Raadsvoorstel 39 Programmarekening 2020

Voorstel raad AAN AGENDAPUNT NUMMER RAADSVERGADERING COMMISSIE ORGANISATIEONDERDEEL PORTEFEUILLEHOUDER BEHANDELEND AMBTENAAR ORGANISATIEONDERDEEL

de gemeenteraad 8 39/21 30 juni 2021 Commissie ABZ/F CS-BMO Alberta Schuurs Gilbert Okx CS-BMO

REGISTRATIENUMMER TER INZAGE BIJLAGE(N)

Programmarekening 2020

Onderwerp Programmarekening 2020

Voorstel 1. De programmarekening 2020 vast te stellen; 2. Het nog te bestemmen resultaat van € -1.535.000 in mindering te brengen op de algemene reserve.

Inleiding In de programmarekening 2020 wordt teruggekeken op wat we hebben bereikt, welke activiteiten zijn uitgevoerd en wat dat financieel betekende. De verantwoording over 2020 leggen wij ter vaststelling voor aan de gemeenteraad.

Beoogd effect De programmarekening vormt het sluitstuk van de gemeentelijke planning- en verantwoordingscyclus over het jaar 2020. In dit verantwoordingsdocument zijn opgenomen de hoofdlijnen van het afgelopen jaar en de financiële positie per 31 december 2020.

Argumenten 1. Met het vaststellen van de programmarekening 2020 wordt voldaan aan de afspraken met de gemeenteraad, de provinciale toezichthouder en het Rijk In artikel 6 van de financiële verordening gemeente De Ronde Venen staat vermeld dat het college verantwoording aflegt over de uitvoering van de programma’s. Daarnaast staat in de Gemeentewet dat de programmarekening altijd vóór 15 juli van het daaropvolgende jaar wordt verzonden aan Gedeputeerde Staten. De verantwoording over de drie domeinen maakt onderdeel uit van de programmarekening 2020. Door het tijdig vaststellen van de programmarekening 2020 wordt ook

Voorstel raad - documentnummer: 50266

voldaan aan de eisen van het Rijk voor het verstrekken van rijksbijdragen. Hiermee wordt voorkomen dat de bevoorschotting van de algemene uitkering tijdelijk wordt gestopt. 2. De gemeenteraad bepaalt hoe het resultaat wordt bestemd In overeenstemming met de door de gemeenteraad vastgestelde nota reserves en voorzieningen 2020 – 2022 wordt voorgesteld om het financieel resultaat van € -1.535.000 in mindering te brengen op de algemene reserve. 3. De digitale verantwoording is compact en toegankelijk via pc, tablet of telefoon Via de website derondevenen.begrotingsapp.nl is de verantwoording over 2020 digitaal beschikbaar. De digitale versie biedt extra mogelijkheden om te zoeken op onderwerpen.

Kanttekeningen 1.1 Niet alle verplichte indicatoren zijn beschikbaar Op de website waarstaatjegemeente.nl staan diverse indicatoren die elke gemeente opneemt in de begroting en verantwoording. Op deze website zijn nog niet alle indicatoren over 2020 beschikbaar. In de programmarekening 2020 is duidelijk zichtbaar bij welke indicatoren dit het geval is. De ontbrekende indicatoren worden de komende maanden uitgebracht op de website waarstaatjegemeente.nl. In de begroting 2022 nemen we de meeste actuele indicatoren over 2020 op. Hierdoor worden trends zichtbaar.

Voorstel raad - documentnummer: 50266 - pagina 2

Financiën Het financieel resultaat vertoont een tekort van € 1.535.000. Dit resultaat is opgebouwd uit de drie domeinen en de daarin opgenomen tien programma’s aangevuld met de inzet van reserves.

Exploitatie 2020 (bedragen x € 1.000) Begroting

Rekening

2020 na

2020

Verschil

V of

wijziging

N

1

Lasten

122.503

125.112

-2.609

N

2

Baten

118.003

122.399

4.396

V

3

Saldo van lasten en baten

4.500

2.713

1.787

V

Toevoeging aan reserves

8.245

8.245

0

V

Onttrekking aan reserves

-10.742

-9.423

-1.319

N

5

Subtotaal inzet reserves

-2.497

-1.178

-1.319

N

6

Resultaat (+ = tekort en - = overschot)

2.003

1.535

468

V

( + = tekort en - = overschot) 4

Reserves:

Na het verwerken van de raadsbesluiten tot en met december 2020 was rekening gehouden met een tekort van € 2.003.000. Dit resultaat is door ontwikkelingen afgenomen met € 468.000 naar een tekort van € 1.535.000. In de programmarekening 2020 is een analyse opgenomen van de verschillen tussen begroting 2020 en rekening 2020.

Betrokkenheid en communicatie Inwoners zijn op de hoogte gebracht eind mei 2021 via een persbericht en een openbare bekendmaking. Deze werkwijze sluit aan bij de wettelijke bepaling van artikel 197 van de Gemeentewet. Het is de derde keer dat de jaarlijkse verantwoording is geplaatst op de gemeentelijke website https://deronde-venen.begrotingsapp.nl/. Hier kunnen geïnteresseerden de verantwoording over 2020 raadplegen. Deze website biedt ook mogelijkheden om te zoeken op trefwoorden zoals ‘Corona’ en ‘jeugd’. De provinciale toezichthouder, diverse ministeries en het Centraal Bureau voor de Statistiek worden na het vaststellen van de programmarekening op de hoogte gebracht van de uitkomsten van de verantwoording.

Voorstel raad - documentnummer: 50266 - pagina 3

Vervolg De accountant zal een controleverklaring en een verslag van bevindingen uitbrengen. De reactie van het college op dit verslag ontvangt u via een raadsinformatienota. Uit de verantwoording over 2020 blijkt dat er sprake is van zowel incidentele als structurele doorwerking naar de begroting 2021 en volgende jaren. De voorgestelde budgetaanpassingen worden volgt bij de eerste bestuursrapportage van 2021 en de begroting 2022.

Evaluatie De uitkomsten van het verslag van bevindingen van de accountant en van de auditcommissie worden meegenomen bij het samenstellen van de verantwoording over 2021.

Het ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van De Ronde Venen, de secretaris,

Voorstel raad - documentnummer: 50266 - pagina 4

de burgemeester,

De raad van de gemeente De Ronde Venen gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders (raadsvoorstel nr. 39/21 van 5 juli 2021).

Besluit 1. De programmarekening 2020 vast te stellen; 2. Het nog te bestemmen resultaat van € -1.535.000 in mindering te brengen op de algemene reserve.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente De Ronde Venen, 5 juli 2021.

De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,