Bijlage 1. Rapport Financiele sturingsmogelijkheden
Tekst van het document
Financiële sturingsmogelijkheden naar een sluitende begroting 2026
Inhoudsopgave Samenvatting..................................................................................................................... 3
Toelichting tabellen en categorieën....................................................................3 Totaaloverzicht per programma..........................................................................3 Leeswijzer........................................................................................................... 3 1. Financieel perspectief.................................................................................................... 5
Ontwikkeling gemeentefonds.............................................................................5 2. Proces en uitgangspunten.............................................................................................. 5
Opzet rapport..................................................................................................... 5 Categorieën........................................................................................................ 6 Niet beïnvloedbare kosten.................................................................................. 6 Sturingsmogelijkheden....................................................................................... 7 3. Uitkomsten..................................................................................................................... 8
Programma 1 – Wonen........................................................................................ 8 Programma 2 – Samenleven.............................................................................16 Programma 3 – Veiligheid................................................................................. 21 Programma 4 – Bestuur en bedrijfsvoering.......................................................22 Programma 5 - Financiën.................................................................................. 25
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 2
Samenvatting De ambtelijke organisatie heeft in opdracht van het college een inventarisatie gedaan naar alle budgetten en de sturingsmogelijkheden binnen deze budgetten. Dit rapport geeft een totaaloverzicht van sturingsmogelijkheden die uit de inventarisatie zijn gebleken. De leeswijzer hieronder geeft aan hoe het rapport is opgebouwd. De sturingsmogelijkheden worden verder toegelicht in hoofdstuk 3.
Toelichting tabellen en categorieën Alle budgetten zijn opgedeeld in vier categorieën. De optelsom van de vier categorieën geven de begrote kosten weer voor 2026. Voor de inkomstentabellen geldt dat de totaalkolom de begrote inkomsten weergeeft voor 2026 (op basis van de inkomsten uit 2025). Onze huidige inkomsten zijn opgenomen in kolommen C en D en tellen op tot het totaal. In kolommen A en B staan de mogelijkheden voor extra inkomsten. Wij verwijzen naar hoofdstuk 2 voor verdere toelichting op de uitgangspunten en gebruikte categorieën.
Totaaloverzicht per programma De twee onderstaande tabellen geven een volledig overzicht van de budgetten en sturingsmogelijkheden per programma, uitgesplitst naar inkomsten en uitgaven. Tabel 1 – Totaaloverzicht inkomsten per programma Inkomsten (x € 1.000) Totaal A
B
C
D
Programma 1 | Wonen
26.388
1.675
0
6.325
18.388
Programma 2 | Samenleven
11.764
1.854
0
59
9.852
79
55
0
0
24
1.119
57
0
0
1.062
95.773
13.266
0
107
82.400
135.123
16.906
0
Programma 3 | Veiligheid Programma 4 | Bestuur en bedrijfsvoering Programma 5 | Financiën Totaal
Tabel 2 – Totaaloverzicht uitgaven per programma Uitgaven (x € 1.000) Totaal A
B
6.491 111.726
C
D
Programma 1 | Wonen
41.885
2.187
259
22.836
16.603
Programma 2 | Samenleven
57.448
6.369
712
36.966
13.400
Programma 3 | Veiligheid Programma 4 | Bestuur en bedrijfsvoering Programma 5 | Financiën
5.202
60
0
4.502
640
24.968
165
1.934
18.437
4.432
5.621
0
45
5.576
0
135.123
8.781
2.950
88.317
35.075
Totaal
Leeswijzer Het rapport is opgedeeld in de volgende hoofstukken;
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 3
1. Financieel perspectief Hier wordt het meest actuele financiële perspectief van de gemeente toegelicht. Dit geeft een beeld van de omvang van de opgave. 2. Proces en uitgangspunten In dit hoofdstuk wordt toegelicht op welke wijze het proces is uitgevoerd en de belangrijkste uitgangspunten hierbij. Dit is van belang om de uitkomsten juist te kunnen interpreteren. 3. Uitkomsten Per programma wordt hier eerst een totaaloverzicht van sturingsmogelijkheden gegeven. Vervolgens wordt iedere sturingsmogelijkheid van meer dan 50.000 euro (per hoofdcategorie) uitgewerkt waarbij ook de gevolgen op hoofdlijnen worden toegelicht. De sturingsmogelijkheden zijn gebaseerd op de ingevulde budgetten in het totaaloverzicht met alle budgetten, maar zijn niet altijd direct aan te sluiten bij de totalen uit de tabellen in dit memo.
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 4
1.
Financieel perspectief
Het financieel meerjarenperspectief is gepresenteerd in de Kadernota. Het financieel meerjarenperspectief in de Kadernota 2026 schetst een positief begrotingsresultaat voor de jaren 2026, 2027 en 2029. Deze positieve begrotingsresultaten zijn ontstaan na het maken van keuzes. Deze keuzes worden in dit rapport nader onderbouwd.
