03 Aanvullend Memo Spoor 2 maatregelen Ombuigingen na behandeling 15 april 2021

MEMO Aan

: Tijdelijke commissie Begroting 2021 e.v.

Afdeling

: Bedrijfsvoering

Opstellers

: G.A. Suanet / M. Konijn

Datum

: 16 april 2021

Telefoonnr.

:

Kenmerk

:

Onderwerp

: Aanvullende informatie Spoor 2 n.a.v. behandeling in de Tijdelijke Commissie Begroting d.d. 15 april 2021

In bijgaand memo ten behoeve van de TCB vergadering van 20 april a.s. ontvangt u de een aangepaste versie van de maatregel-matrix met daarin aangegeven de standpunten van de verschillende fracties over de voorgestelde maatregelen/ombuigingen. Tevens hierbij een bijgewerkt Voorbeeld keuzemogelijkheden. De bedragen van de maatregelen waarvoor op dit moment geen draagvlak lijkt te zijn, zijn uit het voorbeeld gehaald. Na het voorbeeld zijn de effecten van mogelijke varianten opgenomen. Tenslotte is er een overzicht van het verloop van de algemene reserve opgenomen. In het overzicht wordt rekening gehouden met eventuele onttrekkingen/overhevelingen naar bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten. Het stuk wordt afgesloten met een paragraaf over het weerstandsvermogen. De voorstellen laten zien dat het zonder de keuze voor alternatieve dekking van investeringen (lees: het inzetten van de algemene reserve als ‘structureel’ dekkingsmiddel) welhaast onmogelijk zal zijn zonder andere stevige keuzes een sluitende meerjarenraming te presenteren. We adviseren geen bedragen op te nemen voor besparingen op inhuur (van de gemeente Castricum), omdat hier zeer beperkte onzekere mogelijkheden aan ten grondslag zullen liggen. Inhuurbesparingen vanuit de BUCH horen tot het besparingspotentieel van de BUCH.

De tekstuele aanvullingen aangaande de wenselijkheid van professionelere dvo’s en de aandacht voor het huisvestingsplan zullen na het weekeinde naar u toekomen in de bijgewerkte oorspronkelijke spoor 2 memo. Evenals een concept raadsvoorstel voor 22 april.

Bijgwerkte Maatregelmatrix Commissie TCB Spoor 2 na behandeling d.d. 15 april 2021 budgetten Jeugdgeld OZB Gem.huis BUIG Stedin Nieuw Tij Toeristen- Alternatieve Beverwijk. Nullijn GR * Subsidies gerealiseerde WinkelMaatregel BUCH afschrijven raad/college Rijk str.weg ** dekking aframen belasting 50% besparingen gebieden Zetels Partij X V X X X X V V V 100% X V X V V 4 CDA X V V V V V V X V V X V X X X 2 D66 X V V X V X X, evt. 2024 V V V X V X V V 2 GDB X V V V V V, geleidel. X, niet nodig V V V X, voorlopig V V V V 5 VVD V X V niet relevant V voor de helft ook ozb V V V V V X V 3 niet relevant GroenLinks X ? V ? X, niet nodig ? V V ? V ? V X V V 1 PvdA X V V ? V X X V V V X V X V V 3 CK&G X V X V V X V V V V X, voorlopig V X V V 1 Forza V ? ? V X V V V V V V V X X ? 1 Lid Husslage V ? V V V V V ? V V X V ? V V 2 Vrije Lijst V ? V X ? V V ? ? V X V V V V 1 Van Schoonhoven 25

"Stemming:" Legenda

V ? X

19V

22V

17T

25V

14T

25V

23V

20V

17V

15T

18V

11V-10T

19V

17V

vóór de maatregel standpunt nog onbekend naar verwachting tegen de maatregel, met opmerking tegen de maatregel

*) Het college neemt aan dat de drie rode blokken onder de nullijn GR zijn ingegeven doordat de partijen niet achter de nullijn GR-en kunnen/willen staan. De in spoor 2 meegenomen bedragen zijn echter ingegeven door de feitelijke besluitvorming bij o.a. de veiligheidsregio en Cocensus. De besparingen die hierbij gepaard gaan zal het college dan ook aanbevelen over te nemen. **) Aangegeven is tijdens de TCB vergadering van 8 april dat er nog een nadere toelichting zal worden gegeven t.a.v. de mogelijke besparing op het kreidet Beverwijkerstraatweg. De uitvoering van het project wordt namelijk niet stopgezet, maar er zijn eenvoudig weg kleine besparingen te behalen zonder aan de uitgangspunten af te doen.

