01 RV Spoor 2 maatregelen

RAADSVOORSTEL Castricum Raadsvergadering Voorstelnummer Portefeuillehouder(s) Tijdelijke Commissie Begroting d.d.: Team Opsteller(s) Aantal Bijlagen: Onderwerp

Voorgestelde besluiten:

:

: 22 april 2021 : : Burgemeester A. Mans : 4 maart en 8, 15 en 20 april 2021 : Financien : M.M.M. Konijn :2

Maatregelen om te komen tot een structureel sluitende meerjarenbegroting 2022-2024

1. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: a. de oorspronkelijk opgenomen taakstelling GR BUCH € 721.600 (2022), € 1.143.000 (2023) en € 1.614.800 (2024 en verder) - terug te draaien en b. een nieuwe taakstelling GR BUCH voor 2022 en verder van € 694.648 op te nemen, waarbij onder andere specifiek gedoeld wordt op een beleidsplan om de organisatie de komende jaren zo fit en gezond mogelijk te krijgen. Het verzakelijken van de dienstverleningsovereenkomsten, een concreet huisvestingsplan en het beperken van inhuur van externen tot een maximum van 10%. 2. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: a. de oorspronkelijk opgenomen taakstelling op de Gemeenschappelijke Regelingen (excl. BUCH) € 84.255 (2022), € 161.747 (2023) en € 222.836 (2024 en verder) terug te draaien en b. de budgetten i.v.m. de bijdrage aan Gemeenschappelijke Regelingen voor 2022 en verder aan te passen aan de bijdrage opgenomen in de meest recente kadernota’s van de Gemeenschappelijke Regelingen. Dit betekent voor het jaar 2022 – per saldo - een verhoging van de budgetten van € 7.995 en voor 2023 een verlaging van de budgetten van € 42.786 en voor 2024 en verder een verlaging van de budgetten van € 42.764. 3. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: a.

de oorspronkelijk opgenomen taakstelling op de te verstrekken subsidies - € 64.000 (2022), € 128.000 (2023) en € 192.000 (2024 en verder) - terug te draaien en b. een nieuwe taakstelling op de te verstrekken subsidies - voor het jaar 2024 en verder van € 360.000 - op te nemen en met het uitwerken van deze taakstelling dit jaar te starten. Pagina 1 van 6

4. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het exploitatiebudget m.b.t. Jeugd- en jongerenwerk – i.v.m. een besparing op de huur Stichting Welzijn - voor de jaren 2022 en verder met € 20.000 te verlagen en het exploitatiebudget m.b.t. Bijzondere bijstand – i.v.m. een besparing op het jeugdfonds sport en cultuur - voor de jaren 2022 en verder met € 18.000 te verlagen. 5. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het eigen risico BUIG in de jaren 2022 en verder voor € 175.000 (50%) te laten vrijvallen. 6. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het exploitatiebudget m.b.t. het te ontvangen dividend - i.v.m. de eventuele aankoop van cumulatief preferente aandelen Stedin - voor de jaren 2022 en verder met € 34.379 te verhogen. 7. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het exploitatiebudget voor Nieuw Tij van € 97.558 (2022), € 100.517 (2023) en € 103.510 (2024) te schrappen. 8. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het budget ten behoeve van duurzaamheidsprojecten alsmede de opgenomen storting en onttrekking aan de reserve Duurzaamheid in het jaar 2023 met € 200.000 te verlagen tot € 50.000 en in 2024 en verder te verlagen met € 250.000 tot € 0. 9.

De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: de te ontvangen toeristenbelasting - i.v.m. een verhoging van het tarief met € 0,50 (per persoon per overnachting) - voor de jaren 2024 en verder met € 300.000 te verhogen. 10. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: de te ontvangen toeristenbelasting - i.v.m. nieuwe afspraken omtrent het aantal forfaitaire overnachtingen - voor de jaren 2023 en verder met € 50.000 te verhogen. 11. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: a. het opgenomen investeringskrediet IKC-Oost (€ 5.208.300 in 2021) en Cunera (€ 1.800.000 in 2022) te schrappen; b. in de exploitatiebegroting de kapitaallasten behorende bij de onder a. genoemde investeringen te schrappen; 12. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: a. het investeringskrediet voor een nieuw zwembad (€ 12.450.000) door te schuiven naar 2024; b. voor het dekken van de begrote lasten van het investeringskrediet voor een nieuw zwembad het investeringsbedrag vanuit de algemene reserve over te

