Raadsvoorstel 58, bijlage 1 2e bestuursrapportage 2021

Tweede bestuursrapportage 2021

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 2 van 15

Inhoudsopgave Tweede bestuursrapportage 2021 ........................................................................................................1 Inhoudsopgave .......................................................................................................................................3 Bestuurlijke aanbieding .........................................................................................................................4 Inhoudelijke samenvatting ....................................................................................................................5 Financiële samenvatting ........................................................................................................................8

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 3 van 15

Bestuurlijke aanbieding Voor u ligt de tweede bestuursrapportage over het begrotingsjaar 2021 conform onze financiële verordening. Deze bestuursrapportage heeft dezelfde indeling als de Programmabegroting 2021 2024, met 3 domeinen waarin de 10 beleidsprogramma's zijn opgenomen. In de tweede bestuursrapportage is een splitsing gemaakt tussen de: 1. de inhoudelijke voortgang 2. de financiële verantwoording. In de inhoudelijk samenvatting informeren wij u over de voortgang en realisatie van onze acties. De bestuursrapportage fungeert als een bijsturingsrapportage en geeft aan of uitvoering en middelen nog op schema loopt. Met de auditcommissie van uw raad is afgesproken dat uitsluitend een toelichting gegeven wordt bij acties die als knelpunt worden aangeduid. We hebben in deze rapportage een verbetering doorgevoerd door bij de voortgangsindicatoren zowel de stand van zaken van de eerste als de tweede bestuursrapportage weer te geven. Daarbij is uitgegaan van de volgende uitgangspunten: Indicator groen Indicator grijs

Indicator rood

actie is afgerond voor 1 september 2021 actie ligt op schema of achter op schema, maar wordt vóór 31 december 2021 weer ingehaald of afgerond. actie ligt achter op schema/ (is een) knelpunt (al dan niet door externe oorzaken) en hierop is een toelichting gegeven

Bij het financiële deel vindt u de voorgestelde mutaties in de budgetten uitgesplitst in mutaties die ten laste worden gebracht van het begrotingsresultaat en van de algemene reserve. Daarnaast rapporteren we over de voortgang van de ombuigingen, de bijstelling van de investeringsbudgetten en de kosten die we maken naar aanleiding van COVID-19 afgezet tegen de dekking die we voor COVID19 ontvangen. In de bijlage is informatie uit de begroting 2021 opgenomen, zodat u aansluiting en inzicht heeft in het verloop van de budgetten per programma. De uitvoering van de acties uit de begroting ligt hoofdzakelijk op schema. Op financieel gebied worden de bijstellingen met name veroorzaakt door: 

Rijksbijdrage algemene uitkering



Corona



Aanvragen bouwvergunningen

Wij stellen u voor om de begroting 2021 te wijzigen, zoals aangegeven in deze bestuursrapportage. Ik wens u een goede raadsbehandeling. Namens het college van burgemeester en wethouders, Alberta Schuurs, wethouder Financiën

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 4 van 15

Inhoudelijke samenvatting Inleiding In deze inhoudelijke samenvatting geven we inzicht in de voortgang van de acties die waren gepresenteerd in de Programmabegroting 2021 - 2024. We nemen u mee in de belangrijkste ontwikkelingen en presenteren vervolgens de voortgang van de individuele acties. In Bijlage 1 presenteren we u een tabel, die een totaaloverzicht bevat van de voortgang van alle acties van 2021.

