10.03 - Begroting 2022
Tekst van het document
1
Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief ...................................................................................................................................... 5 Leeswijzer .............................................................................................................................................. 14 De Begroting 2022 in hoofdlijnen .......................................................................................................... 18 Programma 0 Bestuur en ondersteuning .............................................................................................. 23 Programma 1 Integrale veiligheid en openbare orde ............................................................................ 45 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................... 53 Programma 3 Economie ........................................................................................................................ 61 Programma 4 Onderwijs ........................................................................................................................ 66 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ..............................................................................................
74 Deelprogramma 5A Vrijetijdsbesteding (Sport en cultuur) ................................................................ 75 Deelprogramma 5B Openbaar groen en (openlucht) recreatie ......................................................... 81 Programma 6 Sociaal domein ............................................................................................................... 88 Deelprogramma 6A Sociale infrastructuur ........................................................................................ 89 Deelprogramma 6B Werk en Inkomen (Participatiewet) ................................................................... 94 Deelprogramma 6C Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) ................................................. 108 Deelprogramma 6D Jeugdhulp........................................................................................................ 111 Programma 7 Volksgezondheid en milieu ........................................................................................... 120 Programma 8 Stadsontwikkeling ......................................................................................................... 130 Financiële begroting ............................................................................................................................
140 Paragrafen ........................................................................................................................................... 164 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................... 165 Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit .......................................................................... 166 Algemene risico's ......................................................................................................................... 172 Risico's sociaal domein ............................................................................................................... 180 Overige risico's ............................................................................................................................ 186 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ......................................................................................... 193 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................... 194 Openbare ruimte .......................................................................................................................... 195 Gemeentelijk vastgoed ................................................................................................................
200 Overzicht kapitaalgoederen ......................................................................................................... 207 Paragraaf Financiering .................................................................................................................... 210 Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................................ 215 Paragraaf Verbonden partijen ......................................................................................................... 223 Samenvatting Verbonden partijen ............................................................................................... 224 Gemeenschappelijke regelingen ................................................................................................. 227 Vennootschappen en coöperaties ............................................................................................... 235 Stichtingen en verenigingen ........................................................................................................ 242 Overige gerelateerde partijen ...................................................................................................... 244 Paragraaf Grondbeleid ....................................................................................................................
248 Paragraaf Lokale heffingen ............................................................................................................. 253 Paragraaf Interbestuurlijk toezicht ................................................................................................... 265
2
Paragraaf Impact coronacrisis ......................................................................................................... 266 Bijlagen ................................................................................................................................................ 270 Personele sterkte en personeelslasten ........................................................................................... 271 Reserves en voorzieningen ............................................................................................................. 272 Kredietenoverzicht ........................................................................................................................... 292 Algemene uitkering .......................................................................................................................... 295 Bevolkingsprognose en woningbouwplanning ................................................................................ 306 Indicatoren met bron bewonersenquête .......................................................................................... 307 Onderzoeksopdrachten ...................................................................................................................
309 Raadsbesluit ........................................................................................................................................ 319 Taakveldenraming ............................................................................................................................... 320 Algemene toelichting ....................................................................................................................... 321 Programma 0 ................................................................................................................................... 325 Taakveld 0.1 Bestuur ................................................................................................................... 326 Taakveld 0.2 Burgerzaken ........................................................................................................... 330 Taakveld 0.3 Overige gebouwen en gronden ............................................................................. 333 Taakveld 0.4 Overhead ............................................................................................................... 335 Taakveld 0.5 Treasury .................................................................................................................
338 Taakveld 0.61 OZB-woningen ..................................................................................................... 340 Taakveld 0.62 OZB-niet woningen .............................................................................................. 342 Taakveld 0.64 Belastingen overig ............................................................................................... 344 Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds ................................. 346 Taakveld 0.8 Overige baten en lasten ......................................................................................... 348 Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting ........................................................................................ 350 Taakveld 0.10 Mutaties reserves................................................................................................. 352 Taakveld 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten ......................................................... 355 Programma 1 ................................................................................................................................... 357 Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer .............................................................................
358 Taakveld 1.2 Openbare orde en Veiligheid ................................................................................. 361 Programma 2 ................................................................................................................................... 364 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer ................................................................................................ 365 Taakveld 2.2 Parkeren ................................................................................................................ 369 Taakveld 2.5 Openbaar vervoer .................................................................................................. 371 Programma 3 ................................................................................................................................... 373 Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling ..................................................................................... 374 Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur ................................................................................. 376 Taakveld 3.3 Bedrijfsloket en - regelingen .................................................................................. 378 Taakveld 3.4 Economische promotie ..........................................................................................
