Raadsvoorstel 58, aangepaste 2e bestuursrapportage 2021

Voorstel raad de gemeenteraad

AAN AGENDAPUNT NUMMER RAADSVERGADERING COMMISSIE ORGANISATIEONDERDEEL PORTEFEUILLEHOUDER BEHANDELEND AMBTENAAR ORGANISATIEONDERDEEL

GEWIJZIGD

REGISTRATIENUMMER TER INZAGE

58/21 28 oktober 2021 Commissie ABZ/F CS-BMO Alberta Schuurs Jeffrey Slof CS-BMO

BIJLAGE(N)

2e bestuursrapportage 2021

Onderwerp 2e bestuursrapportage 2021

Voorstel 1. In te stemmen met de 2e bestuursrapportage 2021 en daarmee: a) Kennis te nemen van de stand van zaken van de acties per domein; b) Het saldo gerelateerd aan de coronacrisis van € 500.000 ten gunste te brengen van de algemene reserve. Het overschot van de ontvangen coronacompensatie wordt ingezet om onze ondernemers éénmalig tegemoet te komen in 2022 met een verlaging van de OZB van € 450.000 voor niet-woningen en een bijdrage van € 50.000 aan de dorpshuizen. c) De budgetten van de begroting 2021 te wijzigen, met een effect op het begrotingsresultaat 2021 van € 1.575.000 (voordelig); d) € 825.000 toe te voegen aan de reserves in 2021 ten behoeve van de inzet op de incidentele baten en lasten, inzet op de éénmalige verlaging van de OZB voor niet-woningen en inzet op de éénmalige compensatie voor onze dorpshuizen. e) 16 investeringsbudgetten bij te stellen. f) Kennis te nemen van de stand van zaken van de ombuigingen 2021.

Inleiding Hierbij ontvangt u de 2e Bestuursrapportage 2021. De belangrijkste ontwikkelingen uit de bestuursrapportage zijn hierna puntsgewijs toegelicht. De opzet van de 2e bestuursrapportage is in lijn met de 1e bestuursrapportages 2021. Daarnaast is conform de aangenomen motie van juni 2020 de ICT-rapportage bijgevoegd. Vanuit de septembercirculaire wordt er voor 2021 een positieve bijdrage van de algemene uitkering van € 1.420.000 verwacht. Dit bedrag bestaat voor € 426.000 uit aanvullende coronacompensatie.

Voorstel raad - documentnummer: 52305

Vanwege deze aanvullende bijdragen uit de septembercirculaire, is dit raadsvoorstel herzien. De geel gearceerde teksten zijn de aanpassingen ten opzichte van het originele raadsvoorstel. Ad 1a) Het overgrote deel van de acties uit de Programmabegroting 2021-2024 loopt op schema In totaal zijn er 79 acties opgenomen. Hiervan zijn 13 acties afgerond, bij 7 acties zien we knelpunten en bij 59 acties loopt de voortgang op schema. Ad 1b) De financiële gevolgen van de Corona crisis leveren per saldo een voordeel op In deze 2e bestuursrapportage zijn tot nu toe minder kosten gemeld dan baten met een saldo van € 500.000. Ons voorstel is het ingeschatte voordeel gerelateerd aan de coronacrisis van € 500.000 ten gunste te brengen van de algemene reserve. Het overschot van de ontvangen coronacompensatie wordt ingezet om onze ondernemers éénmalig tegemoet te komen in 2022 met een verlaging van € 450.000 van de OZB voor niet-woningen. De tegemoetkoming is opgenomen in de programmabegroting 2022 door de ombuiging van 1.700.000 euro te verlagen naar 1.250.000 euro. Daarnaast wordt er voor € 50.000 gereserveerd voor een tegemoetkoming aan de dorpshuizen voor corona gerelateerde maatregelen (zoals de aanschaf van ventilatiesystemen).

