Presentatie Jaarrekening 2020 + Kadernota 2022 excl AU mei-circulaire

27 mei 2021 Raadsinformatiebijeenkomst • Jaarrekening 2020 • 1e FIRAP 2021 / Kadernota 2022 • Meicirculaire 2021

Gemeentelijke JAARREKENING 2020

JAARREKENING 2020 (1) -

25 mei jl. in het college vastgesteld Een goedkeurende accountantsverklaring, zowel voor getrouwheid als rechtmatigheid 1 juli toelichting door de accountant van de accountantscontrole in auditcommissie

Saldo van baten en lasten onttrekkingen van de reserves toevoegingen aan de reserves Gerealiseerd resultaat

A. Begroting Werkelijk 17.417.857 21.674.760 6.283.578 25.062.164 -1.360.729

4.443.622 25.065.372 1.053.009

verschil 4.256.903 -1.839.956 -3.208 2.413.738

Bij de 2e financiële rapportage 2020 werd nog uitgegaan van een tekort van € 1.361.000. De jaarrekening 2020 is uitgekomen op een positief saldo van € 1.053.000.

Top 26 afwijkingen: (bedragen x € 1.000)

voor mutaties mutaties

na mutaties

1a 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 2a 2b 2c 2c

in reserves -228 n 633 v 328 v 117 v 71 v 180 v 251 v -138 n 214 v 230 v 101 v 353 v 82 v 60 v

in reserves -228 n 611 v 130 v 62 v 00251 v -138 n 150 v 230 v 0v 212 v 060 v

1 Storting voorziening weth. 2 Sociaal domein (3 D's)* 3 Participatiebudg. (Inburgering en re-integratie) 4 Vluchtelingenwerk 5 Onderwijshuisvesting 6 Budget eenzaamheid 7 Bijz. bijstand/armoedebel. 8 Geldlening Bakkerij 9 Zwembad De Witte Brug 10 Uitkeringen BUIG 11 Budget KEC 12 Herstelfonds Economie 13 Verkeers- en vervoersplan 14 Pontveren

* incl. afrekening oude jaren (voordeel 124k)

in reserves -22 n -198 n -55 n -71 n -180 n

-64 n -101 n -141 n -82 n

Top 26 afwijkingen: (bedragen x € 1.000) 3a 3a 3a 3a 3a 3b 3c 3c 4a 4a 4a div.

15 Taskforce- Wonen 16 Budgetten RO/bestemmingsplannen 17 Leges omgevingsvergunningen 18 Pilot Wonen 19 Omgevingsvisie/-plan 20 Energietransitie 21 Grondverkopen 22 Budgetten wegen/OV/groen 23 Algemene uitkering 24 Opbrengst ozb 25 Dividend BNG 26 Doorbelasting BUCH totaal hierboven verklaard: Totaal

voor mutaties mutaties

na mutaties

in reserves 160 v 55 v 260 v 255 v 131 v 265 v 275 v -62 n 96 v 109 v 52 v 209 v 4.059 v 4.257 v

in reserves 018 v 260 v 0v 35 v 0v 275 v -62 n 96 v 109 v 52 v 209 v 2.332 v 2.414 v

in reserves -160 n -37 -255 n -96 n -265 n

-1.727 n -1.843 n

RESULTAATBESTEMMING (VOORSTEL) Storting in overloopreserve Nog niet bestede algemene uitkeringsmiddelen i.v.m. corona Terugontvangen middelen BUCH t.b.v. 2021 Nieuwe Wet Inburgering Vluchtelingenbudget (Algemene uitkering i.v.m. Taalniveau) Onderwijsvisie (1e firap 2020) Ambulantisering GGZ (extra Algemene uitkering) Omgevingsplan Overschot Regionale netwerkorganisatie Opstellen Kerkenvisie Herijking geluidsbelastingkaarten Budget woonruimteverdeling

restant budget 2020 151.000 75.000 58.297 41.450 35.000 27.500 22.000 20.000 17.500 13.000 8.000 468.747

