voorzieningen 2024-2027

In onderstaande overzichten wordt het meerjarig verloop van de reserves en voorzieningen weergegeven. Het verloop is uitgesplitst in toevoegingen en onttrekkingen per jaar. Het doel, de risicocalculatie en de ontwikkeling wordt per reserve geduid. Tevens is een overzicht van het verloop van de reserves en voorzieningen per programma weergegeven.

Reserve loon- en prijsontw. Risicoreserve Organisatieontwikkeling Egalisatiereserve Reserve VTD Totaal

2023 Beginstand 459 1.490 0 432 0 2.381

2024 Storting Onttrekking Eindstand 21 0 480 430 0 1.920 0 0 0 17 -74 375 0 0 0 468 -74 2.775

2025 Storting Onttrekking Eindstand 22 0 502 449 0 2.369 0 0 0 18 -10 384 0 0 0 489 -10 3.255

Reserve loon- en prijsontw. Risicoreserve Organisatieontwikkeling Egalisatiereserve Reserve VTD Totaal

2025 Beginstand 502 2.369 0 384 0 3.255

2026 Storting Onttrekking Eindstand 20 0 522 467 0 2.837 0 0 0 19 -10 392 0 0 0 506 -10 3.751

2027 Storting Onttrekking Eindstand 18 0 540 484 0 3.320 0 0 0 19 -10 401 0 0 0 521 -10 4.262

Reserve loon- en prijsontwikkeling Doel Op basis van de notitie ‘Samen werken voor Drenthe’ heeft de algemene reserve van de GGD een bestemming gekregen en kan deze alleen worden ingezet voor het opvangen van loon- en prijsontwikkelingen. Risicocalculatie Voor deze reserve is de bestuurlijke norm dat wij 2,5% aanhouden van de kostenomvang van het basistakenpakket. Het maximum voor 2024 bedraagt € 479.901. Risicoreservering Doel Het opvangen van risico van additioneel werk. Risicocalculatie De berekening is op basis van ‘Personeelsvolume additionele taken per einde jaar’ x ‘worst-case scenario (=33%)’. De gewenste omvang, conform deze norm, voor 2024 bedraagt € 1.194.015. Ontwikkelingsplanning Indien de gewenste omvang overschreden wordt, zal het overschot uitgekeerd worden aan de gemeenten conform de relatieve omvang van de afname van de additionele taken.

52

Reserve organisatieontwikkeling Doel Aansluiten op verwachte en gesignaleerde ontwikkelingen. Voor organisatieontwikkeling zijn geen structurele posten opgenomen in de begroting. De GGD is een professionele en kennisrijke organisatie die, zeker de komende jaren, een belangrijk kennis- en expertisecentrum van en voor de gemeenten is. Om deze rol te kunnen blijven spelen, is het noodzakelijk om medewerkers en organisatie voortdurend te ontwikkelen. Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij ‘doel’ genoemde onderwerpen en de mogelijk claims. Ontwikkelingsplanning Voor organisatieontwikkeling zijn geen structurele posten opgenomen in de begroting. De reserve wordt gevoed wanneer de bedrijfsvoering dat in enig jaar toelaat. GGD moet het zelf inverdienen in de bedrijfsvoering. Egalisatiereserve Doel Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). Mogelijke claims Egalisatie van de kosten van 3 onderzoeken epidemiologie per vier jaar (€ 63.486), opleiding Forensisch artsen (€ 117.379) en Publieke Gezondheid Asielzoekers (€ 227.795) en opleiding arts infectieziektebestrijding (€ 23.697). Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij ‘mogelijke claims’ genoemde onderwerpen. Ontwikkelingsplanning P.m.

Reserve VTD Doel Ter voorkoming van een piek in de kosten en lasten in de toekomst (egalisatie van de kosten). Mogelijke claims Onder andere MDA++, de radarfunctie en de toename van het aantal te verwerken meldingen. Risicocalculatie Realistische inschatting van de te verwachten kosten bij ‘mogelijke claims’ genoemde onderwerpen. Ontwikkelingsplanning P.m.

