11 Memo raadsbudgetten geactualiseerd

Memo raadsbudgetten Aan: gemeenteraad Castricum Van: Mw. R Slootweg, griffier Datum: 20 mei 2025 + update 18 juni 2025 Op 27 maart jl. heeft uw raad het initiatiefvoorstel ombuigingen unaniem aangenomen. Onderdeel van het besluit is een verzoek aan de griffier om in beeld te brengen welke mogelijkheden er zijn om tot besparingen te komen binnen de budgetten van de raad en daarover in aanloop naar de kadernota te rapporteren. Dit memo voorziet daarin. De raadsbudgetten zijn verdeeld over een drietal grootboeknummers en diverse kostensoorten. In onderstaande worden ze voor u op een rijtje gezet. De budgetten vallen formeel onder de verantwoordelijkheid van de griffier, maar zijn niet allemaal daadwerkelijk in beheer van de griffier. De salariskosten voor zowel de raadsleden als de griffie worden bijvoorbeeld beheerd door de HR-administratie en zaken als de bijdrage aan de BUCH, investeringen en de WKR, worden door de afdeling financiën afgehandeld. Per categorie wordt aangegeven waar de budgetten voor bedoeld zijn, in hoeverre ze toereikend en beïnvloedbaar zijn en welke besparingsopties mogelijk zijn. grootboeknr omschrijving grootboeknummer 6010000 Raad en Raadscommissies

kostensoort

omschrijving kostensoort

2025

2026

Toelichting

411000

Salarissen en sociale lasten

448.700,Na 1e FIRAP: 491.732

466.600,Na 1e FIRAP: 509.272

Hier worden de salarissen van de 25 raadsleden op geboekt. De hoogte van het salaris is vastgelegd in landelijke regelgeving. Dit bedrag is daarom niet beïnvloedbaar. Per 1 januari 2025 is het Rechtspositiebesluit (landelijke wetgeving) voor raadsleden aangepast. De vergoeding voorziening arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden is verplicht geworden, voorheen was deze optioneel en werd deze in Castricum niet uitgekeerd. Daarom is dit bedrag in de 1e FIRAP bijgesteld.

6010000

Raad en Raadscommissies

411015

Overige bijzondere loonkosten 0,Na 1e FIRAP: 45.000,-

1

0,Na 1e FIRAP: 45.000,-

Dit is de eindheffing van de werkkostenregeling (naheffing

van de belastingdienst). Deze werd altijd achteraf berekend, dit keer is een inschatting verwerkt in de 1e FIRAP o.b.v. de kosten van voorgaande jaren voor beter totaaloverzicht. Dit bedrag is niet beïnvloedbaar. 6010000

Raad en Raadscommissies

438018

Presentiegelden

20.000,-

20.000,-

Hier worden de presentiegelden voor commissieleden op geboekt. De hoogte van de presentievergoeding per vergadering is vastgelegd in landelijke regelgeving en wordt jaarlijks geïndexeerd. Dit budget wordt niet jaarlijks geïndexeerd. Naar verwachting is het de komende paar jaar nog wel toereikend. Eventueel kunnen afspraken worden gemaakt over hoeveel en welke vergaderingen in aanmerkingen komen voor uitbetaling. In het verleden werden bijvoorbeeld maximaal drie vergadering per maand uitbetaald. Daarmee is dit budget deels te beïnvloeden, dat raakt echter juist de fracties met weinig commissieleden en treft daarmee met name de commissieleden die het meeste werk verzetten.

6010000

Raad en Raadscommissies

438016

Accountant

38.450,Na 1e FIRAP: 62.200

38.450,Na 1e FIRAP: 62.200

Hier worden de kosten voor de accountant op geboekt. U heeft recent besloten over de verlenging van het accountantscontract voor de controle over de boekjaren 2025, 2026 en 2027. De

2

meerkosten zijn conform raadsbesluit verwerkt in de 1e FIRAP. Voor de boekjaren 2028 en verder moet een nieuwe aanbesteding plaatsvinden. Dit bedrag is daarom niet op korte termijn te beïnvloeden. Gelet op de marktomstandigheden nemen de kosten na een nieuwe aanbesteding naar verwachting eerder toe dan af. 6010000

Raad en Raadscommissies

438000

Overige goederen en diensten

30.000,-

29.600,-

Hier worden de kosten geboekt voor opleiding voor de raad als geheel en individuele opleidingen voor raadsleden, ook de reiskostenvergoeding voor raads- en commissieleden wordt uit dit budget betaald. Dit bedrag is beïnvloedbaar. In de praktijk wordt beperkt gebruik gemaakt van de mogelijkheid om als raadslid of commissielid individuele opleidingen te volgen of reis- en verblijfskosten de declareren. U kunt desgewenst structureel 5.000 euro besparen op dit budget.

