06 Brief college met voorstellen tot aanpassing Kadernota 2026

De leden van de gemeenteraad

Bijlage(n)

: geen

Verzenddatum

Onderwerp

: Voorstel wijzigingen Kadernota 2026

: 11 juni 2025

Geachte raad, Tijdens de besprekingen in de commissie MJB en de technische behandeling van de Kadernota heeft het college meerdere malen aangegeven dat de steeds wisselende berichten vanuit bijvoorbeeld het Rijk het lastig maken om ramingen op te stellen met maximale zorgvuldigheid. Sinds uw raad op 20 mei jl. de Kadernota 2026 heeft ontvangen zijn er mutaties geweest die vragen om aanpassingen in de voorgestelde Kadernota. Het college stelt voor om u 24 juni een gewijzigde Kadernota 2026 toe te zenden, waarover 3 juli aanstaande de besluitvorming kan plaatsvinden. De wijzigingen zullen daarbij herkenbaar worden weergegeven. In deze brief informeren wij u alvast over de strekking van deze wijzigingen. Onroerend Zaakbelasting Donderdagavond 5 juni heeft het college gemeld dat sprake is van een omissie omdat de door uw raad op 27 maart besloten verhoging van de Onroerend Zaakbelasting per abuis niet in de Kadernota is verwerkt. Concreet betekent dit vanaf 2026 een verhoging van € 113.000 voor woningen en € 53.000 voor niet-woningen, zodat de OZB in 2026 opgeteld € 166.000 hoger uitvalt dan in de nu voorliggende Kadernota is vermeld. Meicirculaire 2025 De ruimte die financieel beschikbaar is voor het realiseren van onze beleidsdoelen is in hoge mate (meer dan de helft) afhankelijk van de bijdrage die wij vanuit het Rijk ontvangen.

Op basis van berichten is steeds uitgegaan van de eerdere korting op het gemeentefonds en een gedeeltelijke compensatie van de oplopende kosten in de jeugdzorg. Naar nu blijkt na doorrekening van de meicirculaire, die wij recent ontvingen, valt de rijksbijdrage gunstiger uit dan eerder verwacht. Dit zorgt voor dekking voor delen van uw initiatiefvoorstel, die ontbrak op het moment dat het college Raadhuisplein 1, 1902 CA Castricum • Postbus 1301, 1900 BH Castricum Tel.: 14 0251 • Internet: www.castricum.nl • E-mail: info@castricum.nl

Pagina 1 van 3

de Kadernota vaststelde. Wel dient te worden opgemerkt dat de gemeente gehouden is aan het presenteren van een meerjarig sluitende begroting en dat het positieve beeld van de meicirculaire terugloopt naarmate de jaarschijven elkaar opvolgen. U ontvangt hier op korte termijn gedetailleerde informatie over. Met oog voor onze beleidsdoelen, de maatschappelijke belangen en gehoord de politieke beraadslaging opteert het college met dit nieuwe feit voor demping van de effecten die met de ombuigingen gemoeid gaan. Om te kunnen voldoen aan onze verantwoordelijkheid voor een structureel sluitende begroting is de ruimte in de laatste jaarschijf leidend. De financiële ruimte in 2029 bedraagt, met de kennis van nu, ruim € 2 miljoen. Deze ruimte helpt om de Kadernota in lijn te brengen met het initiatiefvoorstel vanuit de raad. Ombuiging klimaat Het college stelt voor om vanuit de recent in de meicirculaire extra beschikbare financiële ruimte de ombuiging op de klimaatgelden met ingang van 2026 terug te brengen tot € 50.000 zoals opgenomen in uw initiatiefvoorstel. Ombuiging subsidies Net als uw raad is het college van mening dat maatschappelijke partners, die namens de gemeente taken uitvoeren die bijdragen aan het realiseren van vastgestelde beleidsdoelen, efficiënt maar toereikend met middelen moeten worden geëquipeerd.

De afgelopen periode zijn binnen het domein Samenleven al veel stappen gezet, waaronder: • Het besluit van de raad d.d. 10 april 2025 om het integraal beleidskader sociaal domein ‘Iedereen doet mee’ te verlengen tot eind 2027; • De gebiedsanalyse waarbij mede dankzij de input van raad en organisaties de behoefte is opgehaald en per kern een gebiedsplan is opgesteld; • De vaststelling van de nieuwe subsidieregeling Sociale basis Castricum na consultatie van de raad op 17 april 2025; • Een groot aantal individuele gesprekken met de maatschappelijke partners en groepsoverleggen met hen op 3 februari 2025 en 24 maart 2025 (het volgend overleg vindt plaats 7 juli 2025). Toegewerkt wordt naar afspraken voor toekenning van subsidies die recht doen aan de uitgangspunten van het beleidskader. Om hier goede uitvoering aan te kunnen geven is het college voornemens om het subsidieplafond in lijn te brengen met de inhoudelijke opgave. Concreet betekent dit dat de resterende taakstelling uit 2021 ad. € 321.000 nu wordt geëffectueerd. Omdat structurele uitgaven volgens de toezichtregels alleen gedekt mogen worden met structurele middelen zal het incidentele subsidiebedrag ad. € 717.000 worden toegevoegd aan het subsidieplafond, vanwege de extra, structurele financiële ruimte die ons in de meicirculaire wordt geboden. Verder wil het college de ombuiging op subsidies ad.

€ 600.000 vanaf 2026 terugbrengen € 400.000 zoals opgenomen in uw initiatiefvoorstel.

PAGINA 2 van 3

Ombuiging bijzondere bijstand Door de extra financiële ruimte wil het college de ombuiging op de bijzondere bijstand (van 120% naar 100%) niet doorvoeren. De ombuiging wordt teruggebracht naar € 0 zoals opgenomen in uw initiatiefvoorstel. Ombuiging Brede regeling combinatiefunctionaris (BRC) Om meerdere redenen blijkt dat de eerder voorgestelde ombuiging op de BRC in ieder geval niet voor 2027 kan worden doorgevoerd. Hoewel dit geen wettelijke taak betreft, wil het college ook deze ombuiging vanaf 2026 terugbrengen naar € 0 zoals opgenomen in uw initiatiefvoorstel. Ombuigingen BUCH Door deze aanpassingen komt de Kadernota in hoge mate overeen met het initiatiefvoorstel waarover uw raad op 27 maart jl. heeft besloten. Zoals gezegd is het effect van een aantal ombuigingen mede afhankelijk van besluiten die in de gemeenten Bergen, Uitgeest en Heiloo in de respectievelijke Kadernota’s worden genomen. Na verwerking hiervan door de werkorganisatie in de zomerperiode zullen we het inzicht hierin kunnen presenteren bij de behandeling van de Begroting 2026. Overige wijzigingen Mede naar aanleiding van uw technische vragen, zullen enkele tekstuele wijzigingen worden doorgevoerd. Daarnaast zal de leesbaarheid van verschillende tabellen worden verbeterd.

Na het verwerken van bovenstaande wijzingen, resteert nog een aantal posten waar sprake is van een klein verschil tussen uw initiatiefvoorstel en de Kadernota. Dat betreft deels zaken die nader moeten worden uitgewerkt (zie ombuigingen BUCH). Het college stelt voor om dit met elkaar te bespreken in aanloop naar de vaststelling van de Begroting 2026 in november.

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

Mevrouw drs. H.G.M. Bakker secretaris

PAGINA 3 VAN 3

De heer B.A. Tap burgemeester