Ontwikkeling gemeentefonds Tot 2025 is de Algemene uitkering van het Gemeentefonds vaak met incidentele middelen verhoogd. Bij de presentatie van de Voorjaarsnota door het kabinet is duidelijk geworden dat het Rijk meer middelen beschikbaar stelt aan gemeenten. Dit betekent dat de het Rijk de gemeente deels tegemoet komt voor gestegen kosten voor onder andere de jeugdzorg. De conclusie lijkt vooralsnog te zijn dat gemeenten, en dus ook gemeente De Ronde Venen, een nieuw ravijnjaar hebben om naar toe te leveren, namelijk: het jaar 2028. De verwachte extra inkomsten zijn meegenomen in het financieel meerjarenperspectief in de Kadernota. De exacte extra bijdrage door het Rijk wordt bekend na doorrekening van de meicirculaire. Hierover wordt u in het raadsvoorstel van de Kadernota geïnformeerd. De extra bijdrage door het Rijk leidt niet direct tot een sluitend financieel meerjarenperspectief. Wettelijk zijn we verplicht een structureel sluitende begroting voor het komende jaar aan te bieden. Ondanks de extra middelen door het Rijk blijft het noodzakelijk om keuzes te maken om tot een sluitende begroting te komen. De bezuinigingsmogelijkheden uit dit rapport kunnen een onderlegger vormen voor deze afweging.
2.
Proces en uitgangspunten
Dit rapport moet gelezen worden als een inventarisatie van mogelijke financiële sturingsmogelijkheden. Het is nadrukkelijk geen advies. De sturingsmogelijkheden zijn op hoofdlijnen in te delen in het verhogen van inkomsten en het beperken van uitgaven. In dit rapport worden onderwerpen met sturingsmogelijkheden boven de 50.000 euro inhoudelijk toegelicht. Hierbij wordt ingegaan op de verwachte (maatschappelijke) effecten en mogelijke risico’s bij de verschillende opties. Dit stelt uw raad in staat om keuzes te maken om de begroting sluitend vast te stellen. De cijfers in dit rapport en in de bijlage zijn gebaseerd op de jaarschijf 2026 in de begroting 2025. Aanpassingen die via de begroting 2025 worden voorgesteld zijn dus al verwerkt in de cijfers en het financieel meerjarenperspectief in de Kadernota. Nadat dit rapport definitief is kunnen wijzigingen optreden zoals circulaires, begrotingswijzigingen of andere mee- of tegenvallers. Om een volledig beeld te houden zal het dan nodig zijn dit rapport hiervoor bij te werken.
Opzet rapport Het project heeft op hoofdlijnen de volgende opzet:
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 5
1. Budgetbeheerders hebben gemotiveerd aangegeven in welke categorieën de budgetten vallen. Hierbij is altijd het 4 ogen principe gehanteerd. Om een neutrale boordeling te garanderen. Ook zijn de bijbehorende risico’s beschreven. 2. De opgehaalde input is door de financieel adviseur en de bestuursadviseur waar nodig aangevuld en/of aangepast. Dit op basis van aanvullende gesprekken met budgetbeheerders op basis van de door hen aangeleverde informatie. 3. De ambtelijke organisatie heeft het rapport aangeboden aan het college. 4. Het college biedt uw raad het definitieve rapport aan. Bij het opstellen van de lijst met financiële sturingsmogelijkheden zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. Hiermee is de uniformiteit van de opdracht en invulling hiervan geborgd. 1. Alles kan gestopt worden, tenzij er een dwingende reden is waarom dit niet kan. 2. Alle budgetten, met uitzondering van de capaciteitskosten, vallen binnen de scope. 3. De lijst is een ambtelijke (apolitieke) inventarisatie.
Categorieën De sturingsmogelijkheden zijn in vier categorieën verdeeld, A tot en met D. De categorieën hebben de volgende betekenissen:
Categorie A: dit zijn sturingsmogelijkheden die leiden tot structureel lagere kosten of hogere inkomsten. We schatten in dat deze sturingsmogelijkheden impact hebben op de samenleving. Categorie B: dit zijn sturingsmogelijkheden die leiden tot structureel lagere kosten of hogere inkomsten. We schatten in dat deze sturingsmogelijkheden impact hebben op de bedrijfsvoering. Categorie C: dit zijn geen (directe) sturingsmogelijkheden vanwege langjarige verplichtingen, hoge risico’s of kosten die niet (direct) beïnvloedbaar zijn. Categorie D: dit zijn geen sturingsmogelijkheden vanwege wettelijke verplichtingen.
