16.05 - Collegebrief week 45 - 2025 - EXTRA

De leden van de raad van de gemeente CAPELLE AAN DEN IJSSEL

datum

kenmerk

7 november 2025

1711833/2145868

uw kenmerk/brief van

doorkiesnummer

(010) 284 8274

onderwerp

behandeld door/e-mail

Collegebrief

Bureau Gemeentesecretaris

Geachte dames en heren, Onderstaand informeren wij u over de volgende onderwerpen: 2025/ 119

toezeggingen Raadsbrede commissie Begroting 2026 en 2e Bestuursrapportage 2025

Mocht u nog nadere vragen hebben, dan kunt u contact opnemen met de genoemde portefeuillehouder dan wel de behandelend ambtenaar. Hoogachtend, het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester, w.g.

w.g.

mr. P.W. van Woensel, loco

drs. J.J. Manusama

Wilt u bij beantwoording het kenmerk vermelden. Rivierweg 111 Postbus 70 2900 AB Capelle aan den IJssel www.capelleaandenijssel.nl gemeente@capelleaandenijssel.nl

Telefoon: 14010 Telefax: 010 - 2848800 BTW nummer: 001877045B05 IBAN: NL41INGB0006691797 BIC nummer: INGBNL2A

Behorende bij brief nummer: 1711833/2145868

pagina: 2 van 3

Toezeggingen Raadsbrede commissie Begroting 2026 en 2e Bestuursrapportage 2025 Nummer: 2025/119 Referentie: Actieve informatie Portefeuillehouder: D.B. van Woudenberg, E. Faassen Afdeling: Financiën en Samenleving Unit: Beleid & Advies Bijlage(n): Geen Informatie: Aanleiding Naar aanleiding van de raadsbrede commissie over de 2e bestuursrapportage 2025 en de begroting 2026 is door het college aangegeven om voor de raadsvergadering op een aantal onderwerpen terug te komen. 2e Bestuursrapportage 2025 Wijzigingsvoorstel 0.2 Ombuiging bedrijfsvoering Over dit voorstel is de volgende technische vraag gesteld: Lagere onttrekking afval/riool was onderdeel van de aanpassing van de tarieven zoals vastgesteld in december 2024. Minder gebruik maken van de voorziening en zodoende een ingroei model hanteren op de lasten die naar de inwoners wordt toegerekend. Waarom wordt dit betrokken tot de bedrijfsvoering target? Deze vraag is als volgt beantwoord: Alle lasten/baten in de bedrijfsvoering worden omgeslagen naar de taakvelden. Een deel van de lasten van de taakstelling ombuiging raken de taakvelden 7.2 riool en 7.3 afval. De besparing aan lasten leidt daarom, voor het deel wat deze 2 taakvelden raakt, tot een lagere onttrekking aan de Voorzieningen riool en afval.

Nadere toelichting hierop met betrekking tot de (lagere) lasten bedrijfsvoering in dit voorstel en de omslag naar de taakvelden: Rubriek 5 is de centrale plek voor alle bedrijfsvoeringkosten. Alle bedrijfsvoeringkosten worden omgeslagen naar rubriek 6 de exploitatie. Rubriek 6 bevat alle taakvelden waarop verantwoord wordt. Een groot gedeelte van de bedrijfsvoering valt onder taakveld (TV) 0.4 overhead. Daarnaast kunnen ook andere taakvelden geraakt worden. Bij voorstel 0.2 ombuiging bedrijfsvoering in de 2e Bestuursrapportage 2025, is op het moment van opstellen een ombuiging gerealiseerd in de bedrijfsvoering (rubriek 5) van € 1.679.280. Deze ombuiging/lagere lasten worden omgeslagen naar de taakvelden (rubriek 6). Door de ombuiging is voor € 135.628 aan lagere lasten ontstaan op de taakvelden van afval en riool. Deze lagere lasten leiden, voor hetzelfde bedrag, tot een lagere onttrekking aan de Voorziening afval en riool. Een lagere onttrekking betekent een nadeel in rubriek 6, de exploitatie. De ombuiging/besparing in de bedrijfsvoering (rubriek 5) van € 1.679.280 leidt daarom in de exploitatie (rubriek 6) tot een lagere besparing van € 1.543.652. Begroting 2026 Tijdens de behandeling van de Begroting 2026 is over twee onderwerpen aanvullende informatie gevraagd. 1. Risicoparagraaf Jeugdzorg In de risicoparagraaf jeugdzorg is verouderde tekst geactualiseerd.