380 Programma 4 ................................................................................................................................... 382 Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting ............................................................................................. 383 Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken ...................................................................... 386 Programma 5A................................................................................................................................. 388
3
Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering ....................................................................................... 389 Taakveld 5.2 Sportaccommodaties ............................................................................................. 391 Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie ................................... 393 Taakveld 5.4 Musea .................................................................................................................... 395 Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed ................................................................................................... 397 Taakveld 5.6 Media ..................................................................................................................... 399 Programma 5B................................................................................................................................. 401 Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie ............................................................. 402 Programma 6A................................................................................................................................. 405 Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie ........................................................................
406 Taakveld 6.2 Wijkteams .............................................................................................................. 410 Programma 6B................................................................................................................................. 412 Taakveld 6.3 Inkomensregelingen............................................................................................... 413 Taakveld 6.4 Begeleide participatie ............................................................................................ 416 Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie ................................................................................................. 418 Programma 6C ................................................................................................................................ 420 Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) ............................................................................. 421 Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ .............................................................................. 423 Programma 6D ................................................................................................................................ 426 Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18- ...............................................................................
427 Taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18- ........................................................................................ 429 Programma 7 ................................................................................................................................... 431 Taakveld 7.1 Volksgezondheid.................................................................................................... 432 Taakveld 7.2 Riolering ................................................................................................................. 434 Taakveld 7.3 Afval ....................................................................................................................... 437 Taakveld 7.4 Milieubeheer .......................................................................................................... 440 Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria .............................................................................. 443 Programma 8 ................................................................................................................................... 444 Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening .............................................................................................. 445 Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) .............................................................
448 Taakveld 8.3 Wonen en bouwen ................................................................................................. 450 Financiële samenvatting per programma per taakveld ................................................................... 454
4
Aanbiedingsbrief
Aan: De leden van de raad van de gemeente CAPELLE AAN DEN IJSSEL Datum: 1 oktober 2021 Betreft: Aanbiedingsbrief Begroting 2022 Geachte dames en heren, Hierbij bieden wij u ter vaststelling de Programmabegroting 2022 aan. Deze is opgesteld in een periode, waarin de coronapandemie nog grote impact heeft op de samenleving, ondanks de eerste stappen voorwaarts. De effecten van corona zijn op vele terreinen voelbaar en ook op de langere termijn nog lang niet volledig in beeld. Gelukkig laten de economie en de maatschappij grote veerkracht zien. De Begroting 2022 is een solide, evenwichtige en sluitende begroting, waardoor er geen lastenverzwaring voor de Capellenaar nodig is. Ook kunnen we blijven investeren in de stad en de bewoners, met extra aandacht voor hen die het nodig hebben. De coronacrisis heeft druk gezet op ieders leven, ook op het besturen van de stad. Op veel momenten hebben we ingrijpende beslissingen genomen en gewijzigde beleidskeuzes moeten maken. Nu is het zaak om (veer)krachtig en toekomstgericht door te gaan en sterk(er) uit de crisis te komen. Door de handen uit de mouwen te (blijven) steken en met vastberadenheid te werken aan een sociaal, veilig en duurzaam Capelle. In deze conceptbegroting 2022 staan wij pal voor ons sociale beleid voor de Capellenaar, de Capelse ondernemers, onze verenigingen en sociaal maatschappelijke partners.
In de laatste begroting voor de gemeenteraadverkiezingen (maart 2022) is het belangrijk om - naast het verder invulling geven aan de ambities uit het coalitieakkoord - ruimte te nemen om in de beleidskeuzes rekening te houden met de gevolgen van de coronapandemie. Voor de aanpak van deze pandemie-gevolgen heeft u inmiddels een concept plan ontvangen dat richting geeft aan herijking en extra inspanningen die daarvoor nodig zijn. De impact van de coronamaatregelen is divers. Corona heeft ook bestaande maatschappelijke problemen nadrukkelijker blootgelegd. Daar hebben we oog voor en dat verwerken we in de beleidskeuzes. Bijvoorbeeld door fors te investeren in het terugbrengen van leer- en sociaalemotionele achterstanden bij kinderen en jongeren. Voor jongeren willen wij het project Walhallab voortzetten zodat zij blijvend geactiveerd worden en perspectief geboden wordt voor de toekomst. Ook is er bijzondere aandacht voor de financiële bestaanszekerheid van de Capellenaren. Bijvoorbeeld bij het integrale plan rondom financiële problemen, laaggeletterdheid, gezondheid en eenzaamheid. Een belangrijke groep hierbij zijn de kinderen in laaginkomenhuishoudens. De Alliantie Samen Tegen Eenzaamheid gaat zich richten op de thema’s Jeugd en eenzaamheid, Verbuursamen en Kwetsbare Capellenaren en life-events.
