Rapport Actualisatie Grondexploitaties 2026

POSTADRES

BEZOEKADRES

Postbus 250

T

0297 29 16 16

3640 AG Mijdrecht

F

0297 28 42 81

Croonstadtlaan 111

E

gemeente@derondevenen.nl

3641 AL Mijdrecht

I

www.derondevenen.nl

Actualisatie grondexploitaties 2026 Gemeente De Ronde Venen

Actualisatie grondexploitaties 2026 Deze rapportage vormt de inhoudelijke en gedetailleerde bijlage bij het raadsvoorstel actualisatie grondexploitaties 2026. Ter vaststelling aangeboden aan het college voor behandeling op 14 april 2026 Beoogde raadsbehandeling is op 11 juni 2026

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 2 van 18

Inhoud 1. Inleiding ............................................................................................................................... 4 1.1

Doel: actueel inzicht ................................................................................................................... 4

1.2

Leeswijzer: twee delen ............................................................................................................... 4

1.3

Systematiek actualisatie ............................................................................................................. 5

1.4

Actualisatie en de wet- en regelgeving ....................................................................................... 5

2. Financiële resultaten ........................................................................................................... 7 2.1

Resultaten in jaarrekening 2025 ................................................................................................. 7

2.2

Toelichting op resultaten en verschillen grondexploitaties ......................................................... 7

2.3

Effect grondexploitaties op jaarrekeningresultaat 2025 ............................................................. 8

2.4

Te realiseren grondopbrengst .................................................................................................... 8

3. Risico’s ................................................................................................................................ 9 3.1

Risico’s en aandachtspunten in 2026 ......................................................................................... 9

3.2

Financiële gevolgen risico’s........................................................................................................ 9

3.3

Risico’s en weerstandsvermogen ............................................................................................... 9

3.4

Trends en ontwikkelingen ......................................................................................................... 10

4. Programma ........................................................................................................................ 11 4.1

Samenvatting programma grondexploitatie .............................................................................. 11

5. Toelichting per grondexploitatie ...................................................................................... 12 5.1

Bedrijventerrein De Bocht ......................................................................................................... 13

Bijlagen ................................................................................................................................... 15 Bijlage 1: Collegevoorstel parameters (indexatie en rente) .................................................................. 16

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 3 van 18

1. Inleiding Deze rapportage is de toelichting op de (jaarlijkse actualisatie van de) grondexploitaties. De gemeente heeft bij de actualisatie 2026 één actieve grondexploitaties waarvoor grond is aangekocht, bouwrijp wordt gemaakt en uitgeefbare grond wordt verkocht. Dat is bedrijventerrein De Bocht. Op verschillende momenten per jaar wordt de raad schriftelijk geïnformeerd over alle grondexploitaties: bij de actualisatie van de grondexploitaties, bij de voortgangsrapportage en bestuursrapportages. De actualisatie wordt vastgesteld, de andere rapportages zijn updates ter informatie. Het doel is altijd om de raad tijdig en volledig te informeren over de actuele stand van zaken rondom de grondexploitaties. Deze rapportage moet daaraan bijdragen.

1.1

Doel: actueel inzicht

Eén keer per jaar worden de grondexploitaties geactualiseerd. Actualiseren betekent dat alle uitgangspunten van de grondexploitatie, van kostenraming tot planning, kritisch worden bekeken en waar nodig bijgesteld. Een geactualiseerde grondexploitatie geeft een zo goed mogelijk financieel beeld van een project en wordt gebruikt als “waardering onderhanden werk” in de jaarrekening. Er wordt aangetoond dat alle gemaakte kosten gedekt kunnen worden uit het project. Als er sprake is van een tekort aan dekking in het project, wordt er een verliesvoorziening getroffen. De jaarlijkse actualisatie is voorgeschreven in regelgeving met betrekking tot de verslaglegging in de jaarrekening. Deze regelgeving is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Naast de jaarlijkse actualisatie wordt de gemeenteraad periodiek geïnformeerd over de voortgang van projecten en bij grote (potentiële) wijzigingen wordt de raad ook tussentijds geïnformeerd. Voor u ligt de rapportage van de actualisatie van de grondexploitatie(s). De onderliggende vragen bij de actualisatie van de grondexploitatie zijn: 

Voortgang:

Worden in de projecten tijdig de acties uitgevoerd om tot realisatie te komen?