Pagina 2 van 6

hevelen naar een specifieke kapitaallastenbijdrage bestemmingsreserve. c. in de exploitatiebegroting jaarlijks een onttrekking uit de specifieke kapitaallastenbijdrage bestemmingsreserve (zie b.) op te nemen als ‘baat’ (€ 400.000 in 2025 en verder). d. voor de eerste lasten van het nieuwe zwembad gedurende de bouw een last in de exploitatie op te nemen van € 250.000 in 2024. 13. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: het investeringskrediet Beverwijkerstraatweg met € 776.000 te verlagen en het exploitatiebudget afschrijving voor de jaren 2022 en verder hierdoor met € 38.800 te verlagen. 14. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: de exploitatiebudgetten bij raad en college voor de jaren 2022 en verder met € 25.500 te verlagen. 15. De meerjarenraming 2022-2024 van de Begroting 2021 als volgt te wijzigen: de te ontvangen algemene uitkering i.v.m. extra rijksbudget jeugdzorg voor de jaren 2022 en verder met € 537.500 te verhogen. 16. De begrotingswijzigingen ter goedkeuring voor te leggen aan het college van Gedeputeerde Staten van Noord-Holland.

Geheimhouding

 Ja  Nee

Pagina 3 van 6

RAADSVOORSTEL INLEIDING Op 4 maart en 8, 15 en 20 april 2021 heeft de Tijdelijke Commissie Begroting (TCB) van de gemeente zich gebogen over de mogelijkheden het geraamde tekort voor de jaren 20222024 in de (meerjaren)begroting 2021 van de gemeente Castricum terug te dringen. Het resultaat hiervan, na de behandeling in de commissie van 20 april jl., is een raadsvoorstel met als doel een sluitende meerjarenbegroting waardoor onze toezichthouder – de provincie Noord-Holland – de Begroting 2021 alsnog kan goedkeuren en het preventief toezicht kan opheffen. KEUZERUIMTE Uw raad heeft normaliter de bevoegdheid om de begrotingswijzigingen vast te stellen. Omdat de gemeente per 1 januari 2021 onder preventief toezicht van de provincie Noord-Holland staat, is de definitieve goedkeuring voorbehouden aan het college van gedeputeerde staten van Noord-Holland. TOELICHTING OP HET ADVIES Bij het vaststellen van de programmabegroting 2021 van de gemeente Castricum is aan de stukken een zogenaamd begrotingsstatement toegevoegd. Ter uitwerking hiervan is een Tijdelijke Commissie Begroting (TCB) door de raad ingesteld. Deze commissie heeft tot opdracht in twee sporen te komen tot het realiseren van een begroting die meerjarig een reëel evenwicht zal vertonen.

Dit dient er uiteindelijk in te resulteren dat het preventief toezichtregime van de provincie, welke werd opgelegd op 1 januari 2021, wordt ingetrokken. De TCB heeft in haar eerste drie vergaderingen een planning hiervoor vastgesteld en is er een voorstel besproken dat spoor 1 (het terugdringen van het begrotingstekort voor het dienstjaar 2021) realiseerbaar maakt. Op 18 februari 2021 zijn negen besluiten genomen over maatregelen die het tekort 2021 (€ 1.996.947) heeft teruggebracht met € 1.530.304 tot een tekort van € 466.643. Overigens: door het structurele effect van de 2e financiële rapportage 2020 (m.n. het effect van de septembercirculaire 2020 op de te ontvangen algemene uitkering) bedraagt het verwachte tekort 2021 na de spoor 1 maatregelen € 704.771. Waarbij opgemerkt kan worden dat de algemene reserve ruim voldoende is om dit tekort incidenteel te kunnen opvangen. Na de besluiten spoor 1 heeft de TCB zich gebogen over structurele maatregelen om het financiële evenwicht te herstellen. In het memo ‘Spoor 2 maatregelen Ombuigingen versie 3’ zijn vele mogelijkheden en alternatieve maatregelen opgenomen en toegelicht. Uit deze mogelijkheden kunnen maatregelen gekozen worden teneinde de doelstelling (‘een structureel sluitende meerjarenbegroting’) te bereiken. Evenals bij spoor 1 worden de verschillende mogelijkheden apart ter besluitvorming voorgelegd.