Financiële effecten van de coronacrisis 1 Meer inkomsten van het Rijk 2 Meevallers in de uitgaven Extra compensatie septembercirculaire 3 Totaal voordelen 4 Hogere uitgaven 5 Lagere opbrengsten 6 Totaal nadelen

3.624.000 25.000 426.000 4.075.000 3.550.000 25.000 3.575.000

7 Saldo (overschot): Inzet overschot voor de verlaging OZB niet-woningen in 2022 Inzet overschot voor tegemoetkoming dorpshuizen in 2022

500.000 -450.000 -50.000

Ad 1c) Door deze bestuursrapportage krijgen we een positief begrotingsresultaat en wordt de begroting van 2021 sluitend. In onderstaande tabel zijn de financiële effecten zichtbaar van deze bestuursrapportage voor de begroting 2021-2024. Begroting

Begroting Mutatie 2e Begroting

Rekening

2021 voor

W ijziginge

2021 na

berap

2021 na

Exploitatie

2020

wijziging

n 2021

wijziging

2021

2e berap

Lasten

125.112

95.917

8.504

104.420

-220

104.201

Baten

122.399

91.784

8.191

99.974

2.181

102.155

Saldo van baten en lasten

2.713

4.133

313

4.446

-2.400

2.046

Onttrekkingen Stortingen

-9.423 8.245

-6.460 3.099

-886 724

-7.346 3.823

-15 840

-7.361 4.663

Mutaties reserves

-1.178

-3.361

-162

-3.523

825

-2.698

Begrotingsresultaat (- = overschot en + = tekort)

1.535

772

151

923

-1.575

-652

Zoals in de tabel hierboven is aangegeven, komen de financiële mutaties die lopen via het begrotingsresultaat uit op een voordeel van € 1.575.000. De financiële mutaties die lopen via de algemene reserve komen uit op een voordeel van € 825.000.

Voorstel raad - documentnummer: 52305 - pagina 2

Ad 1d) De algemene reserve ontwikkelt zich door deze bestuursrapportage positief In de onderstaande tabel is de ontwikkeling van de algemene reserve 2021 opgenomen. In de komende periode vinden er nog diverse raadsbesluiten plaats die een effect hebben op de ontwikkeling van de algemene reserve. In de nota 'Reserves en voorzieningen 2020 – 2022’ is de ondergrens van de algemene reserve bepaald op € 10.000.000. De onderstaande ontwikkeling van de algemene reserve laat zien, dat we met de financiële mutaties van deze bestuursrapportage voor 2021 verwachten boven deze ondergrens te blijven.

Omschrijving

Huidige stand

Stand op 1 januari Bestemming rekeningresultaat (T - 1) Verschuiving tussen reserves Incidentele toevoegingen en aanwendingen Stand op 31 december 2021 Begrotingsresultaat 2021 Stand na verwerking begrotingsresultaat 2021

18.676.000 -1.535.000 -553.000 -2.301.000 14.287.000 -923.000 13.364.000

Tweede bestuursrapportage 0 0 0 825.000 825.000 1.575.000 2.400.000

Herziene stand 18.676.000 -1.535.000 -553.000 -1.476.000 15.112.000 652.000 15.764.000

Ad 1e) De investeringsbudgetten worden bijgesteld In deze bestuursrapportage stellen we twee bijstellingen voor in de budgetten van de investeringen. Het gaat om: 1. Het herstellen van het dak van basisschool De Fontein in Mijdrecht. De extra kosten zijn € 56.000 waarvan € 25.000 voor rekening komt van de school en het restant van € 31.000 voor rekening van de gemeente. 2. Voor het aanpassen van de nieuwe veerpont ontvingen we een bijdrage van € 150.000 van de gemeente Amstelveen. Voor 14 investeringen stellen we de looptijd bij. Ad 1f) De ombuigingen van 2021 worden voor 92% gerealiseerd De ombuigingen die in de programmabegroting 2021-2024 zijn gerapporteerd bedragen voor 2021 in totaal € 3.645.000. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de stand van zaken voor 2021. Van de ombuigingen is € 3.362.000 gerealiseerd en wordt € 283.000 niet gerealiseerd. Op de volgende onderdelen wordt de ombuiging niet gerealiseerd: Ombuiging

Niet gerealiseerd

Gladheidsbestrijding

15.000

Voertuigen en materialen

13.000

Planschade

5.000

Openbaar groen

50.000

Lokale Heffingen [Opbrengst OZB niet-woningen]

200.000

Totaal

283.000

Voorstel raad - documentnummer: 52305 - pagina 3

Beoogd effect U voorzien van de 2e bestuursrapportage, ter ondersteuning van uw kader stellende en controlerende rol.