Wij zijn ons uiteraard bewust van de moeilijkheden op de woningmarkt en we zijn dan ook op verschillende manieren aan het werk om deze markt weer meer in beweging te krijgen. Een belangrijke stap is dat we het ook voor Capellenaren mogelijk gaan maken om een starterslening af te sluiten. Daarmee kunnen starters net dat beetje extra lenen waardoor het kopen van een woning tot de mogelijkheden gaat behoren. Voor het Programma Buitenruimte is het eerste programmadeel, het koersdocument, in afrondende fase en zal eind 2021 ter vaststelling aan u aangeboden worden. In 2022 starten we met livewijktouren. Gebruikmakend van de bevindingen uit de touren worden de prioritering van maatregelen en de uitvoeringsparagraaf uitgewerkt. Daarna zal het programma buitenruimte (koersdocument en uitvoeringsparagraaf) eind 2022 aan u ter consultatie worden aangeboden.
5
In de Voorjaarsnota 2021 is besloten de hondenbelasting per 2022 af te schaffen. Dit komt dus niet meer terug in deze begroting. Bovenstaande is slechts een deel van de beleidsinhoudelijke ontwikkelingen. Verder in deze aanbiedingsbief leest u uitgebreider over de voorgenomen plannen. We rekenen op uw steun voor deze keuzes om samen verder te werken aan een veerkrachtig Capelle aan den IJssel. 1. Beleidsinhoudelijke ontwikkelingen Hoe willen wij besturen? •
We gaan aan de slag met de uitvoering van de door uw raad in november vast te stellen Visie Burgerparticipatie en Verordening participatie.
•
In 2022 voeren we de buurtmonitor uit.
•
De impact van de coronacrisis op onze samenleving en gemeente blijft een belangrijk aandachtspunt van bestuur en organisatie.
•
In maart 2022 vinden gemeenteraadsverkiezingen plaats, waarna een nieuwe gemeenteraad wordt geïnstalleerd. Hieruit zal een nieuw college worden geformeerd dat in de loop van het kalenderjaar aantreedt.
•
Het uitvoeringsbudget voor de verkiezingen is jarenlang niet geïndexeerd of marktconform het huidige prijspeil herzien. Om toekomstige verkiezingen goed te kunnen uitvoeren dient het uitvoeringsbudget ingaande 2022 verhoogd te worden.
Onze zorg •
De richtlijn van de AMvB (artikel 5.4) schrijft voor dat voor Wmo-diensten een reële kostprijs vastgesteld moet worden. Dit ter waarborging van een goede verhouding tussen de prijs voor de levering van een voorziening en de eisen die worden gesteld aan de kwaliteit van diezelfde voorziening. Om hieraan te voldoen worden de tarieven voor Huishoudelijke Ondersteuning in 2022 verhoogd.
•
De Alliantie tegen Eenzaamheid werkt in 2022 verder aan de aanpak van eenzaamheid. De thema's zijn: Jeugd en eenzaamheid, VerbuurSamen en Kwetsbare Capellenaren en lifeevents.
•
In 2022 bepalen we de kaders voor een nieuw op te stellen Nota vrijwilligerswerk.
Onderwijs, sport, cultuur en vrije tijd •
In 2022 investeren we in aanzienlijk korte tijd flink in het onderwijs en het reduceren van leeren sociaal-emotionele achterstanden bij kinderen op de basisschool (al dan niet ten gevolge van corona). We sluiten aan bij de meerjarenplannen van de scholen vanwege het Nationaal Programma Onderwijs.
•
In januari 2022 wordt de nieuwe basisschool De Olijfboom in gebruik genomen.