Nuancering maatregel afwaardering Beverwijkerstraatweg In het memo Spoor 2 wordt aangegeven het investeringskrediet voor de Beverwijkerstraatweg te kunnen verlagen. Tijdens de TCB-bespreking is gevraagd hier meer duidelijk in te scheppen. Kan afromen zomaar? Hierbij enige uitleg: Er is voor korte termijn maatregelen Beverwijkerstraatweg een krediet beschikbaar gesteld van in totaliteit € 2,5 mln. Tot en met 2020 zijn op deze investering ong. € 145.000 uitgaven geboekt, zodat per 1-1-2021 nog € 2,355 mln beschikbaar is. De projectleider geeft aan dat voor de korte termijn maatregelen in 2021 en 2022 nog een totaalbedrag van € 1.366.000 nodig is. Daarnaast is tot en met medio 2023 nog € 211.000 nodig voor onderzoek naar lange termijn maatregelen. In totaliteit is nog nodig: € 1.366.000 + € 211.000 = € 1.577.000. Terwijl nog € 2.355.000 beschikbaar is. Vandaar de meegenomen aframing van € 778.000. Het afschrijvingsvoordeel in de exploitatie is 1/20-ste van de aframing. Conclusie: In de aframing wordt rekening gehouden met uitgaven voor onderzoek naar lange termijn maatregelen, maar niet naar de lange termijnmaatrelen zelf.

18T

Klimaat Inhuur beperken beperken V V X V V V V V X ? ? V V V V V ? ? ? V X V 21V

15V

Aangepast mogelijk voorbeeld op pagina 21 van het Memo Spoor 2 In dit aangepaste overzicht zijn de bedragen bij de maatregelen “Nullijn te verstrekken subsidies Subsidiescan’, ‘Versterking verblijfs- en winkelgebieden’ en ‘Investeringen dekken uit kapitaalreserve’ verwijderd. 2021 -1.997

Begrotingssaldo (na amendement) Taakstelling GR BUCH Nullijn GR-en (excl. BUCH) Nullijn te verstrekken subsidies Begrotingssaldo oordeel provincie Aanname herverdeling GF *) Effect sept2020 circ. + 2e firap 2020 Voorstel spoor 1 Benodigde taakstelling Begrotingssaldi

-1.997 -237 + 1.530 -704

Benodigde taakstelling: Gekozen taakstelling: Saldo: += tekort, -/- = overschot BUCH besparingen er uit Saldo: += tekort, -/- = overschot

2022 -81 -722 -84 -64 -951 -358

2023 162 -1.143 -162 -128 -1.271 PM -303

2024 -44 -1.615 -223 -192 -2.074 PM -211

1.309 0

1.574 0

2.285 0

1.309 1.933 -624 695 71

1.574 2.037 -463 695 232

2.285 2.040 245 695 940

694.648 -7.995 38.000 175.000 34.379 97.558 300.000 -

694.648 42.786 38.000 175.000 34.379 100.517 300.000 50.000 -

694.648 42.764 38.000 175.000 34.379 103.510 300.000 50.000 -

38.800 25.500 537.500

38.800 25.500 537.500

38.800 25.500 537.500

Voorbeeld van keuze mogelijkheden: Taakstelling GR werkorganisatie BUCH Nullijn Gemeenschappelijke regelingen Nullijn te verstrekken subsidies-Subsidiescan Gerealiseerde besparingen Versterking verblijfs- en winkelgebieden Aframen 50% van eigen bijdrage BUIG Rendement investering Stedin Nieuw Tij (structurele aframing) Tariefsverhoging toeristenbelasting, keuze: Extra inkomsten ivm forfaitaire afspraken campings Verhoging OZB tarief (in % opbrengst), bovenop inflatie Investeringen dekken uit kapitaallastenreserve, Investering afgerond in 2022 Krediet korte term.oploss. Beverwijkerstraatweg ged. aframen Versneld afschrijven gemeentehuis Budgetten raad, college Begrotingsadvies sociaal domein VNG Saldo gekozen taakstelling:

€

0,50

-

1.933.390 2.037.130 2.040.101

Conclusie: verwerking van deze maatregelen – na correctie BUCH-besparing - laat in alle jaren een tekort zien. Oplopend van 71k (2022 naar 232k (2023) en 940k (2024 e.v.).