6010000

Raad en Raadscommissies

443301

Bijdrage BUCH regulier

444.771,-

462.799,-

Bijdrage aan de Werkorganisatie BUCH o.b.v. BUCH-begroting. Beperkt beïnvloedbaar via zienswijze op begroting BUCH.

6010200

Rekenkamer

438000

Overige goederen en diensten

27.000,Na 1e FIRAP: 45.847

27.000,Na 1e FIRAP: 28.312,-

Hier worden de kosten geboekt voor de Rekenkamer BUCH. Zij hebben dit budget zelf in

3

beheer. Het bedrag is bij verordening bepaald en wordt jaarlijks geïndexeerd. Het bedrag is beperkt beïnvloedbaar. Dit omdat bijstelling een aanpassing vraagt van de verordening Rekenkamer BUCH door alle vier de BUCH-gemeenten. Het landelijk gemiddelde bedrag dat per inwoner aan de Rekenkamer wordt betaald is echter nu al fors hoger dan hetgeen in de BUCH wordt betaald (79 cent (2025) vs. een landelijk gemiddelde van 1,30 in 2020). Specifiek voor 2025 vraagt de Rekenkamer om een bedrag dat na 2024 terug is gevallen aan de algemene reserve om deze te kunnen inzetten voor een onderzoek dat in voorbereiding is voor 2025. 6010400

Ondersteuning raad

438000

Overige goederen en diensten

61.600 Na 1e FIRAP: 78.873

4

86.600 Na 1e FIRAP: 104.033

Uit dit budget worden de fractiebudgetten betaald, de kosten voor digitale ondersteuning (vergaderapp, techniek in de raadzaal, uitzenden vergaderen, etc.), abonnementen als het lidmaatschap van de Nederlandse Vereniging van Raadsleden, kosten voor raadscommunicatie en overige (onvoorziene) kosten. In dit laatste geval kunt u bijvoorbeeld denken aan advertentiekosten bij een sterfgeval of integriteitstoetsing bij een

tussentijdse wethoudersbenoeming. Elke vier jaar (dus ook in 2026) is het budget 25.000 euro hoger in verband met de organisatie van de gemeenteraadsverkiezingen. Dit budget wordt niet geïndexeerd. Omdat de kosten voor digitale ondersteuning wel elk jaar stijgen (indexatie, hogere opslagkosten door meer videoverslagen, onderhoudscontract apparatuur raadzaal) is dit deel van het budget te krap geworden. In de 1e FIRAP wordt daarom extra budget gevraagd van 15.000 euro. Dit bedrag was al aangevraagd voor in de begroting van 2025, maar is destijds per abuis niet opgenomen geweest. Herberekening levert op dat 20.000 euro een reëlere inschatting is. Dit wordt doorgegeven voor de 2e FIRAP 2025 en de begroting 2026. Ook zijn de kosten voor de regiosecretaris (2273,-) conform de afspraken met het presidium verwerkt. Desgewenst kan een besparing gerealiseerd worden ten aanzien van de fractiebudgetten, die veelal niet volledig worden benut. Om dit moment is het fractiebudget 1200 euro per fractie + 120 euro per zetel.

5

6010400

Ondersteuning raad

438007

opleiding/cursus

10.800,-

10.800,-

Dit budget wordt benut om opleidingen en cursussen voor het griffiepersoneel te bekostigen. Bijscholing en opleiding is bedoeld om uw raad vervolgens weer beter te kunnen ondersteunen. Het bedrag is beïnvloedbaar.

6010400

Ondersteuning raad

438009

Representatiekosten

3500,-

3500,-

Dit budget is bedoeld voor representatiekosten als een bosje bloemen of presentje, etc. Het bedrag is beïnvloedbaar, maar aan de krappe kant omdat deze bij de vorige bezuinigingsronde (spoor 1&2) ook al is afgeschaald.

6010400

Ondersteuning raad

438035

Representatiekosten eten & drinken

13.000,Na 1e FIRAP: 15.000

13.000,Na 1e FIRAP: 15.000

Dit budget is bedoeld voor maaltijden, hapjes en drankjes voor de raad. Het bedrag is beïnvloedbaar, maar aan de krappe kant omdat deze bij de vorige bezuinigingsronde (spoor 1&2) ook al is afgeschaald. Daarnaast is het per 2024 niet meer mogelijk de BTW terug te vragen op eten en drinken. Daarom is in de 1e FIRAP een extra bedrag van 2.000,aangevraagd. Indien u op dit budget zou willen bezuinigen kunt u er bijvoorbeeld voor kiezen niet meer gezamenlijk te eten met de begroting, dat levert een bezuiniging van zo’n 1800,- op. Voor het overige betreft het uitgaven tot zo’n 250 euro per