Geld:

Blijven we binnen de vastgestelde ramingen?



Risico’s:

Wat is het effect van wijzigingen op de jaarrekening? Zijn de risico’s hoger of lager? Wat doen we om de risico’s te managen? De vastgestelde plannen en woningbouwprogramma’s (projectscope) vormen de uitgangspunten van de grondexploitaties. Dit zijn de spreekwoordelijke knoppen waar de gemeenteraad aan kan draaien.

1.2

Leeswijzer: twee delen

De rapportage valt in twee delen uiteen: Eerste deel

Hoofdstuk 1 t/m 4 met een toelichting op de financiële resultaten, risico’s, het effect op de jaarrekening en het woningbouwprogramma.

Tweede deel

Hoofdstuk 5 is een toelichting per grondexploitatie.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 4 van 18

In hoofdstuk 5 wordt de grondexploitatie afzonderlijk toegelicht. Per project wordt inzicht gegeven in: 

Factsheet met belangrijkste gegevens per project



Projectomschrijving met verwijzing naar de (door de raad) vastgestelde kaders



Voortgang en planning



Woningbouwprogramma



Toelichting op de resultaten en de verschillen



Risico’s en beheersmaatregelen

1.3

Systematiek actualisatie

De actualisatie van de grondexploitaties is bedoeld om inzicht te geven in de financiële stand van zaken. De volgende zaken worden daarin betrokken: 

Uitgaven en opdrachten in 2025 versus de beschikbare budgetten.



Verwerken besluitvorming t/m december 2025 of aangegane verplichtingen zoals een grondovereenkomst of een gunning van bouwrijp maken.



Verwerken marktontwikkelingen. Deze ontwikkelingen kunnen doorwerken in indexatie van kosten of opbrengsten, in planning of in risico’s. Op basis van marktontwikkelingen wordt een prognose gemaakt naar de parameters in de grondexploitatie. Deze prognose is onderbouwd en vastgesteld in de vorm van een aparte notitie. Deze notitie is bijgevoegd in bijlage 1.



Aanpassen bedragen aan prijspeil 1 januari 2026.



Verwerken van actuele inzichten: van nieuwe kostenraming, bijgestelde planning, etc.



Een update van de risicoanalyse: inventarisatie, beheersmaatregelen en kwantificering

De vastgestelde grondexploitaties (actualisatie 2026) worden bijgewerkt. De geactualiseerde grondexploitaties worden dan, als onderdeel van de waardering in de jaarrekening 2025, vastgesteld.

1.4

Actualisatie en de wet- en regelgeving

De actualisatie is gehouden aan de spelregels zoals deze in beleid en regelgeving zijn vastgelegd: het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de nota Grondbeleid 2026. Voor ieder project heeft de raad kaders bepaald. De berekeningen sluiten aan bij de vastgestelde kaders zoals het bestemmingsplan, stedenbouwkundige uitgangspunten, contracten, etc. Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) De actualisatie is gehouden aan spelregels zoals deze in beleid en regelgeving zijn vastgelegd. Met name het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) speelt hierbij een grote rol. Het BBV bevat regelgeving op het gebied van waardering en verslaglegging waar de gemeente aan moet voldoen. 

Voorzieningen: bij een verliesgevende grondexploitatie moet er voor dit volledige verlies een voorziening worden getroffen.



Tussentijdse winstneming: indien een grondexploitatie winstgevend is dan moet mogelijk tussentijds winst worden genomen.



Eenduidige toerekening: Met de nieuwe richtlijnen van het BBV wordt aansluiting gezocht met de fiscale toerekeningsmogelijkheden. Dit betekent onder andere dat het opnemen van een post onvoorziene kosten in een grondexploitatie niet mogelijk is.