Domein 1 Sociaal Domein | Belangrijke ontwikkelingen Ook in de periode van deze bestuursrapportage spelen de gevolgen van corona nog steeds een rol. Zo heeft de TONK de nodige aandacht gevraagd en is er inzet gepleegd op het ondersteunen van de slachtoffers van de toeslagen affaire. En op het uitvoeren van de steunmaatregel voor culturele en creatieve organisaties, buurt- en dorpshuizen en jeugdorganisaties. De nieuwe Wet inburgering wordt per 1 januari 2022 van kracht. De voorbereiding hiervoor is in volle gang. We verwachten voldoende op orde te zijn bij het ingaan van de nieuwe Wet inburgering. We werken in de voorbereiding samen met lokale partners. We werken ook in deze periode aan de bestuurlijke opdrachten in het Sociaal Domein, om de oplopende kosten in onder andere de jeugdhulp te analyseren. Binnen de toegang is in september aan de raad een voorstel voorgelegd om over te gaan naar Toegang 2.1 waarbij extra aandacht is voor de beheersmaatregelen. In 2021 starten we met het opstellen van een Integraal Huisvestingsplan (IHP) Onderwijs. Het opstellen neemt minimaal 1 jaar in beslag. Dit betekent dat het IHP in 2022 ter vaststelling wordt aangeboden.

In opdracht van het Oranje Fonds, dat de afgelopen 3 jaren een substantiële financiële bijdrage heeft geleverd aan de Leerwerkplaats, heeft het Jonker Verweij Instituut een onderzoek uitgevoerd naar de effecten van de werkzaamheden van de Leerwerkplaats. Er is een businessplan gemaakt door de Leerwerkplaats over het vervolg. Conform het amendement (5 juli 2021) 'Lokale Inclusie Agenda' wordt de Lokale Inclusie Agenda afgerond en uitgevoerd. Met andere afdelingen is overleg geweest over het belang van inclusie in hun beleid. Gezien de personele bezetting zal de Lokale Inclusie agenda worden opgeleverd in Q1 van 2022. De uitvoering zal in 2022 worden gerealiseerd en wordt gecontinueerd in de jaren daarna. Na besluitvorming over de Kadernota is het document Toegang 2.0 geactualiseerd. Het document Toegang 2.1 is in september in de raad besproken als voorbereiding op de bespreking van de begroting 2022.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 5 van 15

Domein 2 Economie, wonen en fysieke leefomgeving | Belangrijke ontwikkelingen Het overkoepelende toekomstbeeld ‘het Ruimtelijke Perspectief De Ronde Venen’ krijgt steeds meer vorm en inhoud. We brengen de verschillende ambities en opgaven voor wonen, werken, landschap (inclusief bodemdaling), mobiliteit en duurzaamheid met elkaar in verband en plaatsen ze in ruimtelijk perspectief. U bent hier in verschillende raadssessies in meegenomen. Ook in regionaal verband spraken we uitgebreid over onze ruimtelijke ambities en opgaven. Concreet leidde dit tot een concept Integraal Ruimtelijk Perspectief, een belangrijke bouwsteen voor verdere regionale programmering. De definitieve versie leggen wij dit najaar aan u voor. We werken onverminderd door aan onze woningbouwambitie. Een belangrijk instrument daarbij is het vereveningsfonds sociale woningbouw. U heeft hier inmiddels het raadsvoorstel voor ontvangen. Verder zetten we ons gericht in voor de voortgang van verschillende woningbouwprojecten en zijn we met woningbouwcorporatie GroenWest in gesprek over meerjarige prestatieafspraken. De afgelopen maanden is er veel gesproken over de energietransitie en zijn er voor het zomerreces een aantal belangrijke besluiten genomen op basis waarvan we verdere invulling geven aan het vervolgproces voor de zoekgebieden zon.

De toekomst van het recreatieschap Stichtse Groenlanden en de uitvoeringsorganisatie RMN gaat veranderen. Op dit moment worden verschillende scenario’s onderzocht. De samenwerking met de ODRU wordt de komende maanden geëvalueerd. Over het bestemmingsplan Plassengebied is de afgelopen periode intensief overlegd met de provincie. Op basis van dat overleg worden nadere onderzoeken verricht door Arcadis, het adviesbureau dat het plan opstelt. De financiële afspraken met Arcadis worden aangepast op basis van de afspraken met de provincie. Het proces van opstellen van het bestemmingsplan Plassengebied loopt door in 2022 en vraagt mogelijk extra budget (winstwaarschuwing!). Het budget voor de herziening van de bestemmingsplannen voor dit jaar zal naar verwachting voldoende zijn. De invoering van de Omgevingswet is opnieuw uitgesteld en gaat volgens huidige berichtgeving in op 1 juli 2022 (actie 2.4.1).