•
Eind 2021 starten we de evaluatie van de visie op sport en beweging en de cultuurnota. Afhankelijk van de uitkomsten hiervan wordt in 2022 nieuw beleid opgesteld of vindt een herijking van de nota plaats.
•
In 2022 wordt vervolgonderzoek gedaan naar de mogelijkheid om de functie van de kinderboerderij te verplaatsen.
Jeugd •
We doen een locatieonderzoek voor het openen van een KinderLab in Oostgaarde.
•
Via het “Plan ter bestrijding van de effecten van de coronamaatregelen op jongeren” zetten we in op het tegengaan van eenzaamheid en depressie.
•
Samen met de schoolbesturen continueren we de actieve inzet op het voorkomen en deescaleren van agressief en ondermijnend gedrag in en rond de scholen.
•
In 2022 starten we diverse interventies met betrekking tot het versterken gezond seksueel gedrag, een gezonde leefstijl en veilig gebruik van social media.
•
Door een verschuiving van jeugdhulp van regionaal naar lokaal worden de percelen D (Daghulp) en E (Ambulante Jeugdhulp) overgeheveld van de GRJR naar het CJG. 6
•
Door de verschuiving van jeugdhulp van regionaal naar lokaal voert met ingang van 2022 de GRJR geen drang meer uit. Deze taak is door het CJG doorontwikkeld naar de dienst Intensieve Hulp.
•
Op 18 mei 2021 heeft de Commissie van Wijzen uitspraak gedaan en advies gegeven over het geschil tussen Rijk en gemeenten over de structurele financiering van de jeugdzorg. Op basis daarvan stelt het kabinet voor 2022 landelijk € 1,314 miljard via de Algemene Uitkering van het gemeentefonds beschikbaar. Voor onze gemeente is dit een bedrag van ruim € 5,8 miljoen, voor de jaren daarna t/m 2025 zijn de bedragen resp. € 3,5 miljoen, € 3,2 miljoen en € 2,9 miljoen.
Veiligheid •
In 2022 kan naar verwachting na de (acute) coronacrisis (opnieuw) worden ingezet op criminaliteit in de fysieke samenleving (High Impact Crimes).
•
Daar komt na corona bij: de aanpak van digitale fraude (cybercrime).
•
Regionaal is sprake van toename van messengeweld onder de jeugd; dit vraagt voor Capelle ook om een aanpak.
•
In 2022 staat de actualisatie van het integraal veiligheidsbeleid op de agenda.
•
De Veiligheidsregio rondt in 2022 haar ontwikkelagenda af, ambities die passen bij de huidige maatschappij worden vastgesteld, en daarna wordt de benodigde financiering bepaald.
•
In 2022 en verder zal de aanpak van woonoverlast verder worden geprofessionaliseerd.
Duurzaamheid •
Een onderwerp dat de interesse heeft van jong en oud. De klimaatdoelstellingen zijn gesteld en de gemeente is voor een deel van deze doelstellingen aan zet om deze te realiseren. We gaan door met het stimuleren van zonnepanelen op daken, groene daken en het isoleren van gebouwen en besparen van energie. Samen met bedrijven en bewoners willen we de kansen op een circulaire economie verder onderzoeken. In 2022 onderzoeken we met onze partners voor de Florabuurt de mogelijkheden voor het inzetten op een warmtetransitie in dit gebied, onder de voorwaarde dat het woonlastenneutraal is voor de bewoners.
Bouwen en wonen •
Opstellen van een Plan voor Wonen op Maat waarin op basis van een afwegingskader, de verwachte vraagontwikkeling, huidige spreiding/concentratie van wonen met begeleiding in de wijken en de wensen en behoeften, gerichte keuzes per wijk worden gemaakt voor de periode 2022 tot en met 2025.
•
Komen tot een programma Langer Thuis voor Capelle, met als doel dat oudere Capellenaren langer thuis wonen én kwaliteit van leven ervaren.
•
Rivium vraagt als grootste project veel aandacht. De betrokkenheid van de marktpartijen bij deze ontwikkeling is en blijft groot en we zien dan ook een flinke inzet bij iedereen om deze toekomstgerichte moderne stadswijk tot werkelijkheid te maken. De Rekenkamer heeft een positief kritische rapportage over de governance van dit project opgesteld en de belangrijkste leerpunten daaruit worden verwerkt in een plan van aanpak om de gedane aanbevelingen voor het project te verwerken in de projectaanpak.