Rente: Voor de grondexploitaties is 3,50% aangehouden.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 5 van 18



Disconteringsvoet: De disconteringsvoet, die moet worden gehanteerd is gebaseerd op het maximale streefpercentage van de ECB voor inflatie binnen de Eurozone. Door de BBV is de disconteringsvoet gelijkgesteld aan 2,0%.

Bij de actualisatie van de grondexploitaties 2026 is rekening gehouden met deze richtlijnen. De accountant controleert de grondexploitaties op volledigheid en juistheid. Nota Grondbeleid De geactualiseerde nota grondbeleid is in 2026 (5 maart) vastgesteld door de gemeenteraad. De gemeente gaat uit van situationeel grondbeleid. Met de omgevingsvisie als input wordt per situatie gekeken welke rol de gemeente inneemt. Belangrijke factoren hierin zijn in hoeverre een ontwikkeling maatschappelijk gewenst is en in hoeverre het financieel verantwoord is. De nota sluit aan bij het BBV en de financiële verordening. Conform de nota grondbeleid wordt de raad, naast de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitatie(s), over de grondexploitatie(s) geïnformeerd door middel van een tussentijdse voortgangrapportage en de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening en begroting.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 6 van 18

2. Financiële resultaten De financiële resultaten van de grondexploitatie staan toegelicht in dit hoofdstuk. Ook wordt de relatie gelegd met de Reserves en Voorzieningen. Een uitgebreide toelichting van het project staat in hoofdstuk 5. De actualisatie 2026 heeft betrekking op de één lopende bouwgrondexploitatie: Bedrijventerrein De Bocht

2.1

Resultaten in jaarrekening 2025

Onderstaande tabel toont de resultaten en boekwaarden van de grondexploitaties.

2.2

Toelichting op resultaten en verschillen grondexploitaties

In deze paragraaf wordt kort ingegaan op de resultaten zoals weergegeven in de tabel van paragraaf 2.1 (boekwaarden, tussentijdse winstnemingen, eindresultaat) en de verschillen bij de grondexploitatie ten opzichte van vorig jaar. De Bocht Boekwaarde en financieel resultaat De boekwaarde was bij vaststelling van de grondexploitatie (2025) gelijk aan € 0,-. In 2025 zijn in totaal € 2.137.384,- aan kosten geboekt. Hiermee is de boekwaarde op 31 december 2025 gelijk aan € 2.137.384.-. Belangrijkste verschillen ten opzichte van actualisatie 2025 Bij vaststelling van de grondexploitatie was het resultaat (eindwaarde) € 7.674.459,-. Het geactualiseerde resultaat is € 2.347.887,- hoger en komt uit op € 10.022.346,-. De belangrijkste verschillen zijn als volgt:

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 7 van 18

-

Bij de vaststelling van de grondexploitatie was rekening gehouden met 8 hectare uitgeefbare grond. Inmiddels heeft de gemeente meer ruimte gekregen van de provincie en wordt nu gerekend met circa 10 hectare. Dit betekent hogere opbrengsten en ook hogere kosten bouw- en woonrijp maken.

-

De kavels ten zuiden van de N201 kunnen eerder worden uitgegeven wat een positief effect heeft op de rentelasten.

-

2.3

De plankosten zijn opnieuw bekeken en kunnen naar beneden worden bijgesteld.

Effect grondexploitaties op jaarrekeningresultaat 2025

Verliesvoorzieningen: €0,Er is geen sprake van verliesgevende grondexploitaties Tussentijdse) winstneming: € 0,De methodiek van winstneming gebeurt conform de Percentage Of Completion (POC – methode). Met deze methodiek wordt zowel rekening gehouden met het realisatiebeginsel als met het voorzichtigheidsbeginsel. Het voorzichtigheidsbeginsel leidt ertoe dat realisatie van winst moet worden uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. Echter, indien er voldoende zekerheid bestaat, moet voor zover gronden zijn verkocht en opbrengsten zijn gerealiseerd en kosten zijn gemaakt tussentijds naar rato van de voortgang van de grondexploitatie winst worden genomen (realisatiebeginsel, POC methode). Hierbij mag rekening worden gehouden met risico’s. Voor De Bocht is er (nog) geen sprake van tussentijdse winstneming aangezien er nog geen opbrengsten zijn gegenereerd. Effect op de jaarrekening: geen Er is geen sprake van een verliesvoorziening en geen sprake van tussentijdse winstneming en daarmee ook geen effect op de jaarrekening.