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 6 van 15

Domein 3 Veiligheid, bestuur, dienstverlening en financiën | Belangrijke ontwikkelingen Met het vaststellen van de Kadernota heeft de raad de uitgangspunten voor de programmabegroting vastgesteld. De afgelopen maanden is gewerkt aan het opstellen van de programmabegroting. Dit vormt de basis voor de plannen die we in 2022 uitvoeren. Door de huidige situatie van de coronacrisis worden steeds meer maatregelen teruggedraaid. Dit betekent dat er weer meer ruimte komt in de samenleving, zoals evenementen en andere bijeenkomsten. We hebben de afgelopen periode met organisatoren gekeken welke mogelijkheden er zijn om evenementen door te laten gaan. De openingstijden van het gemeentehuis zijn terug op het oude niveau. Inwoners kunnen na het maken van een afspraak op maandag tot en met donderdag van 09.00 tot 16.00 uur terecht op het gemeentehuis. Ook is het gemeentehuis geopend op maandagavond en vrijdagochtend. We meten met het huidige zaaksysteem en de vak applicaties de aantallen en de voortgang van diverse aspecten van dienstverlening, met name de kanalen telefonie en fysieke dienstverlening bij burgerzaken. De komende periode zal ook op andere onderdelen van dienstverlening sturingsinformatie volgen. Denk hierbij aan de afhandeling van digitale aanvragen (toezegging 57/21). We blijven ons inzetten om inwoners meer te betrekken bij de totstandkoming van beleid.

Vanwege het uitstel van de Omgevingswet loopt het opstellen van participatiebeleid enige vertraging op. Betrokkenheid betekent ook dat het college zichtbaar is in de gemeente. Vanwege de coronacrisis gaat de Dorpentour niet door. Het college bezoekt regelmatig de verschillende dorpen binnen de gemeente op basis van reguliere uitnodigingen van inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties (actie 3.7.1 en 3.7.3). Door de corona zijn de verantwoording en controle voor dit jaar complexer geworden. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is om deze reden met een jaar uitgesteld. Ondanks dit uitstel gaan we door met de voorbereidingen aan processen, systemen en cultuur om volgend jaar aan deze eis te kunnen voldoen (actie 3.9.2).

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 7 van 15

Financiële samenvatting Financiële positie In onderstaand tabel zijn de financiële effecten zichtbaar van deze bestuursrapportage voor de begroting 2021. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Rekening 2020 Begroting 2021 Wijzigingen 2021 Begroting 2021 voor wijziging

na wijziging

Mutatie 2e

Begroting 2021

berap 2021

na 2e berap

Lasten

125.112

95.917

8.504

104.420

-220

104.201

Baten

122.399

91.784

8.191

99.974

761

100.735

2.713

4.133

313

4.446

-980

3.466

Onttrekkingen

-9.423

-6.460

-886

-7.346

-15

-7.361

Stortingen

8.245

3.099

724

3.823

340

4.163

Mutaties reserves

-1.178

-3.361

-162

-3.523

325

-3.198

Begrotingsresultaat

1.535

772

151

923

-655

267

Saldo van baten en lasten

(- = overschot en + = tekort)

Financiële analyse tweede bestuursrapportage 2021 In de eerste bestuursrapportage 2021 was er sprake van een tekort van € 1.037.000. Dankzij het vaststellen van de actualisatie grondexploitaties is het tekort vervolgens verlaagd met € 114.000 naar € 923.000. Het laatste bedrag is zichtbaar in de kolom "Begroting 2021 na wijziging". In deze bestuursrapportage wordt het begrotingstekort verder beperkt met € 655.000 tot € 267.000. De oorzaken hiervan zijn hieronder toegelicht.

