Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020
Tekst van het document
Overzicht van de incidentele baten en lasten 2020
Algemeen Om vast te kunnen stellen dat sprake is van een structureel evenwicht is belangrijk dat inzicht bestaat in welk deel van de baten en lasten incidenteel zijn en welke structureel. Incidentele baten en lasten betreffen die posten die het begroting- en rekeningsaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Voorbeelden van incidentele baten: •
Bijzondere ontvangen subsidies en (specifieke) uitkeringen
•
Boekwinst bij verkoop van tafelzilver (stille reserves)
•
Vrijval uit onderhoudsvoorzieningen
•
Verrekeningen voorgaande jaren
•
Winsten uit grondexploitaties.
Voorbeelden van incidentele lasten: •
Lasten ten gevolge van incidenteel (nieuw) beleid
•
Bijzondere verstrekte subsidies en uitkeringen
•
Verrekeningen voorgaande jaren
•
Verliezen uit de grondexploitatie.
De incidentele baten en lasten van 2020 zijn per domein/programma vermeld waarbij de bedragen zijn afgerond op een veelvoud van € 1.000. De incidentele baten en lasten door corona zijn in dit overzicht gebundeld opgenomen. Een uitsplitsing hiervan is opgenomen in het onderdeel "Financiële effecten van de coronamaatregelen".
Totaaloverzicht
Incidentele baten en lasten Lasten
Baten
Saldo
1 | Sociaal domein
6.410
5.828
582
2 | Economie, wonen en fysieke leefomgeving
25.808
27.172
-1.364
3 | Veiligheid, bestuur, dienstverlening en financiën
3.716
3.115
601
Totaal
35.934
36.115
-181
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 2 van 11
Domein 1 | Sociaal domein
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 1 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Opmerking
Programma 4 Onderwijs 1
Uitbreiding eerste inrichting meubilair,
21
verrekend met
onderwijsleerpakket en vergoeding noodlokalen aan
reserve
openbare basisschool De Pijlstaart Totaal programma 4
21
Programma 6 Sociaal domein
2
Convenant samen dementievriendelijk
18
verrekend met reserve
3
Luchtbehandeling en zonwering Piet Mondriaan
24
verrekend met
gebouw 4
Intensivering participatiekoers
reserve 68
verrekend met reserve
5
Jeugdbeleidsplan - kwetsbare jongeren
65
verrekend met reserve
6
Maatschappelijke effectmeeting
25
verrekend met reserve
7
Innovatiebudget sociaal domein
96
verrekend met reserve
8
Effecten van corona
6.093
5.828
Totaal programma 6
6.389
5.828
Totaal domein 1 | Sociaal domein
6.410
5.828
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 3 van 11
Corona
Domein 2 | Economie, wonen en fysieke leefomgeving
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 2 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Opmerking
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 1
Hondenbeleid
16
verrekend met reserve
2
Achterstallig onderhoud kunstwerken
275
deels verrekend met reserve
3
Zitbanken openbare ruimte
0
verrekend met reserve
4
Begeleiding en toetsen werken van derden
39
verrekend met reserve
5
Uitvoering beleidsplan verkeer
73
verrekend met reserve
6
Uitvoeringsplan fietsen
77
verrekend met reserve
7
Verkoop voertuigen en materialen
57
onderdeel resultaat
Totaal programma 2
480
57
Programma 3 Economische zaken
1
Gebiedsmarketing
5
verrekend met reserve
2
Lagere opbrengst toeristenbelasting door corona
-10
onderdeel resultaat
3
Lagere opbrengst marktgelden door corona
-7
onderdeel resultaat
Totaal programma 3
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 4 van 11
5
-17
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 2 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Opmerking
Programma 5 Cultuur, recreatie en sport
4
Verhogen subsidie gemeentelijke monumenten
19
verrekend met reserve
5
Project behoud bedreigd erfgoed (actualisatie
15
erfgoedregister en 75 jaar bevrijding) 6
Cultuurhistorie en landschap ( bodemdaling in
reserve 7
kaart brengen) 7
Natuurontwikkeling en-beleving (aanleg
Vervangingsplan populieren
verrekend met reserve
48
ecopassages) 8
verrekend met
verrekend met reserve
87
verrekend met reserve
9
Speelvoorzieningen
72
verrekend met reserve
10
Vervangingsplan groen en bomen
74
verrekend met reserve
11
Bomen Scholeksterlaan
19
verrekend met reserve
12
Hoogwaardigere beplanting
73
verrekend met reserve
13
Verbeteren maaien en intensivering toezicht
169
verrekend met reserve
14
Investeren biodiversiteit
45
verrekend met reserve
15
Natuurvriendelijk bermbeheer
21
verrekend met reserve
16
Amendement dreamteams
2
verrekend met reserve
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 5 van 11