Niet beïnvloedbare kosten De capaciteitskosten vallen buiten de scope van de opdracht. De capaciteitskosten zijn een afgeleide van de werkzaamheden die we als gemeente uitvoeren. Op het moment dat taken of activiteiten worden stopgezet, wordt kritisch gekeken naar de beschikbare formatie.
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 6
Sturingsmogelijkheden De sturingsmogelijkheden zijn per programma in hoofdstuk 3 beschreven. Per categorie (thema) wordt in een tabel inzichtelijk gemaakt welke sturingsmogelijkheden er zijn, maar ook van welke sturingsmogelijkheden al gebruik is gemaakt bij het vaststellen van de programmabegroting 2025-2028. Het betreft hier het terugbrengen van de uitgaven. De schematische weergave, als voorbeeld, staat hieronder weergegeven. Thema Totaalbudget Bezuinigd in 2025
Bedrag (€) Bedrag (€) (incl. Kadernota of Begroting) Bedrag (€)
Technisch mogelijke bezuinigingen
Voorgestelde bezuiniging 2026
Bedrag (€)
Wat doen we van dit budget? Wat is hiervan het effect? Overige budgetten, niet voorgesteld door het college, in categorie A of B (met maatschappelijk effect of impact op de bedrijfsvoering). Wat doen we niet meer en wat is het effect?
Daarnaast wordt bij de inkomsten, per programma, inzichtelijk gemaakt welke extra sturingsmogelijkheden er zijn voor het verhogen van de uitgaven. Deze weergave is niet schematisch, vanwege de beperkte sturingsmogelijkheden binnen de verschillende programma’s.
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 7
3.
Uitkomsten
Programma 1 – Wonen De inkomsten en kosten zijn per onderwerp uitgewerkt in onderstaande tabellen. Tabel 4 – Overzicht inkomsten programma 1 Inkomsten (x €1.000) Totaal Afval 7.094 Begraafplaatsen 431 Beheer overige gebouwen en 198 gronden Cultureel erfgoed 7 Economische zaken 1.462 Grondexploitatie (niet7.764 bedrijventerreinen) Milieu en duurzaamheid 907 Openbaar groen en (openlucht) 0 recreatie Riolering 6.006 Ruimtelijke ordening 2.063 Verkeer, vervoer en waterstaat 455 Totaal 26.388
A 0 0
B 0 0
C 0 0
D 7.094 431
133
0
65
0
7 1.352
0 0
0 110
0 0
12
0
4.000
3.752
0
0
0
907
0
0
0
0
0 0 169 1.675
0 0 0 0
0 2.063 88 6.325
6.006 0 198 18.388
Sturingsmogelijkheden Economische zaken Totaalbudget
€ 1.462.000
Extra opbrengsten in 2025 Technisch mogelijke extra opbrengsten
€0 -
Voorgestelde extra opbrengsten 2026
€ 100.000
Verkeer, vervoer en waterstaat Totaalbudget € 455.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Dit betreft inkomsten voor Economische zaken, waaronder de (water)toeristenbelasting, de bijdrage van de BIZ. De technisch mogelijk extra opbrengsten zijn niet te kwantificeren, omdat de raad beleidsvrijheid heeft bij het vaststellen van de tarieven voor de (water)toeristenbelasting. Er zijn mogelijkheden om de opbrengsten van de (water)toeristenbelasting te verhogen. Dit gebeurt op basis van de volgende activiteiten: controle intensiveren; volledigheidsonderzoek; differentiatie tarieven; en uitbreiding recreatiemogelijkheden.
Dit betreft de inkomsten ten aanzien van het taakveld verkeer, vervoer en waterstaat. Hieronder valt onder andere opbrengsten van de
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 8
Extra opbrengsten in 2025 Technisch mogelijke extra opbrengsten
€0 €0
Voorgestelde extra opbrengsten 2026
€0
Financiële sturingsmogelijkheden
parkeerbelasting (betaald parkeren). Wat is hiervan het effect? De technisch mogelijk extra opbrengsten zijn niet te kwantificeren, omdat de raad beleidsvrijheid heeft bij het instellen en vaststellen van verordening parkeerbelasting (betaald parkeren). Door het college is onderzoek gedaan naar de extra opbrengsten ten aanzien van o.a. de verordening parkeerbelasting. Hiervoor wordt verwezen naar de raadsinformatiebrief Onderzoek digitalisering en fiscalisering parkeren. -
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 9
Overzicht uitgaven programma 1 (x 1.000) Uitgaven (x €1.000) Totaal Afval 5.348 Begraafplaatsen 312 Beheer overige gebouwen en 900 gronden Cultureel erfgoed 344 Economische zaken 625 Grondexploitatie (niet5.627 bedrijventerreinen) Milieu en duurzaamheid 1.792 Openbaar groen en (openlucht) 6.067 recreatie Riolering 4.629 Ruimtelijke ordening 4.020 Verkeer, vervoer en waterstaat 12.222 Totaal 41.885
A 192 0
B 0 0
C 1.313 202
D 3.941 110
166
10
690
34
132 36
18 46
193 493
0 50
75
25
3.768
1.759
188
0
174
1.430
412
16
5.350
289
0 82 904 2.187
0 25 119 259
690 3.718 6.245 22.836
3.940 194 4.954 16.701
Sturingsmogelijkheden Afval Totaalbudget
€ 5.348.000
Het inzamelen van (huishoudelijk) afval, het onderhouden van (ondergrondse) (mini)containers en het openhouden van het afvalbrengstation. Bezuinigd in 2025 €0 Technisch mogelijke € 192.000 Het terugbrengen van de bezuinigingen frequentie van het ophalen van (huishoudelijk) afval en het terugbrengen van bewustwording op het gebied van afval(inzameling). Voorgestelde bezuiniging €0 Het verminderen van de 2026 ophaalfrequentie kan mogelijk leiden tot een lager scheidingspercentage en hiermee tot hogere verbrandingskosten van (rest)afval. NB. Eventuele bezuinigingen op het gebied van afval hebben alleen effect op de afvalstoffenheffing. Deze heffing gaat hierdoor naar beneden. Dit maakt het eventueel mogelijk om de OZB te verhogen, met als resultaat dat de totale woonlasten gelijk blijven.