Voor- of

Nr.

Omschrijving

Bedrag

1

De uitkomsten van de meicirculaire gemeentefonds 2021 zorgt ervoor

-1.280

Voordeel

-126

Voordeel

-115

Voordeel

nadeel

dat de opbrengst van de algemene uitkering toeneemt met 1.280.000 euro. Hierover is de raad geïnformeerd via een informatienota. 2

Door een terugvordering bij een zorgaanbieder is de ombuiging 'terugvordering en verhaal' gehaald.

3

Geactualiseerde stand van de afschrijving- en rentekosten 2021.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 8 van 15

Nr.

Omschrijving

4

In de begroting is een post onvoorzien opgenomen van € 112.000. In

Bedrag

Voor- of nadeel

-112

Voordeel

-100

Voordeel

15

Nadeel

20

Nadeel

36

Nadeel

50

Nadeel

50

Nadeel

50

Nadeel

deze rapportage komt dit budget ten gunste van het begrotingsresultaat. Mocht in het laatste kwartaal 2021 onvoorziene financiële ontwikkelingen voordoen, dan kan dit worden bekostigd uit het begrotingsresultaat. 5

Bijstelling van de capaciteitskosten

6

Er is vanaf 2021 een wettelijke verplichting om periodiek een interne en externe audit uit te voeren op de gegevensverwerkingen door de BOA’s. Om een audit uit te voeren is extra budget opgenomen in deze bestuursrapportage.

7

De gemeenteraad heeft verzocht om de gemeentepagina te handhaven waardoor de kosten hiervan met € 20.000 toenemen.

8

Voor de jaren 2021 - 2023 ontvangen we geen dividend om daarmee de kosten van verouderde waterleidingen te kunnen opvangen en het verbeteren van de financiële positie van Vitens.

9

Het aantal begrafenissen op onze begraafplaats in Abcoude blijft achter bij de verwachting.

10

De opbrengst van onroerendezaakbelastingen voor woningen verwachten we een afwijking van 0,8% ofwel € 50.000. Dit wordt veroorzaakt door een minder hoge stijging van de woz-waarden dan verwacht.

11

De werkzaamheden die volgen uit de motie “Participatie Herenweg 116-118 Wilnis” passen niet binnen de aanwezige capaciteit die op het moment beschikbaar is. Voor de uitvoering van deze motie is een eenmalig budget van €50.000 benodigd. Na een jaar worden de resultaten hiervan geëvalueerd en beoordeeld of dit bedrag structureel opgenomen dient te worden. [zie voetnote]

12

Diverse kleinere posten zorgen voor een nadeel van € 69.000.

69

Nadeel

13

In de begroting 2021 is een zogeheten stelpost onderuitputting

100

Nadeel

opgenomen van € 100.000. Er wordt gesproken over onderuitputting wanneer de situatie zich voordoet dat in een kalenderjaar minder geld wordt besteed aan een bepaald doel of dat de inkomsten hoger zijn. Uit deze rapportage blijkt dat dit het geval is bij meerdere onderwerpen. Tegenover deze voordelen wordt de stelpost ingezet.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 9 van 15

Nr.

Omschrijving

14

De effecten van corona zorgen voor een kostenstijging van € 128.000.

Bedrag

Voor- of nadeel

128

Nadeel

200

Nadeel

360

Nadeel

-655

Voordeel

Hiervan heeft € 105.000 betrekking op het sociaal domein en € 23.000 op de bedrijfsvoeringskosten. 15

Op de opbrengst van onroerendezaakbelastingen voor niet-woningen verwachten we een afwijking van 6,3% ofwel € 200.000. Dit wordt met name veroorzaakt door een hoge leegstand waardoor met name de opbrengst van het gebruikersgedeelte achterblijft.