RESULTAATBESTEMMING (VOORSTEL) Resumé: Rekeningresultaat (afwijking 1,0%) Diverse overhevelingen (zie hiervoor) Verschil

€ 1.053.009 -/- € 468.747 € 584.262

Het verschil wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

1e FIRAP 2021 / Kadernota 2022

ALGEMEEN (1) -

De financiële rapportage (1e firap 2021) richt zich op de voortgang van het huidige begrotingsjaar

-

Kadernota is de opmaat voor de Begroting 2022 en kijkt vooruit

-

Er is specifiek aandacht voor de uitvoering van het raadsprogramma (zie hoofdstuk 2)

ALGEMEEN (2) -

‘Beleidsarm’

Relatief veel onzekerheid - hoe gaat het met het coronavirus? - hoe ontwikkelen de kosten in het sociale domein zich? - in welke mate ontvangen wij rijksvergoeding hiervoor? - in welke mate ontvangen wij rijksvergoeding voor het programma klimaat? - hoe ziet straks de herverdeling van het gemeentefonds eruit?

FINANCIEEL -

-

Startpunt: Begroting 2021 en structurele zaken 2e firap 2020 (m.n. ontwikkeling algemene uitkering – septembercirculaire 2020) Besluitvorming Spoor 1 (18-2-2021) en Spoor 2 (26-4-2021) Het nieuwe meerjarenjaar 2025 is toegevoegd De actualisatie voor 2021 positief en laat voor de overige jaren een negatief beeld zien Alle items zijn kort toegelicht

Financieel perspectief 2021 V/N

2022 V/N

2023 V/N

2024 V/N

2025 V/N

Begrotingssaldo 2021 na begrotingsraad 19-11-2020 -1.997 N Wegvallende dekking reserveprecario kabels en leidingen

-81 N

162 V

-44 N

-44 N -120 N

Structureel 2e firap 2020 (raad 3-12-2020) Spoor 1-maatregelen (raad 18-2-2021) Spoor 2-terugdraaien taakstellingen primitieve begr. Spoor 2-maatregelen (raad 22-4-2021) Begrotingssaldo NA besluitvorming Spoor 2

-358 N

-303 N

-211 N

-211 N

-705 N

-870 N 2.164 V 854 V

-1.433 N 2.539 V 966 V

-2.030 N 3.002 717 V

-2.030 N 3.002 V 597 V

1e FIRAP '21/Kadernota '22 Onvermijdelijk/autonoom/raadsprogramma Dekking Effect mei-/septembercirculaire 2021

221 V 0 V pm

-163 N 34 V pm

-90 N 0 V pm

-89 N 0 V pm

-313 N 0 V pm

SALDO 1e FIRAP 2021 /KADERNOTA 2022

-483 N

725 V

875 V

628 V

284 V

-238 N 1.530 V

Koers van het college • Het college heeft gekoerst op de uitkomsten van spoor 1 en spoor 2; • Alleen noodzakelijke zaken zijn opgenomen; • Actualisaties sociaal domein zijn met een aanvullende taakstelling in de jaren 2022-2025 geneutraliseerd.

Koers van het college (2) Opgenomen onvermijdelijke zaken: Budgetaanpassingen social domein (o.b.v. huidig beeld) Wegvallende huur voormalige Augustinusschool Opschalingskorting jaarschijf 2025 Actualisering bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen o.b.v. concept-begrotingen van de GR-en zelf • Actualiseringen van diverse budgetten (deels vanuit indexatie) • • • •

Onzekerheden Sociaal domein (kostenontwikkeling) Sociaal domein (resultaten taakstellingen) Sociaal domein (compensatie vanuit het rijk) Evt. Rijksmiddelen i.v.m. programma Klimaat Herverdeling Algemene Uitkering (per 2023?)

MEI-CIRCULAIRE 2021 Ontvangen (Ja / Nee ) ?

Vragen?