Begraafplaatsen Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 10
Beheer overige gebouwen en gronden Totaalbudget € 900.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 176.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 267.000
Cultureel erfgoed Totaalbudget
De kosten (o.a. afschrijvings- en rentelasten) voor vastgoed en grondposities. Dit betreft de kosten voor verschillende eigendommen (vastgoed en grondposities) van de gemeente. De kosten kunnen worden teruggebracht door het afstoten van deze eigendommen. De lagere kosten voor de eigendommen in relatie tot Bedrijventerrein De Bocht zijn niet meegenomen, omdat dit een technische aanpassing betreft. Het terugbrengen van de (exploitatie)lasten vanwege het afstoten van diverse grondposities en vastgoed (169K) inclusief De Brug (31K) uit programma 2 en daarbij de afgenomen rentekosten uit programma 5 (98K).
€ 344.000
Bezuinigd in 2025
Technisch mogelijke bezuinigingen
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 15.000 (Kadernota 2025) € 25.000 (Begroting 2025) € 150.000
€ 25.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Subsidie en onderhoudskosten voor de instandhouding en ontwikkeling cultureel erfgoed. Hiermee zijn de acties uit de beleidsnota ‘Erfgoed leeft!’ getemporiseerd. Naast minder middelen voor subsidie voor (de instandhouding en ontwikkeling van) cultureel erfgoed wordt de beleidsnota ‘Erfgoed leeft!’ niet langer uitgevoerd als dit budget volledig wordt bezuinigd. De totale subsidie van € 85.000 (€ 60.000 voor het onderhoud van gemeentelijke monumenten en € 25.000 voor verduurzaming van
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 11
cultureel erfgoed) wordt teruggebracht met € 25.000. Hiermee resteert een bedrag van € 60.000 voor deze activiteiten. Hierdoor kunnen minder eigenaren van gemeentelijke monumenten ondersteund worden bij het onderhoud en verduurzaming van monumenten. Economische zaken Totaalbudget
€ 625.000
Bezuinigd in 2025
€ 25.000 (Begroting 2025)
Technisch mogelijke bezuinigingen
€ 82.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Totaalbudget € 5.627.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 100.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Dit betreft de ondersteuning van economische activiteiten, de (standplaatsen op de) markt, ondersteuning van ondernemersinitiatieven en de uitvoering van het economisch beleid. De uitvoering van het actieplan bedrijventerrein Mijdrecht is getemporiseerd. Dit betreft de middelen voor het uitvoeren van de Visie Recreatie en Toerisme, de uitvoering van de Bedrijventerreinenstrategi e, het organiseren van Dag van de Ondernemer en de cofinanciering van o.a. de bloembakken in de verschillende dorpscentra. Voor bovenstaande activiteiten geldt dat beleid onlangs is vastgesteld. Om die reden is gekozen om niet te bezuinigen op deze activiteiten.
Het verlenen van vergunningen, toezicht en handhaving (Omgevingszaken) en het uitvoeren van het woonbeleid. De projectmatige handhaving (bedrijventerrein) kan niet worden voortgezet.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 12
Voorgestelde bezuiniging 2026 Milieu en duurzaamheid Totaalbudget
Bezuinigd in 2025
Technisch mogelijke bezuinigingen
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 64.000
Grondexploitatie De Bocht.
