Factsheets

Motie

Samenvatting van de opdracht aan het college: 1. Onvoldoende attentie op het monitoren van de nakoming van verplichtingen met mogelijke financiële risico's en onvoldoende controlemogelijkheden voor de raad. 2. De raad heeft onvoldoende zicht op de daaraan ten grondslag liggende wederzijdse verplichtingen van partijen en

Oplossing

De factsheets worden opgesteld per financieel belang. Wordt meegenomen als onderdeel in de factsheets.

Is opgenomen op tabblad "memo", waarin de financiële belangen > 1.000.000 worden 3. De Raad behoefte heeft aan informatie over contractuele meegenomen. De contractuele verplichtingen en de verplichtingen, financieel belang en de wijze waarop nakomen wijze waarop nagekomen verplichten worden van verplichtingen worden bewaakt. bewaakt is meegenomen op de factsheets. Is opgenomen op tabblad "memo", waarin de 4. Een overzicht aan de Raad te presenteren van Financiële financiële belangen > 1.000.000 worden verplichtingen > 1 miljoen meegenomen. 5. Factsheets opstellen die permanent geactualiseerd worden De factsheets worden opgesteld per financieel en jaarlijks aan de raad verstrekt gaan worden. belang.

Memo

Financiële belangen in derden. Onderwerp Informatieverschaffing over de financiële belangen die de Gemeente de Ronde Venen heeft in derden groter dan € 1.000.000.

Aanleiding Naar aanleiding van de raadsvergadering van 13 januari 2021, waarbij het eindrapport onderzoek Veenweidebad is behandeld, is aanvullende input gevraagd over andere grote financiële belangen die de gemeente heeft in derden. Naar aanleiding van dit inzicht is de motie ‘lessen geleerd, maar ook geborgd’ op 1 februari 2021 aangenomen. Over de wijze van rapportering is vervolgens in de auditcommissie van 30 maart 2021 verder gesproken.

Scope Uit de bespreking met de auditcommissie van 30 maart 2021, kwam naar voren dat de verstrekking van volledige feitenrapportages per belang als belangrijkst aandachtspunt werd meegegeven. Daarnaast werd geconcludeerd dat alleen de financiële belangen > € 1.000.000 met een verhoogd risico voor de gemeente voor de uitwerking van de motie van belang zijn. Financiële belangen die daarmee in het belang van de motie worden geplaatst, betreft de volgende categorieën:  Borg- en garantstellingen  Bijdrage in de gemeenschappelijke regelingen  Immateriële, materiële en financiële vaste activa investeringen, waarbij een structurele bijdrage in de exploitatie wordt gegeven. Financiële belangen > € 1.000.000 met een beperkt of geen risico voor de gemeente worden buiten de scope van de motie geplaatst. Dit betreft de volgende categorieën:  Contractuele overeenkomsten of juridische verplichtingen  Immateriële, materiële en financiële vaste activa investeringen, waarbij geen jaarlijkse structurele bijdrage in de exploitatie wordt gegeven.

Peildatum De peildatum voor de financiële gegevens in de motie betreft 1-1-2021. Waar gesproken wordt over een jaarlijkse bedrage, betreft dit de bijdrage over 2020. Alle gepresenteerde bedragen zijn x € 1.000.

Uitwerking De uitwerking van de feitenrapportages treft u aan in de bijlage.

Tabel Financiële belangen > € 1.000.000

Financiële belangen in derden Borg- en garantstellingen > € 1.000.000 Betrokken partij

Omschrijving

Stichting Groenwest

Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij.

Waarde in de programmarekening 2020 146.675

Sporthuis Abcoude

Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij.

5.135

Stichting Ons Dorpshuis

Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij.

1.344

Bijdrage in de Samenwerkingsverbanden > € 1.000.000 Waarde in de programmarekening 2020

Betrokken partij

Omschrijving

Omgevingsdienst regio Utrecht (ODrU)

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

2.716

Veiligheidsregio Utrecht (VRU)

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

2.530

Gezondheidsdienst Regio Utrecht

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

1.554

Afvalverwijdering Utrecht (AVU)

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

1.449

Investeringen > € 1.000.000 met een exploitatiebijdrage Cum. originele investeringsbedragen

Huidige boekwaarde Bijdrage in de van de investeringen exploitatie

Betrokken partij

Omschrijving

Zwembad Het Veenweidebad

Gemeentelijke bijdrage voor het zwembad

12.110

7.463

186

Sporthuis Abcoude

4.115

4.115

151

Piet Mondriaangebouw

Gemeentelijke bijdrage aan het sporthuis Gemeentelijke bijdrage voor de school

3.891

2.031

41

Sporthal De Phoenix

Gemeentelijke bijdrage voor de sporthal

2.049

1.362

275

Factsheets Borg- en garantstellingen

Borg- en garantstellingen > € 1.000.000 Betrokken partij Stichting Groenwest Sporthuis Abcoude Stichting Ons Dorpshuis

Algehele procesomschrijving naleving wederzijdse afspraken borg- en garantstellingen.