OVERWEGINGEN VAN HET COLLEGE Het voorstel is in nauwe samenspraak met de Tijdelijke Commissie Begroting (TCB) van de Castricumse gemeenteraad tot stand gekomen. In vier commissievergaderingen zijn de alternatieven afgewogen. Tijdens de commissiebehandelingen is gewerkt met een zogenaamde maatregel-matrix. In deze matrix is geïnventariseerd hoe partijen staan tegenover de mogelijke maatregelen. In de matrix was het draagvlak van de afzonderlijke maatregelen inzichtelijk gemaakt. Ook werd aan de hand van de matrix duidelijk bij welke maatregelen en met welke aanpassingen alsnog draagvlak mogelijk was. Ten opzichte van het eerst besproken memo zijn na de vier behandelingen in de TCB maatregelen aangepast/toegevoegd. De mutaties worden hieronder kort toegelicht: Pagina 4 van 6

1) Subsidies: de nullijn subsidies is gewijzigd in een structurele taakstelling op het gebied van de subsidieverstrekkingen van € 360.000 m.i.v. 2024. Het uitwerken van de taakstelling (‘subsidiescan’) zal dit jaar al starten. 2) Budget Versterking Winkelgebieden: de verlaging van het budget wordt geschrapt. Mocht bij de Begroting 2022 blijken dat het beschikbare budget niet volledig noodzakelijk is, kan alsnog besloten worden tot het verlagen van dit budget. 3) Toeristenbelasting: de verhoging van € 0,50 per overnachting wordt uitgesteld naar 2024. 4) Alternatieve dekking investeringen: het dekken van de kapitaallasten van (grote) investeringen is aangepast. De lasten van het nieuw te bouwen zwembad zijn doorgeschoven naar 2025. Voor de lasten tijdens de bouw wordt in het jaar 2024 een bedrag van € 250.000. De investeringskredieten IKC Oost en Cunera worden geschrapt, waardoor er voor deze investeringen geen alternatieve dekking aan de orde is. 5) Duurzaamheid: toegevoegd aan de voorgestelde maatregelen is het schrappen van de in het verleden beschikbaar gestelde middelen voor duurzaamheid. In 2023 wordt het beschikbaar gesteld bedrag verlaagd met € 200.000. Met ingang van 2024 is de verlaging € 250.000 (naar structureel € 0). REGIONALE SAMENWERKING EN COULEUR LOCALE Niet van toepassing. RISICO’S Na vaststelling zal het raadsbesluit worden gepubliceerd.

Het besluit kan worden vernietigd door het college van gedeputeerde staten van Noord-Holland in haar functie als preventief toezichthouder. FINANCIËN In het memo ‘Spoor 2 maatregelen Ombuigingen versie 3’ worden de afzonderlijke maatregelen toegelicht. Op pagina 21 is een ‘Voorbeeld van keuze mogelijkheden’ weergegeven met een uiteenzetting van een totaal ombuigingsvoorstel van netto € 2.548.597 (2022), € 2.874.337 (2023) en € 3.087.308 (2024 en verder). Bij de behandeling op 20 april 2021 is een ‘ambtelijke doorrekening alternatief voorstel diverse partijen’ aan de orde gekomen. In dit alternatieve voorstel zijn de hiervoor gememoreerde aanpassingen verwerkt. Het totaal ombuigingsvoorstel bedraagt in het alternatief € 2.163.597 (2022), € 2.539.337 (2023) en € 3.002.308 (2024 en verder). Met deze ombuigingen/aanpassingen zijn er begrotingsoverschotten in alle meerjaren-jaren (2022 tot en met 2024). De begrotingswijzing behorende bij dit voorstel en deze besluiten zijn opgesplitst in twee onderdelen. Ten eerste de wijziging als gevolg van het terugdraaien van de provincie van de opgenomen taakstellingen in de Begroting 2021 (te weten “Taakstelling GR BUCH”, “Nullijn GR-en (excl. BUCH” en “Nullijn te verstrekken subsidies”). Vervolgens de wijziging van de Spoor 2-maatregelen die nu ter besluitvorming voorliggen. COMMUNICATIE, PARTICIPATIE EN SAMENSPEL N.v.t.

UITVOERING, PLANNING EN ORGANISATIE .

Pagina 5 van 6

BIJLAGEN Memo ‘Spoor 2 maatregelen Ombuigingen versie 3’ Begrotingswijziging(en) 2021 ACHTERLIGGENDE DOCUMENTEN Hoogachtend, burgemeester en wethouders van de gemeente Castricum

De heer G.A. Suanet QC Secretaris

De heer drs. A. Mans burgemeester

Pagina 6 van 6