€ 1.792.000
Het uitvoeren van de taken op het gebied van duurzaamheid en milieu (inclusief bijdrage aan de ODRU). € 25.000 Natuur en landschap, € 200.000 Duurzaamheid
€ 100.000 (Kadernota 2025) € 100.000 (Begroting 2025) € 25.000 (Begroting 2025) € 188.000
€ 75.000
Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaalbudget € 6.067.000
Bezuinigd in 2025
Technisch mogelijke bezuinigingen
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 200.000 (Begroting 2025) € 150.000 (Begroting 2025) € 100.000 (Begroting 2025) € 30.000 (Begroting 2025) € 428.000
€0
Financiële sturingsmogelijkheden
Alle activiteiten op het gebied van duurzaamheid worden stopgezet met uitzondering van de wettelijke verplichting van het warmteprogramma. Op het gebied van duurzaamheid worden de middelen voor met name bewustwording, stimuleringsactiviteiten en ondersteuning van initiatieven teruggebracht.
Het onderhouden van het openbaar groen, het uitvoeren van het speelbeleid en landschapsbeleid. € 200.000 Groenonderhoud, € 150.000 Onkruidbestrijding, € 100.000 Speelbeleid, € 30.000 Vervanging bomen Het minder uitvoeren van groenonderhoud van groenvakken (150.000), het niet vervangen of bijplaatsen van speeltoestellen (175.000) en het niet renoveren van plantvakken (60.000). Vanwege de doelstelling om in 2026 onderhoudsniveau B te halen, is gekozen om niet te bezuinigen op deze activiteiten.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 13
Riolering Totaalbudget
€ 4.629.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
Beheren en dagelijks onderhouden van de riolen en gemalen. De rioolheffing is kostendekkend op basis van het Water- en Rioleringsplan. -
€0 €0
Voorgestelde bezuiniging €0 2026 NB. Eventuele bezuinigingen op het gebied van riolering hebben geen effect op het begrotingsresultaat, maar op de rioolheffing. Ruimtelijke ordening Totaalbudget
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 4.020.000
€ 50.000 (Begroting 2025) € 107.000
€0
Financiële sturingsmogelijkheden
Het (mede) mogelijk maken van ruimtelijke initiatieven en het actualiseren van ruimtelijk beleid. Temporiseren opstellen Omgevingsplan Nieuwe ruimtelijke initiatieven kunnen met het schrappen van dit budget niet meer worden ondersteund op basis van actueel ruimtelijk beleid. Vanwege de ambitie om 4.800 woningen te ontwikkelen is gekozen om niet te bezuinigen op deze activiteiten.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 14
Verkeer, vervoer en waterstaat Totaalbudget € 12.222.000
Bezuinigd in 2025
€ 200.000 (Kadernota 2025) € 360.000 (Begroting 2025) € 20.000 (Begroting 2025)
Technisch mogelijke bezuinigingen
€ 1.023.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Financiële sturingsmogelijkheden
Het onderhouden van wegen, bruggen, de veerpont en straatmeubilair. Het reinigen en onkruidbestrijding van trottoirs. Het actueel houden en uitvoeren van parkeer- en verkeersbeleid. Door deze maatregelen voor in totaal € 560.000 kunnen we minder adequaat reageren op bijvoorbeeld meldingen van (lichte) schade aan verharding, maar ontstaan geen onveilige situaties. Daarnaast is € 20.000 bespaart op de uitvoering van het Mobiliteits- en Verkeerveiligheidsplan 2023-2030. Dit betekent een (verdere) verschraling van onder andere het onderhoudsniveau van de wegen, bruggen en onkruidbestrijding. Daarnaast wordt de veerpont geschrapt en worden verschillende verkeersmaatregelen niet langer uitgevoerd. Vanwege de doelstelling om onderhoudsniveau B te halen, een veilige openbare ruimte te houden en een betrouwbare overheid te zijn met betrekking tot het uitvoeren van maatregelen uit het Mobiliteits- en Verkeerveiligheidsplan is gekozen om niet (verder) te bezuinigen op deze activiteiten.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 15
Programma 2 – Samenleven De inkomsten en kosten zijn per onderwerp uitgewerkt in onderstaande tabellen. Tabel 6 – Overzicht inkomsten programma 2 Inkomsten (x €1.000) Totaal Algemene voorzieningen jeugd en 559 Wmo Gemeentelijk en armoedebeleid 50 Individuele voorzieningen jeugd 680 en Wmo Inkomensregelingen incl. 8.349 arbeidsparticipatie Onderwijsbeleid en leerlingzaken 488 Onderwijshuisvesting 164 Sport 1.474 Cultuur 0 Totaal 11.764
A