16

De ontwikkellocaties Taxicentrale en Voorbij lopen achter op planning. Dat betekent o.a. dit jaar geen legesopbrengsten voor deze projecten. Die legesopbrengsten schuiven door Totaal (- = voordeel, + = nadeel)

[11] Het budget van € 50.000 wordt ingezet ten behoeve van de uitvoering van de motie “Participatie Herenweg 116-118 Wilnis”. Dit betreft: 

na vaststelling van het stedenbouwkundig kader herontwikkeling Herenweg 116-118 Wilnis een faciliterende rol te nemen in het betrekken van omwonenden van de Herenweg 116-118. Zodat op meerdere momenten in het proces tot bestemmingswijziging er inspraak plaatsvindt met alle bewoners samen;



de Raad over dit participatietraject middels een participatie rapportage te informeren;



de casus Herenweg 116-118 te gebruiken als voorbeeld in het voorstel, dat u t.z.t. aan de Raad voorlegt, over de eisen die gemeente stelt aan de participatie door de initiatiefnemer.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 10 van 15

Toelichting op inzet reserves voor incidentele baten en lasten In deze rapportage zijn er drie ontwikkelingen die doorwerken op de inzet van de algemene reserve.

Nr.

Omschrijving

2021

1

Het invoeren van de nieuwe omgevingswet is verschoven van 2021

2022

-55

55

-340

0

70

0

-325

55

naar 2022. Hierdoor valt een deel van de kosten in 2022 in plaats 2021. 2

Verkoop van de voormalige wereldwinkel in Abcoude zorgt voor een voordeel van € 340.000. De wereldwinkel had geen resterende boekwaarde meer in de vaste activa registratie.

3

Het afwikkelen van fiscale verplichtingen uit voorgaande jaren zorgt voor een nadeel van € 70.000. Afwikkelingsverschillen over voorgaande jaren behoren tot de incidentele baten en lasten. Totaal effect incidentele baten en lasten op de algemene reserve (= voordeel, + = nadeel)

Ontwikkeling algemene reserve Uit onderstaand overzicht blijkt dat de omvang van de algemene reserve verbetert. Dit is danken aan de verkoop van de voormalige wereldwinkel en het het verbeteren van het begrotingsresultaat 2021.

Omschrijving

Huidige stand

Tweede bestuursrapportage

Herziene stand

Stand op 1 januari

18.676.000

0

18.676.000

Bestemming rekeningresultaat (T - 1)

-1.535.000

0

-1.535.000

-553.000

0

-553.000

Incidentele toevoegingen en aanwendingen

-2.301.000

325.000

-1.976.000

Stand op 31 december 2021

14.287.000

325.000

14.612.000

-923.000

655.000

-267.000

13.364.000

980.000

14.345.000

Verschuiving tussen reserves

Begrotingsresultaat 2021 Stand na verwerking begrotingsresultaat 2021

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 11 van 15

Bijstellen investeringsbudgetten In deze bestuursrapportage stellen we twee bijstellingen voor in de budgetten voor in de investeringen. Het gaat om: 1. Het herstellen van het dak van basisschool De Fontein in Mijdrecht. De extra kosten zijn € 56.000 waarvan € 25.000 voor rekening komt van de school en het restant van € 31.000 van de gemeente. 2. Voor het aanpassen van de nieuwe veerpont ontvingen we een bijdrage van € 150.000 van de gemeente Amstelveen. Met deze eenmalige bijdrage vervalt de jaarlijkse bijdrage van € 4.500 van de gemeente Amstelveen voor de veerpont. Voor 14 investeringen stellen we de looptijd bij. Voor meer informatie zie Bijlage 5 | Bijstellingen van de investeringen.

