RVS Zienswijze 1e begrotingswijziging Recreatieschap Stichtse Groenlanden 2022 gewijzigd

Voorstel raad de gemeenteraad

AAN

REGISTRATIENUMMER

AGENDAPUNT

TER INZAGE

NUMMER

BIJLAGE(N)

RAADSVERGADERING COMMISSIE ORGANISATIEONDERDEEL PORTEFEUILLEHOUDER BEHANDELEND AMBTENAAR ORGANISATIEONDERDEEL

1 Aanbiedingsbrief 2 1e Begrotingswijziging 2022 3 Zienswijze

21 april 2022 Commissie RZ RU-VI&AD Alberta Schuurs Mathilde Spruyt RU-VI&AD

Onderwerp Zienswijze 1e Begrotingswijziging Recreatieschap Stichtse Groenlanden (SGL) 2022

Voorstel 1 2

In te stemmen met de voorgestelde 1e begrotingswijziging SGL 2022 In te stemmen met het versturen van de bijgevoegde zienswijze naar SGL

Inleiding Op 10 februari 2022 stelde het Dagelijks Bestuur (DB) van recreatieschap SGL de ‘1e begrotingswijziging 2022’ op Op 30 juni 2021 heeft het Algemeen Bestuur (AB) de begroting 2022 vastgesteld. In de periode tussen vaststelling van de begroting 2022 en nu blijkt dat op een aantal punten wordt afgeweken van de begroting. Met de 1e begrotingswijziging 2022 wordt een wijziging voorgesteld om de begroting en de realisatie weer met elkaar in lijn te brengen. Het DB biedt de raad de gelegenheid een zienswijze te geven op de 1 e begrotingswijziging 2022 De (concept)reactie moet 15 mei 2022 bij het recreatieschap zijn. De definitieve zienswijze van de raad biedt het college na de raadsvergadering van 21 april 2022 aan het schap aan. De vaststelling van de 1 e begrotingswijziging 2022 staat geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur van SGL op 30 juni 2022.

Voorstel raad - documentnummer: 54790

Beoogd effect Invloed uitoefenen op de financiële huishouding van de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden (RMN).

Argumenten 1.1

De deelnemersbijdrage van gemeente De Ronde Venen blijft hetzelfde De belangrijkste wijzigingen zijn: De verwerking van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) (punt 19 in de begrotingswijziging) Op basis van verschillende inspecties heeft RMN in 2021 een actueel plan opgesteld voor groot onderhoud. Omdat de besluitvorming over het MJOP na de vaststelling van de begroting 2022 was, wordt het financieel effect van dit besluit in deze begrotingswijziging verwerkt. Aangezien er ruim voldoende middelen zijn, is de jaarlijkse dotatie voor deze voorziening €0,-. Technische correctie van de bijdrage van de Provincie Utrecht (punt 12 in de begrotingswijziging) De deelnemersbijdrage van de provincie Utrecht bestaat uit twee delen. De algemene deelnemersbijdrage is bedoeld ter dekking van de begroting. Daarnaast levert provincie Utrecht een jaarlijkse subsidie van €230.000 voor het vervangen van de beschoeiingen. Tot nu toe was zowel de deelnemersbijdrage als de subsidie opgenomen bij de dekkingsmiddelen. Volgens de BBV hoort de subsidie hier echter niet te staan. Dit bedrag wordt in mindering gebracht op de deelnemersbijdrage. Daarmee is dit bedrag niet meer zichtbaar in het kosten/baten-overzicht, maar komt het direct op de balans. De verwerking van de liquidatiekosten (punt 3a en 3b in de begrotingswijziging) Er is een globale raming gemaakt voor de liquidatiekosten RMN.

Deze kosten zijn nu verwerkt in de begrotingswijziging. In de begrotingswijziging staan de totale kosten. Vanuit het transitievoorstel weten we dat de geraamde kosten voor de gemeente neerkomen op €156.500,-. De totale liquidatiekosten van RMN in deze begrotingswijziging komen overeen met het genoemde bedrag in het transitievoorstel. De raad heeft het transitievoorstel in januari goedgekeurd.