B
C
D
39
0
0
520
50
0
0
0
70
0
0
610
318
0
59
7.973
0 164 1.213 0 1.854
0 0 0 0 0
0 0 0 0 59
488 0 261 0 9.852
Sturingsmogelijkheden Voorzieningen Jeugd en Wmo Totaalbudget € 1.239.000
Extra opbrengsten in 2025
€ 50.000 (Kadernota 2025)
Technisch mogelijke extra opbrengsten Voorgestelde extra opbrengsten 2026
€0
Dit betreft inkomsten voor algemene en individuele voorzieningen Jeugd en Wmo. Deze zijn zeer beperkt beïnvloedbaar. Bij de Kadernota 2025 is voorgesteld om de voorzieningen voor een gehandicaptenparkeerpla ats en -kaart kostendekkend te maken via leges. Hierbij kunnen inwoners met een inkomen tot 120% van het minimumloon kwijtschelding aanvragen. -
€0
-
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 16
Tabel 7 – Overzicht uitgaven programma 2 Uitgaven (x €1.000) Algemene voorzieningen jeugd en Wmo Gemeentelijk en armoedebeleid Individuele voorzieningen jeugd en Wmo Inkomensregelingen incl. arbeidsparticipatie Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Totaal
A
B
C
D
8.096
2.291
0
5.041
764
1.305
864
0
243
198
23.952
998
671
22.232
51
12.163
475
4
2.479
9.205
3.214
534
3
2.398
280
Onderwijshuisvesting
3.263
0
0
383
2.880
Sport
4.111
97
35
3.957
22
Cultuur
1.343
1.110
0
233
0
Totaal
57.448
6.369
712
36.966
13.400
Sturingsmogelijkheden Algemeen – effect op verschillende budgetten en programma’s Totaalbudget Bezuinigd in 2025 € 35.000 (Kadernota Nullijn subsidies en 2025) stoppen externe € 75.000 (Begroting coördinatie 2025) maatschappelijke partners. Voorgestelde bezuiniging € 25.000 10% korting op subsidies 2026 voor (maatschappelijke) initiatieven en evenementen. Technisch mogelijke €0 bezuinigingen NB. Er is geen taakveld gekoppeld aan deze bezuiniging, omdat het een algemene maatregel is over verschillende taakvelden (en programma’s). Om die reden is het totaalbudget niet ingevuld. Algemene voorzieningen Jeugd en Wmo en Individuele voorzieningen Jeugd en Wmo Totaalbudget € 32.048.000 Uitvoering Jeugdwet en Wmo, Servicepunten, maatschappelijk werk, wijkopbouw, begeleiding van statushouders, ondersteuning dorpshuizen en verschillende activiteiten. Bezuinigd in 2025 € 1.150.000 (Begroting Er wordt uitvoering 2025) gegeven aan de verbeter- en besparingsmaatregelen binnen het Sociaal Domein welke door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Deze bezuiniging stijgt in 2026 verder met 1.000.000 extra aan bezuinigingen.
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 17
Technisch mogelijke bezuinigingen
€ 3.960.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
1. € 350.000 2. € 25.000
Gemeentelijk en armoedebeleid Totaalbudget € 1.305.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 864.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Inkomensregelingen incl. arbeidsparticipatie Totaalbudget € 12.163.000 Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 479.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Alle niet-wettelijke taken op het gebied van hulp, ondersteuning en zorg aan maatschappelijke partners vervalt, waaronder de ondersteuning aan de dorpshuizen, de Servicepunten en Goud in je wijk. 1. Extra resultaat van ‘Verbeter- en besparingsmaatregel en Sociaal domein’. 2. Het Mantelzorgcomplimen t teruggebracht van € 75 naar € 50. Dit levert een besparing op van € 25.000.
Uitvoering armoedebeleid en aanvullende regelingen op wettelijke taken in het kader van armoedebestrijding, zoals kwijtschelding van lokale heffingen en belastingen en bijzondere bijstand. Het armoedebeleid wordt niet uitgevoerd. De wettelijke taken worden wel uitgevoerd. Het armoedebeleid is onlangs vastgesteld. Voor de voorgestelde bezuiniging op armoedebeleid bij de Kadernota 2025 was geen draagvlak vanuit de raad. Om deze reden is gekozen om niet te bezuinigen op deze activiteiten.
Uitvoering van de Participatiewet. Het stopzetten van reintegratietrajecten.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 18
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Vanwege het doel om een grotere uitstroom uit de uitkering te realiseren is gekozen om niet te bezuinigen op deze activiteiten. Bij een bezuiniging kunnen reintegratietrajecten niet worden ingezet en blijven inwoners (langer) in de uitkering.