Varianten Saldo: += tekort, -/- = overschot

2022 71

2023 232

2024 940

Alleen investering zwembad via reserve kap.last

400

400

400

AANGEPAST Saldo: += tekort, -/- = overschot

-329

-168

540

Geleidelijk toeristenbelasting verhogen

-210

-120

0

AANGEPAST Saldo: += tekort, -/- = overschot

-119

-48

540

Ook investering IKC-Oost/Cunera via reserve kap.last

130

202

202

AANGEPAST Saldo: += tekort, -/- = overschot

-249

-250

338

Ook als al deze opties zijn meegenomen resteert er in het jaar 2024 een tekort van 338k. In overweging kan worden genomen in dit laatste ‘meerjarenjaar’ alsnog een taakstelling op de subsidies op te nemen of een verhoging van de ozb-opbrengst. Mocht in de komende jaren blijken dat deze taakstelling/verhoging niet meer noodzakelijk zijn, kan alsnog afgezien worden van effectuering ervan.

4

Overzicht/verloop Algemene reserve De totale algemene reserve bedraagt eind 2020 (concept JR 2020) De AR heeft een grondbedrijf-component en een component i.v.m. de aandelenverkoop Bouwfonds (in 2000).

bedrag 34.935.009

In 2021 wordt onttrokken: - o.b.v. de Begroting 2021* - o.b.v. doorschuivingen uit concept-jaarrekening 2021**

-2.820.342 -563.216

-3.383.558

In 2021 wordt toegevoegd de mutaties Spoor 1: - toevoeging Parkeergelden - toevoeging Behoud Voorzieningen (50%) - toevoeging Groot onderhoud/ verv. Kap.goederen - overheveling deel locatiegebondenkosten naar 2022

293.969 126.741 244.600 1.000.000

1.665.310

Verwachte stand 31-12-2021 Eventueel investering zwembad Aangepaste verwachte stand 31-12-2021 bij onttrekking i.v.m. investering zwembad

33.216.761 -12.450.000 20.766.761

In 2022 wordt onttrokken: Uitvoering Fietsbeleidsplan 2020-2023 Bestemm.strand Locatiegebonden kosten zwembad

-1.071.000

-41.000 -30.000 -1.000.000

Verwachte stand 31-12-2022 Eventueel investering IKC-Oost Eventueel investering Cunera/totaal kindcentrum Aangepaste verwachte stand 31-12-2022 bij onttrekking i.v.m. investeringen IKC-Oost/Cunera (totaal kindcentr.) In 2023 wordt onttrokken: Uitvoering Fietsbeleidsplan 2020-2023

-28.000

-28.000

Verwachte stand 31-12-2023 en 31-12-2024 * Onderbouwing onttrekkingen Begroting 2021: Item

Reserve

Omgevingswet Bestemm.strand Locatiegebondenkosten Alk.meer/De Hoorne Naatuurontwikk. Zanderij Noord Uitvoering Fietsbeleidsplan 2020-2023 Opstellen IVVP Natuurinclusief bouwen

Algemene reserve

19.695.761 -5.208.000 -6.185.200 8.302.561

8.274.561 bedrag

75.000 30.000 2.100.000 271.342 150.000 41.000 138.000 15.000 2.820.342

Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Alg.reserve, uitv. Raadspr. Alg.reserve, uitv. Raadspr. Alg.reserve, uitv. Raadspr.

** Onderbouwing onttrekkingen doorschuivingen concept Jaarrekening 2020: Budget

kosten 2020 restant benodigd

Item

Reserve

Eenzaamheidsbestrijding

Algemene reserve

192.316

11.916

Cultuurnota (amendement)

Algemene reserve

30.000

0

30.000

Taskforce Wonen

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

160.000

0

160.000

Verplaatsing Strand

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

20.000

0

20.000

Onderzoek Castricummerwerf

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

30.000

0

30.000

Verkeers- en vervoersplan

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

155.360

73.272

82.088

Kosten Omgevingsvisie

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

75.000

26.672

48.328

Bestemmingsplan Strand

Alg.reserve, uitv. Raadspr.

15.000

2.600

180.400

12.400 563.216

5

Weerstandsvermogen O.b.v. de concept-Jaarrekening 2020 is de benodigde weerstandscapaciteit € 6,1 mln. Naast de algemene reserve is het woningbezit (€ 883.000) en de onbenutte belastingcapaciteit (tenminste € 2,5 mln.) ook onderdeel van het weerstandsvermogen. Conclusie: ook na onttrekkingen i.v.m. dekking investeringen blijft het weerstandsvermogen voldoende (ratio >1).

6