Capaciteitskosten Bedragen x €1.000 Capaciteitskosten Begroting 2021 voor

Wijzigingen 2021

Begroting 2021 na

Mutatie 2e berap

Begroting 2021 na

wijziging

2021

2e berap

wijziging Totaal

25.372

362

25.734

-192

25.542

capaciteitskosten

Ontwikkeling capaciteitskosten In onderstaande tabel is een dwarsdoornede opgenomen van de capaciteitskosten voor 2021. Uit deze tabel blijkt dat de capaciteitskosten afnemen met € 192.000 van € 25.734.000 naar € 25.542.000.

Ontwikkeling capaciteitskosten 2021 1

Huidige stand

2

Mutatie Tweede bestuursrapportage 2021:

3

25.734.000

a. Bijstelling van de capaciteitskosten

-100.000

b. Omzetten capaciteitskosten naar budget voor openbaar groen

-88.000

c. Afstemmen initiatieven op openbare ruimte

-80.000

d. Uitvoeren taken burgerzaken

16.000

e. Uitvoeren Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK)

60.000

Herziene stand

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 12 van 15

25.542.000

Ontwikkeling capaciteitskosten 2021 Toelichting: a.

De capaciteitskosten vallen lager uit dan begroot op basis van de huidige prognoses. Er zijn echter nog onzekerheden, onder andere vanwege de lopende CAO onderhandelingen.

b.

Omzetten capaciteitskosten naar budget voor openbaar groen.

c.

Het incidentele budget van € 80.000 voor 2021 voor afstemming initiatieven op openbare ruimte was opgenomen als inhuur. In plaats van inhuur wordt dit budget ingezet voor externe opdrachten. Hierdoor wordt dit budget verschoven van capaciteitskosten naar programmabudget.

d.

Dit betreft een beperkte aanpassing van de personeelskosten van burgerzaken.

e.

Voor de TONK is € 316.000 ontvangen aan rijksgelden. Bij de eerste bestuursrapportage is € 79.000 opgenomen voor de daadwerkelijke uitkeringen volgend uit deze regeling. De capaciteitskosten voor inhuur waren vooraf ingeschat op € 60.000. De uren inzet inhuur liggen op dit moment lager dan vooraf ingeschat. De TONK regeling is extra onder de aandacht gebracht richting mogelijke aanvragers. Er kunnen tot 1 oktober 2021 nog aanvragen gedaan worden. Een definitief resultaat over uitgaven en kosten wordt opgenomen in de jaarrekening.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 13 van 15

Financiële effecten van de coronacrisis Zoals aangekondigd in de eerste bestuursrapportage geven we een update van de financiële effecten van de coronacrisis. De compensatie van het Rijk is voldoende om de kosten van coronamaatregelen op te vangen. Dit blijkt uit onderstaand tabel.

Financiële effecten van de coronacrisis 1

Meer inkomsten van het Rijk

2

Meevallers in de uitgaven

3

Totaal voordelen

4

Hogere uitgaven

5

Lagere opbrengsten

6

Totaal nadelen

7

Saldo

3.624.000 25.000 3.649.000 3.550.000 25.000 3.575.000 74.000

Een specificatie is opgenomen in de bijlagen bij onderdeel 3 | Financiële effecten van de coronacrisis. In de jaarrekening 2021 vindt de volgende actualisatie plaats van de financiële effecten van corona.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 14 van 15

Samenvatting voortgang ombuigingen Voor 2021 is rekening gehouden met een te realiseren ombuiging van € 3.645.000 verdeeld over drie domeinen. Uit onderstaand tabel en grafiek blijkt dat de ombuiging voor € 3.362.000 wordt gerealiseerd en voor 283.000 niet wordt gerealiseerd. Op de volgende onderdelen wordt de ombuiging niet gerealiseerd.

Ombuiging

Niet gerealiseerd

Gladheidsbestrijding

15.000

Voertuigen en materialen

13.000

Planschade

5.000

Openbaar groen

50.000

Lokale Heffingen [Opbrengst OZB niet-woningen]

200.000

Totaal

283.000

Meer gedetailleerde informatie is opgenomen in de bijlagen.

Tweede bestuursrapportage 2021 - pagina 15 van 15