Onderwijsbeleid en leerlingzaken Totaalbudget € 3.214.000
Bezuinigd in 2025
€ 50.000 (Kadernota 2025)
Technisch mogelijke bezuinigingen
€ 537.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
1. € 100.000 2. € 50.000
Onderwijshuisvesting Totaalbudget
€ 3.263.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 €0
Financiële sturingsmogelijkheden
Uitvoering onderwijsbeleid, ondersteuning en aanvullend onderwijsaanbod. Er wordt kritisch(er) gekeken welke kinderen hulp en ondersteuning ontvangen (schoolbegeleiding). Aanvullend op de voorgestelde bezuiniging zijn er bij het bezuinigen van het totale budget geen middelen meer beschikbaar voor onderwijsbeleid en jeugdhulp op het onderwijs. 1. De bekostiging van peuteropvang voor ouders die geen recht hebben op kinderopvangtoeslag wordt alleen nog voortgezet als er sprake is van financiering door het Rijk (€ 100.000). 2. Op het budget ‘Onderwijsbeleid’ wordt een taakstellende bezuiniging opgelegd van € 50.000.
Nieuwbouw en verbouw van scholen. Onderwijshuisvesting betreft een wettelijke taak. De investeringsbudgetten
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 19
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Sport Totaalbudget
€ 4.111.000
Cultuur Totaalbudget
€ 1.343.000
voor de komende jaren zijn beschikbaar gesteld. -
Uitvoering sportbeleid, stimuleren en faciliteren van sport en sportinitiatieven. Bezuinigd in 2025 €0 Technisch mogelijke € 132.000 Stoppen bezuinigingen sportstimuleringssubsidie en sportgala. Voorgestelde bezuiniging €0 Het sportgala is een 2026 evenement dat gemeentebreed inwoners verbindt. Het stimuleren van sport is belangrijk voor de sociale en fysieke ontwikkeling. Daarom is gekozen om op het budget voor deze activiteiten niet te bezuinigen. NB. Op middellange termijn is het mogelijk om de bijdrage aan huur van buitensport accommodaties te verhogen. Dit betreft 250K (verdubbelen), 500K (verdrievoudigen) of 900K (kostendekkend).
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 1.110.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€ 50.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Uitvoering cultuurbeleid, ondersteuning verenigingen en scholen en onderhoud kunstwerken. Het stoppen met de dienstverlening door de bibliotheek. Het stopzetten van kunst- en cultuuronderwijs basisschool, geen onderhoud kunstwerken in openbare ruimte en het stopzetten van subsidies. Het efficiënter inrichten van de bibliotheekfunctie leidt tot een besparing.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 20
Programma 3 – Veiligheid De inkomsten en kosten zijn per onderwerp uitgewerkt in onderstaande tabellen. Tabel 8 – Overzicht inkomsten programma 3 Inkomsten (x €1.000)
Totaal
A
B
C
D
Crisisbeheersing en brandweer
4
0
0
0
4
Openbare orde en veiligheid
75
55
0
0
20
Totaal
79
55
0
0
24
Tabel 9 – Overzicht uitgaven programma 3 Uitgaven (x €1.000)
Totaal
A
B
C
D
Crisisbeheersing en brandweer
4.119
0
0
3.618
501
Openbare orde en veiligheid
1.082
60
0
884
139
Totaal
5.202
60
0
4.502
640
Sturingsmogelijkheden Crisisbeheersing en brandweer Totaalbudget € 4.119.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 €0
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Openbare orde en veiligheid Totaalbudget € 1.082.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 60.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Financiële sturingsmogelijkheden
Uitvoering crisisbeheersing en onderhoud brandweer (inclusief bijdrage aan de Veiligheidsregio Utrecht). De Veiligheidsregio is een wettelijk verplichte gemeenschappelijke regeling. -
Handhaving openbare orde en veiligheid (inclusief Bureau Halt, Veiligheidshuis en lijkschouwingen). Geen handhaving op grond van de Drank- en horecawet, de Opiumwet en de Bibob. Voor de openbare orde is handhaving noodzakelijk. Daarom is ervoor gekozen om op het budget van deze activiteit niet te bezuinigen.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 21
Programma 4 – Bestuur en bedrijfsvoering De inkomsten en kosten zijn per onderwerp uitgewerkt in onderstaande tabellen. Tabel 10 – Overzicht inkomsten programma 4 Inkomsten (x €1.000)
Totaal
Bestuur Burgerzaken
B
C
D
0
0
0
0
0
1.065
3
0
0
1.062
54
54
0
0
0
1.119
57
0
0
1.062
Overhead Totaal
A
Tabel 11 – Overzicht uitgaven programma 4 Uitgaven (x €1.000)
Totaal
A
B
C
D
Bestuur
2.785
25
33
1.744
982
Burgerzaken
1.463
0
0
812
651
Overhead
20.720
140
1.901
15.881
2.798
Totaal
24.968
165
2.006
18.365
4.432
Sturingsmogelijkheden Bestuur Totaalbudget
€ 2.785.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen
€0 € 58.000
Voorgestelde bezuiniging 2026
€0
Ondersteuning raad en college (griffie, systemen, vergoedingen). Budget voor representatie en attenties komt te vervallen. De representatie richting inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties wordt niet langer gefaciliteerd. Dit betekent dat onder andere de zichtbaarheid van het college in de samenleving afneemt en hierdoor de verbinding tussen de gemeente en de samenleving wordt verminderd. Daarom is ervoor gekozen op het budget van deze activiteiten niet te bezuinigen.