Waarde in de programmarekening 2020

Omschrijving Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij. Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij. Bedrag dat DRV garant staat voor de betrokken partij.

5.135 1.344

Stichting Groenwest Borgstelling:

Opnemen algehele omschrijving

146.675

Sporthuis Abcoude €

(bedrag x € 1.000) 146.675

Borgstelling:

Contractuele wederzijdse afspraken

Stichting Ons Dorpshuis €

(bedrag x € 1.000) 5.135

Borgstelling:

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

€

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

(bedrag x € 1.000) 1.344

20xx Ja/nee

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle:

Factsheets Gemeenschappelijke regelingen

Bijdrage in de Samenwerkingsverbanden > € 1.000.000

Algehele procesomschrijving naleving wederzijdse afspraken gemeenschappelijke regelingen

Betrokken partij Omschrijving Omgevingsdienst regio Utrecht Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband (ODrU)

Waarde in de programmarekening 2020

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

2.530

Gezondheidsdienst Regio Utrecht Afvalverwijdering Utrecht (AVU)

2.716

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

1.554

Jaarlijkse bijdrage aan het samenwerkingsverband

1.449

Omgevingsdienst regio Utrecht (ODrU) Bijdrage

€

Opnemen algehele omschrijving

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) (bedrag x € 1.000) 2.716

Bijdrage

Contractuele wederzijdse afspraken

€

Gezondheidsdienst Regio Utrecht (bedrag x € 1.000) 2.530

Bijdrage

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

€

Afvalverwijdering Utrecht (AVU) (bedrag x € 1.000) 1.554

Bijdrage

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

€

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

(bedrag x € 1.000) 1.449

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

20xx Ja/nee

% € € €

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle:

Factsheets Gemeenschappelijke regelingen

Investeringen > € 1.000.000 met een exploitatiebijdrage

Algehele procesomschrijving naleving wederzijdse afspraken gemeenschappelijke regelingen Bijdrage in Huidige boekwaarde de van de investeringen exploitatie

Cum. originele investeringsbedragen

Betrokken partij

Omschrijving

Zwembad Het Veenweidebad

Gemeentelijke bijdrage voor het zwembad

12.110

7.463

186

Sporthuis Abcoude

Gemeentelijke bijdrage aan het sporthuis Gemeentelijke bijdrage voor de school

4.115

4.115

151

Piet Mondriaangebouw

3.891

2.031

41

Sporthal De Phoenix

Gemeentelijke bijdrage voor de sporthal

2.049

1.362

275

Zwembad Het Veenweidebad Bijdrage

€

Opnemen algehele omschrijving

Voorbeeld Sporthuis Abcoude

(bedrag x € 1.000) 186

Bijdrage

Contractuele wederzijdse afspraken

Piet Mondriaangebouw €

De beoordeling van sporthuis abcoude is meegenomen in: FS Borg- en garantstellingen

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

(bedrag x € 1.000) 151

Bijdrage

€

Sporthal De Phoenix (bedrag x € 1.000) 41

Bijdrage

Contractuele wederzijdse afspraken

€

Contractuele wederzijdse afspraken

Financieel belang loopt sinds: Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. 2. 3.

20xx Ja/nee

Financieel belang loopt sinds: jan-06 Financieel belang doorlopend in 2022 (en verder?): Ja Wederzijdse afspraken die gemaakt zijn: 1. De exploitant draagt het volledige risico van mee- en tegenvallers in de exploitatieresultaten 2. De exploitant rapporteert jaarlijks voor 1 juni en voor 1 november over het beheer en exploitatie van de sporthal. Rapportages dienen inzicht te geven in de bezettingsgraad en het maatschappelijk gebruik van de sporthal. Financiële informatie heeft betrekking op de besteding van het onderhoudsfonds, huur- en prijsontwikkeling en eventuele investeringen voor exploitatieverbeteringen. 3. Voor de besteding van onderhoudsbudgetten voor periodiek groot onderhoud stelt de gemeente middelen beschikbaar op grond van het meerjaren onderhoudsplan. De exploitant legt jaarlijks rekening en verantwoording af over de besteding van onderhoudsmiddelen. 4. De exploitant is huur verschuldigd a € 66.718 (prijspeil 1-1-2006) en de gemeente is een jaarlijkse exploitatiebijdrage verschuldigd van € 173.886 + voor meerjarig onderhoud € 38.122. (prijspeil 1-1-2006)

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Toets nakoming contractuele wederzijdse afspraken

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Kerncijfers van de Financiële situatie van de wederpartij

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Laatst verkregen financiële cijfers: Beoordeelde periode:

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Conclusie Interne Controle:

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

(bedrag x € 1.000) 275

% € € €

Solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal): Exploitatieresultaat Huidig beoordeelde periode: Exploitatieresultaat Voorgaande periode: Liquiditeitsprognose/kasstroomoverzicht:

% € € €

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Overige relevante financiële informatie die van invloed is op de huidige & toekomstige prognoses:

Conclusie Interne Controle:

Conclusie Interne Controle: