Raadsvoorstel 59, bijlage 4 Bestuursvoorstel 2e Begrotingswijziging SGL 2021

Voorstel aan het dagelijks bestuur Vergadering 17 november 2021 Agendapunt …… Onderwerp 2e begrotingswijziging 2021

Bestuursvoorstel Onderwer p Aan Van Datum Bijlagen

2e Begrotingswijziging 2021 recreatieschap Stichtse Groenlanden Het dagelijks bestuur van recreatieschap Stichtse Groenlanden Financiën / Secretaris 08 november 2021 2e Begrotingswijziging 2021

Overwegingen en besluit Overwegingen - Overwegende dat er op een 1 post wordt afgeweken t.o.v. de vastgestelde 1e begrotingswijziging 2021; - Overwegende dat het verwachte verlies van SGL-B ter grootte van € 82.801 gedekt kan worden uit de algemene reserve; - Overwegende dat het MJOP is vastgesteld en deze verwerkt dient te worden in de 2e begrotingswijziging 2021; Besluit het dagelijks bestuur van recreatieschap Stichtse Groenlanden: 1. De 2e Begrotingswijziging 2021 recreatieschap Stichtse Groenlanden voor zienswijze aan te bieden aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan provinciale staten van de deelnemende provincie. 2. Het algemeen bestuur voor te stellen het tekort van Programma B te dekken uit de algemene reserve van de Programma B. 3. De 2e Begrotingswijziging 2021 recreatieschap Stichtse Groenlanden en ontvangen zienswijzen ter vaststelling te agenderen voor de AB-vergadering van ????.

Ondertekening Aldus vastgesteld in de vergadering van het dagelijks bestuur van recreatieschap Stichtse Groenlanden gehouden op 17 november 2021.

Dhr. J.R.C. van Everdingen Voorzitter

Mw. J. Brand plv. Secretaris

Pagina 1 van 4

Voorstel aan het dagelijks bestuur Vergadering 17 november 2021 Agendapunt …… Onderwerp 2e begrotingswijziging 2021

Toelichting 1. Inleiding Op 20 september 2021 heeft het algemeen bestuur de 1e begrotingswijziging 2021 vastgesteld. In de periode tussen vaststelling van de 1e begrotingswijziging 2021 en nu blijkt dat op 1 punt wordt afgeweken van deze 1e begrotingswijziging. In voorliggend voorstel wordt toegelicht op welke punt wordt afgeweken en wordt een begrotingswijziging voorgesteld om begroting en realisatie weer met elkaar in lijn te brengen.

2. Doel Deze begrotingswijziging heeft tot doel toestemming te verkrijgen om conform de aangepaste begroting lasten en baten te realiseren. In het kader van de accountantscontrole is het van belang dat de realisatie en de begroting inclusief vastgestelde begrotingswijzigingen in overeenstemming zijn, teneinde rechtmatig te handelen.

3. Afwegingen De 2e begrotingswijziging 2021 is gebaseerd op de actuele cijfers van het recreatieschap Stichtse Groenlanden. De reden om tot een begrotingswijziging te komen is: Bestemmingsreserve Onderhoud De omzetting van de bestemmingsreserve onderhoud naar een nieuw te vormen voorziening groot onderhoud MeerJaren Onderhouds Plan (MJOP) Nu alle inspecties zijn uitgevoerd is er een actueel plan opgesteld, waarin ook de jaarlijkse (nieuw vastgestelde) dotaties zijn opgenomen.

4. Financiën Op de volgende pagina is een samenvattend overzicht opgenomen van de voorgestelde begrotingswijzigingen. De indeling van dit overzicht is gebaseerd op de begrotingsposten zoals u die bij de begroting 2021 hebt vastgesteld. Onder de tabel is per gewijzigde begrotingspost een toelichting opgenomen op de voorgestelde wijziging.