Argumenten 1.1 Conform de planning en verantwoordingscyclus 2021 wordt u tweemaal voorzien van een bestuursrapportage. Dit is de 2e bestuursrapportage van het begrotingsjaar 2021. 1.2. Het negatieve begrotingsresultaat wordt in de 2e bestuursrapportage omgezet naar een positief begrotingsresultaat. Het effect van de voorstellen voor bijstellingen van budgetten zorgen voor een aanpassing van het verwacht begrotingssaldo van € 1.575.000 (voordeel). Dit zorgt ervoor dat het geactualiseerde begrotingsresultaat voor 2021 uitkomt op een begrotingsoverschot van € 652.000. Verder verwijzen wij voor een inhoudelijke toelichting op de wijzigingen naar de financiële samenvatting van de 2e bestuursrapportage 2021. De effecten van de coronacrisis, tot op heden, die direct op onze begroting neerslaan zijn net als de 1e bestuursrapportages 2021 separaat in kaart gebracht. 1.3. Het positieve saldo van de baten en lasten zorgt voor een positieve ontwikkeling van de algemene reserve op dit moment. Deze bestuursrapportage zorgt voor een positieve saldo van baten en lasten van € 2.400.000. Dit zorgt voor een positieve ontwikkeling van de algemene reserve van € 2.400.000 op dit moment. 1.4. U bent als raad het bevoegd orgaan om budgetten bij te stellen, in verband met het budgetrecht. Daarom wordt de 1e bestuursrapportage 2021 ter besluitvorming aan u voorgelegd.

Kanttekeningen 1.1 De bestuursrapportage is een momentopname, veel zaken zijn nog in ontwikkeling. Er is getracht een zo reëel mogelijk beeld te schetsen van de financiële positie voor boekjaar 2021. In de 2e bestuursrapportage 2021 is een geactualiseerd overzicht van zaken die bij ons bekend zijn tot peildatum september 2021 gepresenteerd.

Financiën De 2e bestuursrapportage bevat een actualisatie van de budgetten voor 2021. Op basis van de beschikbare informatie tot peildatum september 2021, doen we het voorstel om de budgetten in totaal te verlagen met € 2.400.000. Hiervan komt € 825.000 tegen gunste van de algemene reserve. Het restant van € 1.575.000 komt ten gunste van het begrotingsresultaat, hierdoor wordt het begrotingsresultaat € 652.000 positief (begrotingsoverschot).

Voorstel raad - documentnummer: 52305 - pagina 4

Betrokkenheid en communicatie Niet van toepassing

Vervolg Bij de programmarekening 2021 ontvangt u de presentatie van de werkelijke cijfers van boekjaar 2021.

Evaluatie Niet van toepassing

Het ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van De Ronde Venen, de secretaris,

Voorstel raad - documentnummer: 52305 - pagina 5

de burgemeester,

De raad van de gemeente De Ronde Venen gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders (raadsvoorstel nr. 58/21 van 28 oktober 2021).

Besluit 1. In te stemmen met de 2e bestuursrapportage 2021 en daarmee: a) Kennis te nemen van de stand van zaken van de acties per domein; b) Het saldo gerelateerd aan de coronacrisis van € 500.000 ten gunste te brengen van de algemene reserve. Het overschot van de ontvangen coronacompensatie wordt ingezet om onze ondernemers éénmalig tegemoet te komen in 2022 met een verlaging van de OZB van € 450.000 voor niet-woningen en een bijdrage van € 50.000 aan de dorpshuizen. c) De budgetten van de begroting 2021 te wijzigen, met een effect op het begrotingsresultaat 2021 van € 1.575.000 (voordelig); d) € 825.000 toe te voegen aan de reserves in 2021 ten behoeve van de inzet op de incidentele baten en lasten, inzet op de éénmalige verlaging van de OZB voor niet-woningen en inzet op de éénmalige compensatie voor onze dorpshuizen. e) 16 investeringsbudgetten bij te stellen. f) Kennis te nemen van de stand van zaken van de ombuigingen 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente De Ronde Venen, d.d. 28 oktober 2021.

De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,