Burgerzaken
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 22
Totaalbudget
€ 1.463.000
Bezuinigd in 2025 Technisch mogelijke bezuinigingen Voorgestelde bezuiniging 2026
€0 €0
Overhead Totaalbudget
Het verwerken, aanvragen en registreren van verzoeken van inwoners en uitreiken van documenten aan inwoners. -
€0
Er is geen centraal punt voor internationale nieuwkomers voor hun inschrijving en vragen op het gebied van onderwijs, huisvesting, etc. terecht kunnen. Bij een bezuiniging zal binnen de organisatie ingeregeld moeten worden dat nieuwkomers ondersteund kunnen worden bij hun vragen. Daarom is ervoor gekozen om op het budget voor deze activiteiten niet te bezuinigen.
€ 20.720.000
Uitgaven ten behoeve van de ambtelijke organisatie. Dit betreft een taakstellende bezuiniging op de capaciteitskosten van € 700.000 en het temporiseren van de middelen om een impuls te geven aan de ICT van € 150.000. 1. Frictiekosten (50K) 2. Organisatiekosten (100K) 3. Koffie en thee (100K) 4. Juridische kosten (335K) 5. Fiscale advisering (72K) 6. Doorontwikkeling digitalisering (383K) 7. Archief (100K) 8. Deelname GR RHCVV (102K) 9. Werving en selectie moeilijk invulbare vacatures (88K) 10. Opleidingsbudgetten (428K)
Bezuinigd in 2025
€ 700.000 (Kadernota) € 150.000 (Begroting)
Technisch mogelijke bezuinigingen
€ 2.041.000
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 23
Voorgestelde bezuiniging 2026
1. 100.000 2. 50.000
Financiële sturingsmogelijkheden
1. Externe juridische kosten. 2. Op het budget ‘Overhead’ wordt een taakstellende bezuiniging opgelegd van € 50.000.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 24
Programma 5 - Financiën De inkomsten en kosten zijn per onderwerp uitgewerkt in onderstaande tabellen. Tabel 12 – Overzicht inkomsten programma 5 Inkomsten (x €1.000) Totaal Algemene Baten en Lasten
A
B
C
D
0
0
0
0
0
Algemene uitkering
77.930
0
0
0
77.930
Belastingen
13.266
13.266
0
0
0
Reserves
1.037
0
0
0
1.037
Resultaat v/d rekening
3.432
0
0
0
3.432
107
0
0
107
0
0
0
0
0
0
95.773
13.266
0
107
82.400
Treasury Vpb Totaal Sturingsmogelijkheden Belastingen Totaalbudget
€ 13.266.000
Extra opbrengsten in 2025
€ 1.500.000 (Kadernota 2025)
Technisch mogelijke extra opbrengsten
€ 8.100.000
Voorgestelde extra opbrengst 2026
€ 1.180.000
Financiële sturingsmogelijkheden
Dit betreft de totale opbrengst van de lokale belastingen (OZB, OZB niet-woningen, RZB en Forensenbelasting). Dit betreft de verhoging van de lokale belastingen, zoals vastgesteld bij de besluitvorming over de Kadernota 2025. Er is sprake van onbenutte belastingcapaciteit van € 8,1 miljoen. Deze onbenutte belastingcapaciteit kan ingezet worden om de lokale belastingen te verhogen. Er wordt voorgesteld om de opbrengsten van de lokale belastingen te verhogen met 9% met een totale opbrengst van € 1.180.000. Dit betekent dat naar verwachting het tarief stijgt met 0,8%, omdat de hogere WOZwaarde (verwachte stijging van 8,2%) van de woningen en nietwoningen leidt tot de overige extra opbrengsten.
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 25
Tabel 13 – Overzicht kosten programma 5 Inkomsten (x €1.000)
Totaal
Algemene Baten en Lasten
A
B
C
D
248
0
35
213
0
0
0
0
0
0
Belastingen
1.260
0
10
1.250
0
Reserves
4.000
0
0
4.000
0
Resultaat v/d rekening
0
0
0
0
0
Treasury
88
0
0
88
0
Vpb
25
0
0
25
0
5.621
0
45
5.576
0
Algemene uitkering
Totaal
Sturingsmogelijkheden Er zijn geen sturingsmogelijkheden van meer dan € 50.000 euro in dit programma. Om die reden zijn in dit programma geen tabellen met nadere toelichting opgenomen.
Financiële sturingsmogelijkheden
| Gemeente De Ronde Venen | Pagina 26