Pagina 2 van 4

Voorstel aan het dagelijks bestuur Vergadering 17 november 2021 Agendapunt Onderwerp 2e Begrotingswijziging 2021

2e Begrotingswijziging Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Programma B Begrotingspost 3a

Doorbelaste personeelskosten

3b

Doorbelaste apparaatskosten

5

Inhuur personeel derden

7

Rente en afschrijvingen

9

Huur en pachten

11

Bestuurs- en apparaatskosten

13

Belastingen en verzekeringen

15

Energie- en waterkosten

17

Onderhoud en vuilafvoer

19

Voorzieningen

21

Publiciteits- en overige kosten

23

Nagekomen lasten

24

Onvoorzien Totaal lasten

2

Opbrengsten van eigendommen

4

Rechten

6

Rente

8

Overige baten

10

Nagekomen baten

12

Jaarrekening Begroting Na 1e Begrotings Na 2e Begrotings 2020 2021 wijziging wijziging € 789.003 € 903.811 € 786.067 € 786.067 € 389.174 € 324.181 € 521.245 € 521.245 € 88.844 € 41.950 € 12.000 € 12.000 € 113.017 € 157.412 € 131.000 € 131.000 € 12.557 € 15.320 € 15.320 € 15.320 € 17.903 € 20.050 € 38.000 € 38.000 € 17.882 € 22.928 € 22.928 € 22.928 € 13.454 € 16.348 € 16.348 € 16.348 € 252.886 € 257.731 € 198.428 € 198.428 € - € - € 529.521 € 529.521 € 12.002 € 13.778 € 13.778 € 13.778 € 951 € - € - € € - € 1.774 € 1.774 € 1.774 € 1.707.673 € 1.775.283 € 2.286.409 € 2.286.409

Dekkingsmiddelen

€ € € € € €

15.488 € 104.495 € - € 20.000 € 65 € 1.404.583 €

25.835 € 97.350 € - € - € - € 1.681.685 €

23.826 € 99.359 € - € - € - € 1.451.685 €

23.826 99.359 1.451.685

Deelnemersbijdrage

€

1.140.112 €

1.406.511 €

1.176.511 €

1.176.511

Transparantie BTW

€

264.471 €

275.174 €

275.174 €

275.174

Totaal baten

€

1.544.631 €

1.804.870 €

1.574.870 €

1.574.870

Totaal lasten en baten

€

-163.043 €

29.587 €

-711.539 €

-711.539

Toevoegingen aan reserve Onttrekkingen uit reserve

€ €

49.774 € 35.409 €

75.000 € 129.900 €

12.397 € 712.835 €

12.397 641.135

SALDO

€

-177.408 €

84.487 €

-11.101 €

-82.801

Pagina 3 van 4

Voorstel aan het dagelijks bestuur Vergadering 17 november 2021 Agendapunt Onderwerp 2e Begrotingswijziging 2021

Mutatie reserve Programma B In de 1e begrotingswijziging 2021 is een bedrag van € 71.700, zijnde de in de oorspronkelijke begroting 2021 opgenomen vrijval 2021 van de bestemmingsreserve onderhoud, niet gecorrigeerd. In deze 2e begrotingswijziging vindt nu deze correctie plaats. De onttrekking uit reserves wordt verlaagd met € 71.700 en komt daarmee uit op € 641.135. Na deze correctie is het saldo van de bestemmingreserve onderhoud € 0. Hiervoor in de plaats is er een voorziening groot onderhoud gevormd op basis van het goedgekeurde meerjaren onderhoudsplan van € 529.521.

Voorgestelde dekking begrotingswijziging Programma B Alle voorgestelde mutaties leiden tot een verwacht negatief resultaat van € 82.801. Dit kunnen we dekken vanuit de algemene reserve. NB. In het kader van de accountantscontrole is het van belang dat de realisatie 2021 en de begroting 2021 inclusief vastgestelde begrotingswijzigingen in overeenstemming te zijn.

5. Vervolg De begroting 2021 en de begrotingswijziging dienen als toetsingskader bij de accountantscontrole van de jaarrekening 2021. Deze begrotingswijziging wordt, na zienswijze, ter besluitvorming voorgelegd aan het algemeen bestuur van recreatieschap Stichtse Groenlanden.

Pagina 4 van 4