6

keer, bijvoorbeeld de maaltijden voor het presidium als vanaf 17.00 uur wordt vergaderd. NB1: de drankjes na de raadsvergadering worden niet uit dit budget bekostigd maar uit het algemene budget vanuit facilitaire zaken. Daarmee is dus geen besparing op het raadsbudget te realiseren. NB2: de kosten voor het raadsuitje vallen ook onder de representatiebudgetten. De kosten bedroegen in 2024 ongeveer 350 euro. In eerdere jaren waren de kosten hoger. Het voorstel is de raadsuitjes niet te schrappen maar conform de opzet van vorig jaar, en daarmee tegen lagen kosten, te blijven organiseren. 6010400

Ondersteuning raad

411000

Salarissen en sociale lasten griffie, reiskosten en aan- en verkoopverlofuren

343.900,00

7

367.500,00

Dit budget betreft de werkgeverslasten m.b.t. de salariskosten van de griffie. De inschaling is vastgelegd in arbeidscontracten en is daarom niet op korte termijn te beïnvloeden. Zou dat op termijn willen overwegen, dan is het goed u te realiseren dat een bezetting van 3FTE bij een gemeente van deze omvang al behoorlijk aan de lage kant is en dat de inzichten landelijk zijn dat 3FTE de minimale bezetting van een griffie zou moeten zijn.

Update 18 juni: Inmiddels zijn de salariskosten voor de griffie herberekend op basis van de inschaling van het griffiepersoneel. Het bedrag blijkt ongeveer 40.000 euro te hoog te zijn ingeschat door HR. Dit wordt bijgesteld naar de daadwerkelijke kosten in de 2e FIRAP 2025 en de begroting 2026. 6010400

Ondersteuning raad

473000

Afschrijvingen

40.600

40.600

6010400

Ondersteuning raad

474000

Toerekende omslagrente

1624,-

812,-

Dit betreft de afschrijvingen van investeringen zoals de techniek en het meubilair in de raadzaal. Deze kosten zijn niet beïnvloedbaar. Dit betreft de toegerekende omslagrente over de investeringen. Deze kosten zijn niet beïnvloedbaar.

Voorstel voor begroting 2026 / 2e FIRAP 2025 Gelet op bovenstaande wordende volgende besparingen voorgesteld ten aanzien van de raadsbudgetten voor 2026 en verder: -

Opleidingsbudget raad → 5.000 euro Op dit budget is sprake van onderbenutting omdat er relatief weinig gebruik wordt gemaakt van de mogelijkheid tot individuele opleidingen voor raadsleden en commissieleden. Daarnaast verzorgt de griffie veel trainingen zelf, waardoor relatief weinig gebruik wordt gemaakt van de inhuur van derden. Uit dit budget is de afgelopen jaren ook de cursus Politiek Actief betaald. Het voornemen is om dit als griffie in de toekomst zelf te gaan verzorgen, ook dat levert een besparing op. Deze besparing kan desgewenst ook al voor 2025 worden ingezet. In een eerder versie van dit memo is een bedrag van 10.000 euro genoemd, daarmee ontstaat wel een krap budget. Gelet op de gevonden extra besparing op de salariskosten van de griffie is het voorstel te starten met een bedrag van 5.000 euro.

-

Opleidingsbudget griffie → 2.500 euro Het opleidingsbudget voor de griffie is aan de ruimte kant. Er wordt voorgesteld dit budget met 2500 euro te verlagen. Deze besparing kan desgewenst ook al voor 2025 worden ingezet.

-

Fractiebudget → ongeveer 2000 a 3000 euro afhankelijk van keuzes We zien dat veel fracties het fractiebudget niet volledig benutten. Op dit moment krijgt elke fractie een bedrag van 1200 euro plus een bedrag van 120 euro per zetel (totaal 12.600). In 2024 is gemiddeld 618 euro per fractie uitgegeven. In 2023 was dat 799,13. U zou er dus voor kunnen kiezen het fractiebudget naar beneden bij te

8

stellen. Een bijstelling naar 1000 euro per fractie en 100 euro per zetel (totaal 10.500) levert bijvoorbeeld een besparing op van 2.100 euro. Een bijstelling naar 900 euro per fractie en 100 euro per zetel (totaal 9700) levert een besparing op van 2.900,00 euro. Alle smaken zijn hierin mogelijk. Deze besparing kan per 2026 worden ingezet, de fractiebudgetten over 2025 zijn al uitbetaald. -

Representatiebudget eten en drinken Hier kan een besparing gerealiseerd worden van ongeveer 1800 euro als de gezamenlijke maaltijd bij de begroting wordt afgeschaft. Deze besparing kan desgewenst ook al voor 2025 worden ingezet.

-

Salariskosten griffie HR blijkt de werkgeverslasten voor de salariskosten van de griffie te hoog berekend te hebben. Aanpassing naar de daadwerkelijke inschaling levert structureel 40.000 euro op.

9