•
Er komen nog steeds veel nieuwe initiatieven voor de stad op ons af. In de komende periode gaan we kijken welke van deze initiatieven tot uitvoering gebracht kunnen worden, waarbij we moeten zoeken naar een evenwicht tussen het afronden van lopende projecten en het opstarten van nieuwe projecten: gezien de druk op de arbeidsmarkt en de grote hoeveelheid werk die we al onderhanden hebben is het maken van de juiste keuzes hierin belangrijk.
Werk, Economie en bedrijfsleven •
Extra inzet van de FIP-methode (Frequent Intensief en Persoonlijk) en extra inzet op opleidingen en/ of beheersing van de Nederlandse taal voor Capellenaren, zodat zij stappen zetten op de participatieladder, richting werk of verdere activering.
7
•
We stellen een integraal plan op voor het verstevigen van de verbindingen tussen de aanpak van financiële problematiek en terreinen als laaggeletterdheid, gezondheid en eenzaamheid. Speciale aandachtsgroep zijn kinderen in laaginkomenhuishoudens.
•
We intensiveren de schuldenaanpak door de convenanten met organisaties die betalingsachterstanden melden uit te breiden en een aanpak voor jongeren met schulden te ontwikkelen.
•
We zorgen ervoor dat we, met ingang van de nieuwe Wet inburgering per 1 januari 2022, iedere inburgeraar een zo passend mogelijk inburgeringstraject kunnen bieden.
•
We gaan werken aan de voorbereiding van een nieuw Programma Economie.
•
We blijven met veel aandacht kijken naar een duurzame inrichting van bedrijventerreinen, zoals in Capelle West.
Buitenruimte, verkeer en vervoer •
Voor het Programma Buitenruimte is uitwerken van de koers van het programma in afrondende fase. Dit koersdocument zal naar verwachting eind 2021 aan u ter consultatie worden voorgelegd. We werken in 2022 met de stad op basis van die koers aan een uitvoeringsparagraaf die maatwerk in gebruik, inrichting en beheer van de buitenruimte faciliteert en hernieuwde betekenis geeft aan de buitenruimte van stad, wijken en buurten. Het Programma Buitenruimte, omvattende de koers en uitvoeringsparagraaf, worden aan het einde van 2022 ter vaststelling aan u voorgelegd. We hebben de thema’s in de buitenruimte en onderlinge samenwerking besproken met organisaties, belangengroepen en de WOP’s in Capelle en de medewerkers van de gemeente. De werkwijze en inhoudelijke uitwerking voor Programma Buitenruimte passen bij de grote ontwikkelingen in de gemeentelijke organisatie: de Capelse manier van werken, de Omgevingswet, het hanteren van de Stadsvisie en afgestemde Programma’s, Opgavegericht werken en de toekomstplannen voor de afdelingen.
•
Voor mobiliteit gaan we verder met het programma Mobiliteit, we zetten in op de wijziging in vervoersstromen dit doen we onder andere door flink te investeren in verschillende fietsroutes en het inzetten op een nieuwe buurtbus naar het IJssellland ziekenhuis. Goede auto bereikbaarheid blijft voor ons belangrijk en uiteraard blijven we inzetten op een verkeersveiliger Capelle.
•
Parkeren blijft in Capelle gratis zodat we borg staan voor een toegankelijk centrum voor de Capellenaar en de bezoeker van de stad.