53

Meerjarenraming 2024-2027 onttrekking/storting reserves per programma

Programma Gezondheid en Leven Programma Publieke Zorg & Dienstverlening Programma Samen Veilig Programma Crisis, Rampen en Incidenten Programma Bedrijfsvoering Totaal

Raming 2024 storting onttrekking 40 -74 317 0 90 0 0 0 0 0 447 -74

Programma Gezondheid en Leven Programma Publieke Zorg & Dienstverlening Programma Samen Veilig Programma Crisis, Rampen en Incidenten Programma Bedrijfsvoering Totaal

Raming 2026 storting onttrekking 43 -10 345 0 97 0 0 0 0 0 486 -10

saldo -34 317 90 0 0 373

saldo 33 345 97 0 0 476

Raming 2025 storting onttrekking 42 -10 332 0 94 0 0 0 0 0 467 -10 Raming 2027 storting onttrekking 45 -10 357 0 101 0 0 0 0 0 503 -10

saldo 32 332 94 0 0 458

saldo 35 357 101 0 0 493

54

4.5

Incidentele baten en lasten

Op grond van artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet een overzicht worden verstrekt van de incidentele baten en lasten. Dit betreft een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma ten minste de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd. Het overzicht van de incidentele baten en lasten is een onmisbaar overzicht voor het verkrijgen van een juiste beeld van het materieel sluiten van de (meerjaren)begroting en daarmee van de financiële positie van GGD Drenthe. Per definitie behoren de stortingen en onttrekkingen aan en van de reserves tot de incidentele lasten en baten. Om die reden worden deze in onderstaande tabel weergegeven.

Baten

Programma Gezondheid en Leven Publieke Zorg & Dienstverlening Samen Veilig Bedrijfsvoering

Begroting 2024 74 713 0 0 787

Begroting 2025 0 0 0 0 0

Begroting 2026 0 0 0 0 0

Begroting 2027 0 0 0 0 0

Programma Gezondheid en Leven Publieke Zorg & Dienstverlening Samen Veilig Bedrijfsvoering

Begroting 2024 -74 -713 0 0 -787

Begroting 2025 0 0 0 0 0

Begroting 2026 0 0 0 0 0

Begroting 2027 0 0 0 0 0

Begroting 2024 74 74

Begroting 2025 0 0

Begroting 2026 0 0

Begroting 2027 0 0

713 713

0 0

0 0

0 0

Begroting 2024 -74 -74

Begroting 2025 0 0

Begroting 2026 0 0

Begroting 2027 0 0

-713 -713

0 0

0 0

0 0

Totaal Baten

Lasten

Totaal Lasten Specificatie incidentele baten Programma Gezondheid en Leven Volwassenen en ouderenonderzoek (dekking egalisatiereserve) Totaal programma Gezondheid en Leven Programma Publieke Zorg & Dienstverlening Specifieke uitkering (SPUK-VGGD) versterking infectieziektebestr. Totaal programma Publieke Zorg & Dienstverlening Specificatie incidentele lasten Programma Gezondheid en Leven Volwassenen en ouderenonderzoek Totaal programma Gezondheid en Leven Programma Publieke Zorg & Dienstverlening Specifieke uitkering (SPUK-VGGD) versterking infectieziektebestr. Totaal programma Publieke Zorg & Dienstverlening

Voor de additionele taken wordt een opslag van 10% berekend op de kostprijs van de additionele producten. Deze opslag is bedoeld voor eventuele frictiekosten als gemeenten besluiten geen additionele producten meer af te nemen van de GGD. De opslag wordt gestort in de risicoreserve. Deze stortingen gebeuren jaarlijks en kunnen dus niet als een incidentele last worden gezien. De omvang van de risicoreserve is gehouden aan een bestuurlijke afspraak dat deze niet hoger is dan 33% van de loonkosten. Als de reserve boven deze bestuurlijke norm komt wordt het meerdere in principe terug betaald aan de gemeenten.

55

Ter egalisatie van de kosten van 3 onderzoeken epidemiologie per 4 jaar (programma bewaken) storten we jaarlijks in de egalisatiereserve. De jaarlijkse stortingen en onttrekkingen zien wij niet als incidentele baten en lasten, maar zijn bedoeld om lasten en baten over de verschillende jaren te egaliseren tot een structureel gemiddelde. Om te beoordelen of de begroting structureel sluitend is, worden de begrotingssaldi gecorrigeerd met het saldo van incidentele baten en lasten. Gezuiverd saldo

Geraamde resultaat Saldo incidentele baten Saldo incidentele lasten Gezuiverd saldo