2.4

Te realiseren grondopbrengst

De kosten uit de grondexploitaties moeten worden gedekt uit alle opbrengsten. De grondopbrengst vormt het meest risicovolle onderdeel van de grondexploitatie. Hieronder volgt een overzicht van de te realiseren grondopbrengsten vanaf 1 januari 2026.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 8 van 18

3. Risico’s Grondexploitaties zijn nooit zonder risico. Het beheersen van de risico’s vormt een essentieel onderdeel van de financiële sturing in een project. Risico’s werken meestal direct door in de financiële resultaten. Marktrisico’s zoals prijs en afzet zijn de grootste risico’s. Tegelijk zijn dit ook de risico’s die het moeilijkst te managen zijn.

3.1

Risico’s en aandachtspunten in 2026

Het project De Bocht staat nog in het begin van het proces, waarmee het uiteindelijke resultaat nog een grote bandbreedte kent. Risico’s zijn onder andere hogere kosten (plankosten, kosten bouw- en woonrijp maken, rentelasten) dan nu geraamd, een lagere uitgifteprijs of vertraging van het project. Voor De Bocht geldt dat deze risico’s kunnen worden opgevangen in het resultaat.

3.2

Financiële gevolgen risico’s

Voor ieder risico in de grondexploitatie zijn de (indicatieve) financiële gevolgen geraamd. Risico’s kunnen zowel tegenvallers als meevallers zijn. Om een goed beeld te krijgen van de kansen en tegenvallers worden beide inzichtelijk gemaakt (en wordt daarop gestuurd). Niet ieder risico zal zich voordoen. Bij ieder risico is een inschatting gemaakt van de kans op optreden. De financiële gevolgen van risico’s worden op twee manieren inzichtelijk gemaakt: 

Het financiële effect van de risico’s



Het financiële gevolg van de Kans x Effect (gewogen risico)

3.3

Risico’s en weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is bedoeld om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Risico’s in de grondexploitaties kunnen op twee manieren leiden tot financiële tegenvallers: 

Directe tegenvallers in de vorm van hogere verliesvoorzieningen.



Een lagere winst in de toekomst en daarmee minder groei van de algemene reserve.

Niet alle risico’s vertalen zich in directe tegenvallers waarvoor extra verliesvoorzieningen noodzakelijk zijn. Bij winstgevende grondexploitaties gaan risico’s in eerste instantie ten koste van de winst. Op basis van een uitgevoerde risicoanalyse is het financiële gevolg berekend op € 486.000,-. Dit kan worden opgevangen in het resultaat. Er is geen effect op het weerstandsvermogen van de gemeente.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 9 van 18

3.4

Trends en ontwikkelingen

Grondopbrengsten 2025 De grondprijzen voor Nederland hebben voor het afgelopen jaar, vanwege de krappe markt, een stijgende trend laten zien. Voor 2025 werd een gemiddelde stijging van 3,3% (Stec) tot 4,4% (PONT Omgeving) gemeld. 2026 en verder De grondprijzen voor woningen zullen de komende jaren verder stijgen, aangezien de nieuwbouwprijzen harder stijgen dan de bouwkosten. Dit zal met name het geval zijn grondgebonden woningen in de vrije sector. Voor bedrijventerreinen is het de verwachting dat met name op toplocaties de grondprijzen, vanwege de relatief grote vraag, verder zullen stijgen. Op andere locaties zijn de stijgingen beperkt. Grondkosten Kosten bouw- en woonrijp maken 2025 Voor de ontwikkeling van de kosten bouw- en woonrijp maken is gekeken naar de Aanbestedingsindexen en Bouwkostenindex (bron: Bouwkostenkompas). Hieruit komt een stijging van circa 3,5% 2026 en verder De kosten voor bouw- en woonrijp maken zullen de op korte en middellange termijn verder stijgen. Dit komt door de hoge materiaalkosten en tekort aan personeel. Plankosten 2025 Voor de sector overheid zijn de plankosten met 3,1% gestegen. Voor externe inhuur is de stijging 4,6% op jaarbasis (CBS, 2025). Aangezien naar verwachting een groter deel externe inhuur betreft, wordt als index voor de plankosten 4,0% aangehouden. De arbeidsmarkt blijft krap en blijven daardoor relatief hard stijgen.