Voor de volledigheid is hieronder de integrale tekst met betrekking tot de specifieke risico’s jeugdzorg opgenomen. •

Het gebruik van jeugdhulp is de afgelopen jaren ieder jaar toegenomen en lijkt vanaf 2024 af te vlakken. De financiële gevolgen van deze autonome groei zijn vanaf de Begroting 2024

Behorende bij brief nummer: 1711833/2145868

pagina: 3 van 3

structureel meegenomen als beheersmaatregel. De kans blijft bestaan dat de kosten harder of minder hard stijgen dan de opgenomen autonome groei. Op basis van de realisatie van 2024 en 2025 hebben wij een analyse gemaakt worden en de uitkomsten van deze analyse hebben wij verwerkt in de begroting 2026. •

Veilig Thuis heeft aangegeven als gevolg van een toename in het aantal meldingen financiële problemen te hebben. De financiële impact hiervan is beperkt.

•

Rechters, gecertificeerde instellingen en jeugdreclassering kunnen autonoom bepalen dat jeugdhulp nodig is. Daar kunnen we niet rechtstreeks op sturen. Dit heeft betrekking op ongeveer 15% van de waarde van de toewijzingen. Via het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming en de Regionale bestuursopdracht kostenbeheersing proberen we hier grip op te krijgen. -De keuze om gesloten jeugdhulp af te bouwen leidt tot de inzet van duurdere alternatieve vormen van jeugdhulp. In de Regionale bestuursopdracht kostenbeheersing wordt gewerkt aan het versneld ontwikkelen van alternatieven, maar dit risico blijft actueel.

•

Woonplaatsbeginsel. Landelijk is het mogelijk dat er nog kosten voor jeugdigen die in een andere gemeente jeugdhulp ontvangen, maar volgens het landelijk woonplaatsbeginsel onder de verantwoordelijkheid van de gemeente Capelle vallen nakomen. In 2024 hebben wij nog voor N61 facturen ontvangen. De kans dat we nog meer facturen ontvangen wordt steeds kleiner naarmate de invoerdatum van deze regeling verder in het verleden ligt. De financiële impact hiervan is beperkt.

•

De maatregelen die lokaal, regionaal en landelijk worden uitgewerkt moeten zich nog bewijzen. De afgelopen jaren laten zien dat de resultaten vaak te positief worden ingeschat, zowel financieel als in de tijd en kosten die nodig zijn om ze te realiseren. De kosten voor de uitvoering van het toekomstscenario jeugd- en gezinsbescherming kunnen hoger uitvallen dan nu begroot. Het kan zijn dat het CJG, Veilig Thuis en de GI’s hierdoor hogere kosten dan begroot moeten maken.

•

2. Belastingverordeningen 2026 Dit betreft de onderstaande verordeningen: - Verordening Onroerendezaakbelastingen 2026; - Verordening Afvalstoffenheffing 2026; - Verordening Riool- en waterzorgheffing 2026; - Legesverordening 2026; - Verordening Marktgeld 2026; - Verordening Logiesbelasting 2026. Voor 2026 is als basis van de tarieven een verhoging toegepast van 2,6% ten opzichte van de tarieven 2025. Daarnaast zijn tarieven van de Afvalstoffenheffing, de Rioolheffing en enkele artikelen in hoofdstuk 1, 2 en 3 van Legestabel meer gestegen dan de inflatiecorrectie om de kostendekkendheid te verbeteren. In de raad van 10 juli 2025 is besloten extra kosten die samenhangen met afval en riool toe te rekenen. Deze ombuiging leidt tot een extra stijging van de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Voor de OZB hebben we enkele rekenvoorbeelden opgenomen van een OZBaanslag 2026 woningen. De hoogte van de OZB-aanslag is de WOZ-waarde vermenigvuldigd met het tarief 0,0742%. WOZ-waarde

Tarief

OZB aanslag 2026

€ 400.000

0,0742%

€ 296,80

€ 500.000

0,0742%

€ 371,00

€ 600.000

0,0742%

€ 445,20