Bijlage Decemberbijstelling 2023

Bijlage decemberbijstelling 2023 1. Overheveling incidentele exploitatiebudgetten 2023 naar 2024 Programma Onderwerp Wonen en Duurzaam Onderzoek kleinschalige windmolens Communicatie verduurzaming Noodfonds energielasten maatschappelijk vastgoed Noodfonds energielasten Samen Vooruit Bedrijventerreinenvisie Toekomstbestendige bedrijventerreinen Toekomstgerichte Landbouw Uitvoeringskosten klimaatakkoord Sportief met elkaar Ledverlichting buitensportvelden Sociaal Energietoelage Cultuur Natuurbegraafplaatsen en arboretum

€ € € € € € € € € € € €

Bedrag 30.000 50.000 205.000 250.000 25.000 20.000 207.000 184.000 95.000 727.000 30.000 1.823.000

Programma 3: Wonen en Duurzaam Onderwerp: Onderzoek kleinschalige windmolens Bedrag: € 30.000 Toelichting: De pilot Erfmolens is gedeeltelijk gestart, maar de realisatie van de adviesopdrachten worden pas begin 2024 verwacht. Onderwerp: Communicatie verduurzaming Bedrag: € 50.000 Toelichting: Een projectteam brengt momenteel de mogelijkheden wat betreft een duurzaamheidswebsite in kaart. Daarnaast was het de bedoeling dat er voor het eind van 2023 een communicatie-/participatiemedewerker specifiek voor duurzaamheid wordt aangetrokken. Zoals ook al gemeld in de berap zal deze procedure echter meer tijd in beslag dan gedacht, waardoor vertraging is ontstaan in de uitwerking van de plannen. In het 4e kwartaal van 2023 en/of het 1e kwartaal van 2024 kan de communicatiestrategie verder uitgewerkt worden, dus overheveling is wenselijk. Onderwerp: Noodfonds energielasten maatschappelijk vastgoed Bedrag: € 205.000 Toelichting: Van het noodfonds van € 250.000 - dat bedoeld is voor 2023 en 2024 - is in 2023 voor € 45.000 gebruik gemaakt. Daarom willen we het resterende bedrag overhevelen, zodat er ook nog in 2024 gebruik van gemaakt kan worden. Onderwerp: Noodfonds energielasten Bedrag: € 250.000 Toelichting: Uit dit noodfonds is in 2023 geen gebruikt gemaakt door inwoners van gemeente de Wolden. Dit komt door het energieplafond wat de Rijksoverheid heeft ingesteld.

In 2024 is dit energieplafond niet meer van toepassing en kan het zo zijn dat er inwoners echt in de financiële problemen gaan komen. We stellen daarom voor om het beschikbare noodfonds (€ 250.000) eenmalig over te hevelen naar 2024 om in deze mogelijke problemen te voorzien.

Programma 4: Samen Vooruit Onderwerp: Bedrijventerreinenvisie Bedrag: € 25.000 Toelichting: In 2023 is € 25.000 beschikbaar gesteld voor de bedrijventerreinvisie. Dit jaar zijn eerst de behoefteonderzoeken voor de uitbreiding van de bedrijventerreinen Zuidwolde en Koekange uitgevoerd als belangrijk vooronderzoek voor de bedrijventerreinenvisie. De opdracht voor de bedrijventerreinenvisie wordt begin 2024 verstrekt. Onderwerp: Toekomstbestendige bedrijventerreinen Bedrag: € 20.000 Toelichting: Het project is later gestart, omdat er gekozen is te wachten op de vaststelling van het bestemmingsplan uitbreiding bedrijventerrein Hoge Akkers. Daardoor vinden de uitgaven voor het toekomstbestendig bedrijventerrein, waaronder de pilot Ruinerwold, niet plaats in 2023, maar in 2024. Onderwerp: Toekomstgerichte Landbouw Bedrag: € 207.000 Toelichting: Het budget van € 300.000 is bedoeld voor de uitvoering van de regeling toekomstige landbouw in 2023, 2024 en 2025. Dit bedrag is in 2023 vanuit de reserve naar de begroting 2023 gehaald. We hebben een deel van dat budget (€ 93.000) nodig voor de ingediende en toegekende subsidieaanvragen in 2023. Het restant moet overgeheveld worden naar 2024. Onderwerp: Uitvoeringskosten klimaatakkoord Bedrag: € 184.000 Toelichting: In 2022 zijn de hiervoor bestemde gelden uit het gemeentefonds (€ 201.000) overgeheveld naar 2023.

In 2023 is gestart met plannen maken en is het beschikbare geld in de berap aangevraagd; na goedkeuring is € 201.000 vanuit het gemeentefonds overgeboekt naar het programma Samen vooruit. In 2023 wordt € 17.000 gebruikt. In 2024 worden 2 energieadviseurs opgeleid en in dienst genomen. Het verzoek is daarom om € 184.000 over te hevelen naar 2024. Dit is de tweede keer dat deze gelden zullen worden overgeheveld en dat wijkt af de financiële verordening. Programma 6: Sportief met elkaar Onderwerp: Ledverlichting buitensportvelden Bedrag: € 95.000 Toelichting: Er is € 120.000 beschikbaar gesteld voor het verledden van buitensportvelden in 2023 en 2024. Van deze subsidiemogelijkheid is in 2023 voor € 25.000 gebruik gemaakt. Wij willen het restant overhevelen naar 2024, zodat er dan ook nog gebruikt gemaakt kan worden van deze faciliteit. Programma 7: Sociaal Onderwerp: Energietoelage 2023 Bedrag: € 727.000 Toelichting: In de decembercirculaire zal de gemeente de Wolden € 891.000 aan energietoelage over 2023 toegewezen krijgen. Hiervan zal nog € 164.000 in 2023 uitgegeven kunnen worden. Het verzoek daarom om de resterende € 727.000 over te hevelen naar 2024, zodat hieruit de toeslagen aan de doelgroep uitgekeerd kunnen worden.