Begroting 2024 0 787 -787 0

Begroting 2025 0 0 0 0

Begroting 2026 0 0 0 0

Begroting 2027 0 0 0 0

56

Bijlage 1

Verklarende woordenlijst

ABO ABR AIOS AMV AVG AZC BBV BCG BI BMR BRMO BRP BSO BVD CB CJG COA CRI CSG DI-PG DTP DKTP FG FMEK GAGS GGD GGZ GHOR

Algemeen bestuurlijk overleg Antibioticaresistentie Arts in opleiding tot specialist Alleenstaande minderjarige vreemdeling Algemene Verordening Gegevensbescherming Asielzoekerscentrum Besluit Begroting en Verantwoording Bacillus calmette-guérin (vaccin tegen tuberculose) Business-intelligence (vaccin tegen) Bof, mazelen en rodehond Bijzonder resistente micro-organismen Basisregistratie van personen Buitenschoolse opvang Bestuurlijk veiligheidsoverleg Drenthe Consultatiebureau Centrum voor jeugd en gezin Centraal orgaan opvang asielzoekers Crisis, rampen en Incidenten Centrum Seksueel Geweld Deskundige Infectiepreventie Publieke Gezondheid (vaccin tegen) Difterie , tetanus, polio (vaccin tegen) Difterie , kinkhoest, tetanus, polio Forensische Geneeskunde Forensisch medische expertise bij kindermishandeling Gezondheidskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen Gemeentelijke gezondheidsdienst Geestelijke gezondheidszorg Geneeskundige hulverleningsorganisatie in de regio

GIDS GOB GROP IKB IKK IZB HBO HG HIb HPV JGZ JOGG KDV KIES KNMAR KWE KWG

Gezond in de stad: landelijke stimuleringsprogramma Gastouderbureau GGD rampen opvangplan Individueel Keuze Budget Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang Infectieziektebestrijding Hoger beroepsonderwijs Huiselijk geweld Haemophilus influenzae type B (Hib)-ziekten Humaan papillomavirus Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Kinderdagverblijf Kinderen in Echtscheidingssituaties Koninklijke Nederlandse Marechaussee Kleinschalige Wooneenheid Kleinschalige Woongroep 57

LHBT LPK MDA++ NJI NODO OGGZ OTO P&O PGA PSHi RIVM RUD RVP SBOH SOA TBC THZ UMCG VDG VNG VenJ VNN VO VRD VVE VTD VWS WMO WOB WNT

lesbische vrouwen/homoseksuele mannen/biseksuelen/transgenders Landelijk Professioneel Kader Multidisciplinaire aanpak intersectoraal en specialistisch Nederlands Jeugdinstituut Nader Onderzoek DoodsOorzaak Openbare geestelijke gezondheidszorg Opleiden, trainen, oefenen Personeel & organisatie Publieke gezondheid asielzoekers Psychosociale hulverlening bij incidenten Rijksinstituut voor volksgezondheid en milieu Regionale uitvoeringsdienst Rijksvaccinatieprogramma Stichting beroepsopleiding huisartsen Seksueel overdraagbare aandoening Tuberculosebestrijding Technische Hygiënezorg Universitair Medisch Centrum Groningen Verenigde Drentse Gemeenten Verenigde Nederlandse Gemeenten Veiligheid en Justitie Verslavingszorg Noord-Nederland Voortgezet Onderwijs Veiligheidsregio Drenthe Voorschoolse – en Vroegschoolse Educatie Veilig Thuis Drenthe Volksgezondheid, welzijn, sport Wet maatschappelijke ondersteuning Wet Openbaarheid van Bestuur Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

58

Bijlage 2

Overige overzichten

In het Besluit Begrotingsverantwoording voor gemeenten en provincies (BBV) staat aangegeven welke overzichten onderdeel van de begroting moeten zijn. Deze overzichten zijn hieronder opgenomen en waar mogelijk toegelicht. Tabel inzake beleidsindicatoren formatie en organisatie Beleidsindicatoren

2023

2024

2025

2026

2027

1. Formatie

0,57

0,57

0,57

0,57

0,57

0,60

0,56

0,56

0,56

0,56

€ 70

€ 70

€ 73

€ 76

€ 79

28%

8%

5%

5%

5%

21%

21%

21%

21%

21%

Fte per 1.000 inwoners 2. Bezetting Fte per 1.000 inwoners 3. Apparaatkosten per inwoner 4. Externe inhuur % van de loonkosten 5. Overhead % van de totale lasten Aantal inwoners Drenthe

497.743

Toelichting Formatie en bezetting De toegestane formatie bij de GGD bedraagt in 2024 283 fte, zijnde 0,57 fte per 1.000 inwoners. Onder toegestane formatie verstaan wij de formatie voor de basistaken plus de formatie voor additionele taken. De geraamde bezetting wordt wat lager ingeschat vanwege vacatures die er altijd zijn en waarvan het tijd kost ze in te vullen. Apparaatskosten De apparaatskosten voor 2024 stijgen ten opzichte van 2023. De stijging vanaf 2024 als bedrag per inwoner komt door de loon- en prijsstijgingen en de overige ontwikkelingen die zijn verwerkt in de meerjarenbegroting. Externe inhuur Externe inhuur betreft de kosten van structurele inhuur van een aantal functies die niet op de loonlijst van de GGD voorkomen. Het gaat o.a. om GAGS piket en inhuur van Forensische artsen. Voor de inzet ten behoeve van COVID-19 wordt voornamelijk gebruikt gemaakt van externe inhuur. Dit verklaard het hoge percentage voor 2023.