1.2

De raad heeft de eerste twee wijzigingen onder 1.1 al eerder goedgekeurd De verwerking van het MJOP en de technische correctie van de bijdrage van de Provincie Utrecht zijn ook meegenomen in de 1e en 2e begrotingswijziging 2021. De raad heeft deze begrotingswijziging in november 2021 goedgekeurd.

REGISTRATIENUMMER

Pagina 2 van 5

2.1

In de zienswijze vragen we aandacht voor de volgende punten: De onderhoudsvoorziening op peil houden via oplopende dotatie. De dotatie voor het MJOP gaat nu naar 0, maar het is niet wenselijk om dat ook de komende jaren zo te laten. Het risico is dat de voorziening langzaam leegloopt en er opnieuw budgettaire ruimte moet worden gevonden. Meer duidelijkheid over de financiële gevolgen van de transitie van RMN De financiële gevolgen van de transitie zijn op dit moment gebaseerd op globale inschattingen. We steunen het transitievoorstel. In de zienswijze van de gemeente op het transitievoorstel is gevraagd om een kostenberekening. Het is wenselijk dat de financiële gevolgen van de transitie duidelijk worden. We hebben nog geen duidelijkheid ontvangen over de kosten. Daarom vragen we om uiterlijk 1 oktober 2022 de kosten voor de transitie concreet inzichtelijk te maken met een definitieve begroting en balans.

Kanttekeningen De begrotingswijziging leidt tot een tekort in 2022 De liquidatiekosten veroorzaken dit tekort. Het recreatieschap kijkt welk deel van de liquidatiekosten zij binnen het eigen vermogen kan opvangen. Het resterende deel belast zij door aan de deelnemers volgens de standaard verdeelsleutel. Bij het raadsvoorstel aanbieding ontwerpjaarrekening 2021 zal – indien noodzakelijk – aanvullend budget worden gevraagd om deze kosten te kunnen dekken. (zie ook kopje ‘financiën’)

Financiën De verwerking van de liquidatiekosten zorgt voor een verwacht negatief resultaat op de begroting van SGL-B Van de liquidatiekosten moet een bedrag van €299.250,- aan SGL-B worden doorbelast. In de begrotingswijziging wordt dit bedrag verlaagd door de andere begrotingswijzigingen (genoemd op p. 4-7 van bijlage 2). De uiteindelijk verwachte doorbelasting bedraag €273.300,- voor SGL-B. Dit bedrag staat als negatief saldo op de begroting. Het bedrag van €273.300,- is een verwachte incidentele, aanvullende bijdrage voor de liquidatie van RMN

REGISTRATIENUMMER

Pagina 3 van 5

In januari is de raad akkoord gegaan met het transitievoorstel RMN. In dit voorstel is de raad op de hoogte gesteld van de kosten van de liquidatie van RMN. De liquidatiekosten vragen om een incidentele, aanvullende bijdrage van de deelnemers. De doorbelasting aan SGL-B gebeurt volgens de verdeelsleutel. Uit het transitievoorstel weten we dat de geraamde kosten voor de gemeente neerkomen op €156.500,-. De uiteindelijke doorbelasting aan de deelnemers is afhankelijk van de jaarafsluiting van SGL 2021 en de uiteindelijk gemaakte transitiekosten (zie ook bijlage 1). Bij het raadsvoorstel aanbieding ontwerpjaarrekening 2021 zal – indien noodzakelijk – aanvullend budget worden gevraagd om deze kosten te kunnen dekken. De provincie betaalt in 2022 de begeleidingskosten voor het transitietraject van RMN/SGL. Daarom staan deze begeleidingskosten niet genoemd in de begrotingswijziging.

Betrokkenheid en communicatie Niet van toepassing.

Vervolg De vaststelling van de 1e begrotingswijziging 2022 staat geagendeerd voor de vergadering van het AB van SGL op 30 juni 2022.

Evaluatie Niet van toepassing.

Het ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van De Ronde Venen, de secretaris, de burgemeester,

REGISTRATIENUMMER

Pagina 4 van 5

De raad van de gemeente De Ronde Venen gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders (raadsvoorstel nr. 00000/00 van 21 april 2022).

Besluit 1 3

In te stemmen met de voorgestelde 1e begrotingswijziging SGL 2022 In te stemmen met het versturen van bijgevoegde zienswijze naar SGL

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente De Ronde Venen, d.d. 21 april 2022.

De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,