Programma 9: Cultuur Onderwerp: Onderzoek mogelijkheden natuurbegraafplaatsen en arboretum Bedrag: € 30.000 Toelichting: Door onderbezetting en personele wisselingen bij team beleid openbare ruimte is dit werk later opgestart in 2023. Het onderzoek is gestart en loopt door in 2024. Programma 14: Reserves Onderwerp: Reserve overheveling budgetten Bedrag: € 1.823.000, geen resultaatseffect Toelichting: Er wordt als gevolg van de voorgestelde overhevelingen € 1.823.000 geboekt naar de reserve overheveling budgetten. Dit bedrag wordt in 2024 weer uit deze reserve gehaald, zodat dit in 2024 gebruikt kan worden.

2. Overige financiële effecten decemberbijstelling Programma 3: Wonen en Duurzaam Onderwerp: Noodfonds energielasten maatschappelijk vastgoed Bedrag: € 250.000 Toelichting: Uw raad heeft besloten tot het instellen van een noodfonds energielasten maatschappelijk vastgoed. De omvang van dit fonds is € 250.000. Dit zou financieel worden verwerkt in de berap 2023. Helaas is dit niet gebeurd. Wij herstellen dit in deze rapportage. Programma 10: Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp: Septembercirculaire 2023 Bedrag: € 370.338 Toelichting: De uitkomsten van de septembercirculaire 2022 zijn in november, via een raadsbrief, al met u gedeeld. In deze decemberbijstelling worden de uitkomsten nu ook in de begroting 2023 verwerkt. Samengevat was de uitkomst: In 2023 ontvangen we ten opzichte van de meicirculaire 2023 € 342.887 minder. Dit is vooral het gevolg door een combinatie van toename accres, hogere WOZ-waarden (aftrekpost gemeentefonds), overige gewijzigde maatstaven en aanpassing btw-compensatiefonds (BCF). Daarnaast ontvangen we extra middelen voor extra taken; het gaat daarbij om € 27.451. Als alle taken uitvoerbaar zijn ontstaat er een nadeel van € 370.338. Programma 12: Overhead Onderwerp: Verhoging bijdrage aan Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen (SWO) 2023 Bedrag: € 1.300.565 Toelichting: De bijdrage aan de SWO wordt met € 1.300.565 verhoogd.

Deze verhoging bestaat uit CAO-aanpassing 2023 (€ 834.354), diverse SWO-bijstellingen naar aanleiding van jaarrekening 2022 (indexaties) € 228.000, lagere kapitaallasten € 88.000 en wijzigingen in de uitvoering van taken zoals Vitale vakantieparken, WOO, Oekraïne, lagere inbreng in de SWO voor woningbouwversnelling en viering 25 jaar DWD, € 326.000. De lagere inbreng voor woningbouwversnelling heeft te maken met lagere kosten van de bemensing van het versnellingsteam. De overgebleven gelden worden daarom teruggegeven door de SWO. De lagere inbreng voor viering 25 jaar de Wolden komt doordat De Wolden dit project zelf uitvoert. Voor de begroting van De Wolden heeft dit een geringer effect. Er is in de begroting van De Wolden namelijk al rekening gehouden met een aantal taken.

Zo hebben we:  voor de uitvoering van de taken rondom de Vitale vakantieparken bij de besluitvorming van de Jaarstukken 2022 een Bestemmingsreserve Vitale vakantieparken ingesteld. We maken hier nu gebruik van voor een bedrag van

€ 291.708.

   

voor de uitvoering van de taken op het gebied van de Wet Open Overheid hebben we middelen ontvangen uit het gemeentefonds. Deze bedragen € 106.080 en zetten we nu in. voor de uitvoering van de taken voor de opvang van de Oekraïners hebben we € 329.452 nodig. Dit gaan we verrekenen met het in de begroting reeds aanwezige budget voor de opvang van Oekraïners. voor de capaciteit van de uitvoering van de klimaat- en energiebeleid hebben we € 27.900 nodig. Hier maken we gebruik van de ontvangen Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). voor de viering van 25 jaar de Wolden in de begroting al rekening gehouden met € 40.000.

Van de totale hogere bijdrage aan de SWO is samenvattend reeds € 715.140 beschikbaar in de begroting. Hierdoor is het nadelig resultaat als gevolg van de verhoogde bijdrage aan de SWO € 585.245. Resultaat 2023 Het totaal verwachte saldo voor de Wolden voor 2023 was na de Berap afgerond € 1.329.000 en wordt na deze aanpassingen afgerond € 123.000. Bestuursrapportage Saldo na Bestuursrapportage 2023 Noodfonds energielasten maatschappelijk

+ € 1.328.410 -€

250.000

Septembercirculaire 2023

-€

370.338

Verhoging bijdrage SWO

- € 1.300.565

Verhoging bijdrage SWO al in beschikbaar in begroting DWD

+€

vastgoed

715.140

Totaal decemberbijstelling

-€

1.205.763

Saldo na decemberstelling 2023

+€

122.647