Daarnaast zijn de lonen bij gemeenten relatief hard gestegen.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 10 van 18

4. Programma De gemeente De Ronde Venen heeft één lopende grondexploitatie (De Bocht). Het gaat hier om een bedrijventerrein. In dit hoofdstuk komt aan bod hoeveel m2 per jaar naar verwachting wordt verkocht. Op dit moment zijn er geen lopende grondexploitaties met betrekking tot de realisatie van woningen.

4.1

Samenvatting programma grondexploitatie

Bij de toelichting op ieder project (hoofdstuk 5) wordt verder ingegaan op de grondexploitatie. Onderstaande tabel is een samenvatting van het programma van deze grondexploitatie. Tabel: totaal programma van de grondexploitatie per jaar

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 11 van 18

5. Toelichting per grondexploitatie

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 12 van 18

5.1

Bedrijventerrein De Bocht REALISATIEFASE

Projectgegevens Uitgeefbaar bedrijventerrein Ontwikkelaar Start Sluitingsdatum grondexploitatie Resultaat grondexploitatie 2025 Resultaat conform jaarrekening Verschil met gestelde grex (maart 2025

100.233 m2 Gemeente De Ronde Venen 2025 31-12-2032 + € 10,02 mln + € 2,35 mln

Verliesvoorziening Voorziening jaarrekening 2025 Mutatie in jaarrekening 2025

n.v.t. n.v.t.

Negatieve risico’s op NCW Effect negatieve risico’s Kans x Effect negatieve risico’s

€ 3,46 mln € 0,49 mln

Projectomschrijving Op 12 mei 2025 is het Ruimtelijk Kader en de grondexploitatie voor bedrijventerrein De Bocht door de raad van de gemeente De Ronde Venen vastgesteld. Met de ontwikkeling van het bedrijventerrein De Bocht wordt invulling gegeven aan de vraag naar bedrijfsruimte in De Ronde Venen. In het Ruimtelijk Kader zijn programmatische aspecten, zoals onder andere het netto uitgeefbaar terrein, de bouwhoogten en de situering van de kavels weergegeven. Tevens is vastgelegd hoe het bedrijventerrein wordt ontsloten, de bedrijfskavels bereikbaar zijn, hoe de waterberging wordt geborgd en welke architectonische uitstraling de gebouwen moeten krijgen. Het gebied waarover het Ruimtelijk Kader gaat ligt ten noorden van het bestaande bedrijventerrein en de huidige N201. Dit gebied is 24 hectare groot. Het voornemen is om de bocht in de N201 ter hoogte van Mijdrecht te strekken, waarmee de toekomstige N201 door genoemde gebied loopt. Zonder het ruimtebeslag van het nieuwe tracé resteert een bruto plangebied van 19 hectare. Tezamen met het Ruimtelijk Kader is de grondexploitatie vastgesteld. Hierbij was in eerste instantie uitgegaan van 8 hectare uitgeefbare grond. De gemeente heeft met het Provinciaal Programma Wonen en Werken (PPWW) 2025 meer ruimte gekregen van de provincie en wordt nu, met de geactualiseerde grondexploitatie, gerekend met circa 10 hectare uitgeefbaar.

Voortgang 

Het project is nog in de beginfase van het proces.



De planning is om de kavels ten zuiden van de (toekomstige) N201 vanaf 2026 in verkoop te brengen en bouwrijp te gaan maken.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 13 van 18



Vanaf 2028 wordt gestart met het bouwrijp maken en in verkoop brengen van de kavels aan de noordkant van de (toekomstige) N201.