59

Tabel inzake geprognosticeerde balans Geprognosticeerde balans (in € 1.000) Activa Materiele vaste activa Voorraden Uitzettingen korter dan 1 jaar Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Lasten Eigen vermogen Voorzieningen Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar Overlopende passiva Totaal passiva

2024 1.300 20 2.000 500 250 4.070 -2.000 -60 -300 -1.710 -4.070

2025 1.300 20 2.000 500 250 4.070 -2.000 -60 -300 -1.710 -4.070

2026 1.300 20 2.000 500 250 4.070 -2.000 -60 -300 -1.710 -4.070

2027 1.300 20 2.000 500 250 4.070 -2.000 -60 -300 -1.710 -4.070

60

Tabel inzake taakvelden BBV-Taakvelden Baten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.81b Maatschappelijke en vrouwenopvang 6 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Baten Lasten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 Bestuur en ondersteuning 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1 Veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.81b Maatschappelijke en vrouwenopvang 6 Sociaal Domein 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 7 Volksgezondheid en milieu Totaal Lasten Eindtotaal Overhead %

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

74 0 753 0 0 826 1.234 182 1.416 1.603 7.785 328 9.716 24.793 336 25.128 37.086

10 0 787 0 0 797 1.290 190 1.481 1.676 8.143 343 10.163 25.170 351 25.521 37.962

10 0 819 0 0 829 1.342 198 1.540 1.743 8.469 357 10.570 26.177 365 26.542 39.480

10 0 847 0 0 858 1.389 205 1.594 1.805 8.765 370 10.939 27.093 378 27.471 40.862

-447 0 -8.502 -773 0 -9.721 -1.040 -162 -1.202 -938 -6.401 -270 -7.610 -18.267 -287 -18.554 -37.086 0

-467 0 -8.893 -808 0 -10.169 -1.088 -169 -1.257 -981 -6.696 -282 -7.960 -18.277 -300 -18.577 -37.962 0

-486 0 -9.249 -841 0 -10.575 -1.131 -176 -1.307 -1.021 -6.964 -294 -8.278 -19.008 -312 -19.320 -39.480 0

-503 0 -9.572 -870 0 -10.945 -1.171 -182 -1.353 -1.056 -7.207 -304 -8.568 -19.673 -323 -19.996 -40.862 0

21%

21%

21%

21%

In deze tabel worden de totale kosten van de GGD (basis en additioneel) gerubriceerd naar de verplichte gemeentelijke taakvelden. Het CBS heeft een aantal wijzigingen doorgevoerd in de taakvelden per 2023. De ontwikkelingen van de afgelopen jaren onderstreepten het belang van goede data in het sociaal domein. De uitvraag binnen Iv3 op het gebied van WMO en jeugd is nu vrij grofmazig, waardoor vergelijken lastig is en trends moeilijk zijn te ontwaren. Om beter inzicht te krijgen zijn de vijf taakvelden voor individuele voorzieningen WMO en jeugd (6.6 Maatwerkvoorzieningen, 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+, 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-, 6.81 Geëscaleerde zorg 18+, 6.82 Geëscaleerde zorg 18-) opgedeeld in negentien taakvelden. De verfijning van Iv3 ondersteunt de informatiebehoefte van gemeenten en Rijk in het sociaal domein en is tevens dienstbaar aan de doelstellingen van de hervormingsagenda Jeugd. Landelijke trends en effecten worden zo beter meetbaar en biedt gemeenten meer mogelijkheden om zichzelf te vergelijken. 61

Voor GGD Drenthe resulteert dit in een verschuiving van de producten WVGGZ en Coördinatie slachtoffers mensenhandel van 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ naar 6.81b Maatschappelijke en vrouwenopvang (Wmo) en het product Centrum seksueel geweld van 1.2 Openbare orde en veiligheid naar 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen en het product Veilig Thuis Drenthe van 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ en 6.82 Geëscaleerde zorg 18- naar 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen.

62