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 2 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
Lasten
Totaal programma 5
651
Baten
Opmerking
Programma 7 Milieu en duurzaamheid 17
Bodemsanering Burgemeester Haitsmaplein
180
deels verrekend met reserve
18
ODRU restitutie WW premie voorgaande jaren
-70
onderdeel resultaat
Totaal programma 7
110
Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 19
Actualisatie bestemmingsplannen
130
verrekend met
(Plassengebied) 20
Implementatie Omgevingswet
reserve 480
verrekend met reserve
21
Projectbudget voor initiatieffase
74
deels verrekend met reserve
22
Centrumplan Vinkeveen
31
verrekend met reserve
23
Restitutie koopgarantbijdrage tgv verkoop woning
25
door GroenWest 24
Groene Leges
55
verrekend met reserve
3
verrekend met reserve
25
Handhaving bestemmingsplan Buitengebied West
37
verrekend met reserve
26
Voortzetting handhaving Plassengebied
93
verrekend met reserve
27
Revitalisering woonwagencentrum Molenland
26
deels verrekend met reserve
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 6 van 11
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 2 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
28
Haalbaarheidsonderzoek De Mariken 2
Lasten
Baten
Opmerking
5
verrekend met reserve
29
Afwikkeling overdracht taken ODRU
44
verrekend met reserve
30
Tussentijdse winstneming De Maricken
18.645
22.335
deels verrekend met reserve
31
Tussentijdse winstneming Land van Winkel
4.012
4.742
deels verrekend met reserve
32
BIE Stationslocatie mutatie verliesvoorziening
7
onderdeel resultaat
33
Instellen voorziening voor juridische claims
950
0
onderdeel resultaat
Totaal programma 8
Totaal domein 2 | Economie, wonen en fysieke leefomgeving
24.562
27.132
25.808
27.172
Domein 3 | Veiligheid, bestuur, dienstverlening en financiën
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 3 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Opmerking
Programma 1 Openbare orde en veiligheid
1
Onderhoud en onderzoek brandweerkazernes
11
2
Inzet specialistische jongerenwerk
55
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 7 van 11
Deels ten laste van reserve Verrekend met reserves
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 3 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
3
Handhaving van de coronamaatregelen
Totaal programma 1
Lasten
Baten
110
-2
176
-2
Opmerking Corona
Programma 9 Bestuur en ondersteuning
1
Beheer i-Burgerzaken
70
2
Flexibele schil KCC
30
3
Toegankelijke en inclusieve gemeente
40
4
Verkoopopbrengst voormalig Poldertrots
448
5
Op orde brengen snippergroen
55
6
Kwaliteit vastgoed- en grondzaken
110
7
Webcare + Specialist Dienstverlening
115
8
Functioneel beheer
75
9
Doorontwikkeling digitaal documentmanagement
97
10
Datagestuurd werken
80
11
Programma- en projectleiding dienstverlening
131
12
Frictiekosten personeel
200
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 8 van 11
verrekend met reserve verrekend met reserve deels verrekend met reserve
600
verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 3 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
13
Informatieveiligheid & privacy
39
14
Contentontwikkeling communicatie
60
15
Arbeidsmarktcommunicatie
13
16
Inwonersparticipatie
0
17
Implementatie business control framework
11
18
Aanschaf en implementatie Netwerk Access Control
Lasten
Baten
verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met
20
reserve verrekend met
19
Eerste contour REP en beoordelingskader U10
37
20
Systeembeheer
58
21
Informatiebeheer
55
22
Onderzoek gemeentehuis
53
23
Coronamaatregelen
136
10
1.933
610
Totaal programma 9
Opmerking
reserve verrekend met reserve verrekend met reserve verrekend met reserve Corona
Programma 10 Financiering en algemene dekkingsmiddelen
1
Bie: aanpassing rente vanwege BBV
2
Inkomsten precario Stedin
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 9 van 11
verrekend met
9
reserve
1.700
verrekend met reserve
Overzicht incidentele baten en lasten van domein 3 (bedragen x € 1.000)
Nr.
Omschrijving
3
Teruggave precario
4
Verschuldigde vennootschapsbelasting
5
6
Afwikkelen vennootschapsbelastingen voorgaande jaren Effecten van corona
Totaal programma 10 Financiering en algemene dekkingsmiddelen
Totaal domein 3 | Veiligheid, bestuur, dienstverlening en financiën
Bijlage 3c - Overzicht incidentele lasten en baten 2020 - pagina 10 van 11
Lasten
Baten
Opmerking verrekend met
1.553
reserve verrekend met
13
reserve
-63
onderdeel resultaat
95
807
1.607
2.507
3.716
3.115
Corona
pagina 11 van 11