Programma

Financieel resultaat

Boekwaarde en financieel resultaat De boekwaarde was bij vaststelling van de grondexploitatie (2025) gelijk aan € 0,-. In 2025 zijn in totaal € 2.137.384,- aan kosten geboekt. Hiermee is de boekwaarde op 31 december 2025 gelijk aan € 2.137.384.-. Belangrijkste verschillen ten opzichte van actualisatie 2025 Bij vaststelling van de grondexploitatie was het resultaat (eindwaarde) € 7.674.459,-. Het geactualiseerde resultaat is € 2.347.887,- hoger en komt uit op € 10.022.346,-. De belangrijkste verschillen zijn als volgt: - Bij de vaststelling van de grondexploitatie was rekening gehouden met 8 hectare uitgeefbare grond. Inmiddels heeft de gemeente meer ruimte gekregen van de provincie en wordt nu gerekend met circa 10 hectare. Dit betekent hogere opbrengsten en ook hogere kosten bouw- en woonrijp maken. -

De kavels ten zuiden van de N201 kunnen eerder worden uitgegeven wat een positief effect heeft op de rentelasten.

-

De plankosten zijn opnieuw bekeken en kunnen naar beneden worden bijgesteld.

Risico’s en beheersmaatregelen Het project De Bocht staat nog in het begin van het proces, waarmee het uiteindelijke resultaat nog een grote bandbreedte kent. Risico’s zijn onder andere hogere kosten (plankosten, kosten bouw- en woonrijp maken, rentelasten) dan nu geraamd, een lagere uitgifteprijs of vertraging van het project. Op basis van een uitgevoerde risicoanalyse is het financiële gevolg berekend op € 486.000,-. Dit kan worden opgevangen in het resultaat. Er is geen effect op het weerstandsvermogen van de gemeente.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 14 van 18

Bijlagen

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 15 van 18

Bijlage 1: Collegevoorstel parameters (indexatie en rente)

Onderwerp: Parameters actualisa e grondexploita es (grex) 2026 Voorstel om te besluiten: 1. Akkoord te gaan met de voorgestelde parameters - indexen, rente en disconteringsvoet - in de grondexploitaties (zie bijlage 1) en deze te verwerken bij de actualisatie 2026.

Voorstel aan College van B&W Gemeente De Ronde Venen, 20 januari 2026 Onderwerp: Parameters actualisatie grondexploitaties 2026 Inleiding Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de gemeentelijke nota Grondbeleid worden de grondexploitaties jaarlijks geactualiseerd. Bij actualisatie van grondexploitaties wordt kritisch gekeken naar de uitgangspunten en de wijzigingen ten opzichte van het eerdere jaar. Eén van die uitgangspunten zijn de parameters voor de jaarlijkse kostenstijging en opbrengststijging (of daling). Het college stelt deze parameters jaarlijks vast. Het advies van de indexatie in de grondexploitatie is enerzijds gebaseerd op cijfers uit het verleden (harde indexen en reeksen) en anderzijds gebaseerd op trends en ontwikkelingen in de markt (bijlage 2). De gemeente De Ronde Venen heeft één lopende grondexploitatie namelijk bedrijventerrein De Bocht in Mijdrecht. De vast te stellen parameters zijn opgenomen in bijlage 1. Daarnaast is in dit advies een financiële doorkijk opgenomen naar het eindresultaat van de grondexploitatie als gevolg van de gewijzigde parameters. Beoogd effect Het beoogde effect is een deel van de input voor de actualisatie van de grondexploitaties 2026 vast te stellen. Het uitgangspunt van de ramingen in de grondexploitaties is in principe “conservatief realistisch”.

Het beoogde effect van deze indexatie is een realistisch beeld van de markt geven waarbij de kans op tegenvallers (naar verwachting) kleiner is dan de kans op meevallers. Argumenten 1.1 De grondprijzen zijn in 2025 harder gestegen dan eerder was voorzien en ook voor 2026 en 2027 stijgen de grondprijzen naar verwachting harder. Wat betreft het bedrijventerrein is er in Nederland sprake van een krappe markt. Daarmee zijn de grondprijzen harder gestegen en is ook voor de komende jaren de verwachting dat de grondprijzen harder stijgen dan dat bij vaststelling van de grondexploitatie De Bocht was voorzien. 1.2 Voor 2025 en de komende jaren zijn de kosten bouw- en woonrijp maken en plankosten gemiddeld minder hard gestegen dan eerder was verwacht. De kosten voor bouw- en woonrijp maken en de plankosten blijven stijgen. Dit komt vooral door de hoge materiaalkosten en personeelstekort. Hier was bij de vaststelling van de grondexploitatie De Bocht al rekening mee gehouden, maar stijgen minder hard dan voorzien.

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 16 van 18

1.3 Het rentepercentage wordt gesteld op 3,5 % en de disconteringsvoet op 2,0 % Conform de BBV-voorschriften wordt voor de rente de werkelijke rente gehanteerd (3,5 %) en voor de disconteringsvoet 2,0 % (zie ook bijlage 2: “Trends en ontwikkelingen”). Kanttekeningen 1.1 Begin 2026 worden de grondexploitaties geactualiseerd waarbij behalve de parameters ook andere onderdelen van de grondexploitaties, waar nodig, worden aangepast. Onder “financiën” staan (alleen) de effecten van wijzigingen in de parameters weergegeven. Begin 2026 worden deze parameters meegenomen bij de actualisatie van de grondexploitaties. Bij de actualisatie worden daarnaast de gerealiseerde kosten en opbrengsten tot en met 2025 meegenomen en ramingen voor toekomstige kosten- en opbrengstenposten geactualiseerd. Financiën De parameters voor de actualisatie van 2026 wijken op punten af van de vastgestelde grondexploitatie De Bocht. Hieronder volgt het van alles losstaande effect (op eindwaarde) van de gewijzigde index, los van alle andere wijzigingen die bij de actualisatie grondexploitaties 2026 worden meegenomen. Daarbij gaat het bij onderstaande resultaten om de resultaten inclusief tussentijdse winstneming. Project

Resultaat 2025 bij

Resultaat 2025 met

vaststelling

aanpassing

Totaal effect

parameters De Bocht

+ € 7.613.000

+ € 8.321.000

+ € 708.000

Betrokkenheid en communicatie Het collegevoorstel is aangemerkt als “niet openbaar”. De informatie in dit collegevoorstel is niet geheim omdat de onderhandelingspositie richting de ontwikkelaars niet direct geraakt wordt. Volledige openbaarheid is een stap te ver omdat het, vanwege de financiële gegevens, gevoelige informatie kan zijn. Vervolg De voorgestelde parameters worden verwerkt in de actualisatie van de grondexploitaties 2026. De financiële resultaten van de actualisatie van deze grondexploitaties worden medio maart 2026 voor eerste behandeling aan het college ter besluitvorming aangeboden. De actualisatie wordt naar verwachting in mei 2026 ter vaststelling aan de raad voorgelegd. Evaluatie Niet van toepassing Bijlage 1 (bij collegevoorstel parameters): tabel met voorstel parameters grondexploitaties De gemeente De Ronde Venen heeft één lopende grondexploitatie, namelijk bedrijventerrein De Bocht (Mijdrecht). Deze is in 2025 vastgesteld. Onderstaand wordt het voorstel gedaan voor de parameters bij de actualisatie van deze grondexploitatie. In het schema wordt ook een vergelijking gemaakt met de parameters die bij de vaststelling van de grondexploitatie in 2025 is gehanteerd. De wijzigingen ten opzichte van de vastgesteld grondexploitatie zijn aangegeven. Voor het jaar 2025 geldt dat een

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 17 van 18

vergelijking wordt gemaakt tussen de werkelijke indexatie (die nu bekend is) en zoals die bij de vaststelling is geraamd. Parameters 2025

Voorstel parameters actualisatie 2026

Actualisatie grondexploitaties De Ronde Venen 2026 18 van 18