2. Financieel resultaat De onderstaande tabel laat de financiële resultaten zien: het saldo van baten en lasten. We presenteren hierbij tevens het restant van de taakstelling. Begroting en meerjarenbegroting
Doorkijk
Financiële eindstand (bedragen in € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
2027 2028
2029
Eindstand voorjaarsnota 2021
N882
V1.080
V342
V479
V51
V112 V382
N126
Actualisatie
N1.088
N1.030
N1.005
N792
N808
N812 N788
N974
Wijzigingsvoorstellen
V6.137
V4.981
V3.038
V2.428 V3.380 V1.769 V892 V1.166
Eindstand Begroting 2022
V4.167
V5.031
V2.375
V2.115 V2.623 V1.069 V486
Restant taakstelling
N0
N0
N0
N0
N0
V66
N250
Uit de tabel blijkt dat er in elk jaar sprake is van een positief begrotingssaldo en dat de taakstelling aanzienlijk verlaagd is ten opzichte van de Voorjaarsnota 2021. Voor de jaren 2024 t/m 2028 is deze geheel ingevuld en voor het jaar 2029 resteert een beperkte taakstelling van 250. In de raadsbrede commissie van 7 september hebben wij uitgebreid met u stil gestaan bij de wijze waarop wij voorstellen om de taakstelling in te vullen. Wij hebben hierbij gekozen om voor de Capellenaar het voorzieningenniveau en de dienstverlening in stand te houden en dat met behoud van lage lokale lasten. Wij vinden het belangrijk om uw raad meer openheid en transparantie te geven over de (mutaties in de) bedrijfsvoering. Dit mede gelet op het in 2020 gewijzigde artikel 11 lid 6 van de Financiële
8
Verordening, waarbij door uw raad is besloten dat wij als college gemandateerd zijn tot het nemen van een besluit over dotaties en onttrekkingen aan de reserve egalisatie bedrijfsvoering. De gemeentesecretaris/algemeen directeur heeft nadrukkelijk aangegeven deze lijn te onderschrijven. In november 2021 zullen de burgemeester (portefeuillehouder Personeel en Organisatie) en de gemeentesecretaris/algemeen directeur uw raad in een themabijeenkomst nader informeren over de organisatieontwikkeling en het HR beleid. Daarbij kan eveneens verkend worden of het bedrijfsvoeringconvenant gehandhaafd moet blijven en/of de Reserve bedrijfsvoering beëindigd kan worden. Dit zal vervolgens nader uitgewerkt worden in een herziene financiële verordening die naar verwachting in januari 2022 aan uw raad ter besluitvorming zal worden aangeboden. In deze lijn stellen wij, mede op advies van de gemeentesecretaris/algemeen directeur, voor om de vanaf 2024 voorziene structurele dotatie aan de Reserve bedrijfsvoering ad 220 af te ramen. Dit voorstel levert een bijdrage aan het realiseren van onze taakstelling. De resterende taakstelling verwachten wij geheel in te kunnen vullen met de uitkomsten van de onderzoeksopdrachten. Met betrekking tot de onderzoeksopdrachten is een aparte bijlage opgenomen in deze begroting.
Wijzigingsvoorstellen Na de actualisatie hebben wij diverse wijzigingsvoorstellen opgesteld, die wij u voor besluitvorming voorleggen. In de programmabegroting hebben wij deze per programma toegelicht. Een deel van de wijzigingsvoorstellen beschouwen wij als onvermijdelijk, zoals het verwerken van de Meicirculaire 2021 en het reserveren van middelen voor Cao-ontwikkeling. Een aantal andere voorstellen zijn beleidskeuzes. Een tweetal van deze voorstellen die wij eruit willen lichten, zijn: •
Herijking gemeentefonds;
•
Kostenbeheersende maatregelen hervormingsagenda Jeugd.
Deze voorstellen worden nader toegelicht binnen respectievelijk programma 0 en 6D. Daarnaast hebben wij de voorstellen uit het memo bezuinigingen, die met uw raad is besproken op 7 september 2021, in deze begroting verwerkt. Hiermee weten we de eerder opgenomen taakstelling bijna in zijn geheel in te vullen. Actualisatie kadernota kerntakendiscussie De raadswerkgroep Structurele Investeringsruimte heeft gevaagd om de kadernota kerntakendiscussie uit 2010 te actualiseren. Hier is in verschillende sessies met uw raad(swerkgroep) over gesproken en wij hebben proces uitgezet om de voorbereidingen te doen zodat de nieuwe raad mocht dat in de komende jaren nodig blijken - een vlotte start te kunnen laten maken met een kerntakendiscussie. Doorkijk 2026-2029 De meerjarenbegroting bestaat wettelijk gezien uit vier jaar, maar er zijn ook diverse budgetten die een ontwikkeling laten zien die relevant is voor de periode erna. Daarom hebben wij een doorkijk gemaakt naar 2026 t/m 2029. De doorkijk laat een sluitend beeld zijn, waarbij er in het jaar 2029 nog een kleine taakstelling staat. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing rapporteren wij over de risico's die wij als gemeente lopen. Onze weerstandsratio is hoog en dus meer dan voldoende om de nu bekende en gekwantificeerde risico's op te vangen.
Waar wij verwachten dat het risico zich ook daadwerkelijk voor zal gaan doen, verwerken wij dit in de begroting. Zo stellen wij voor om in deze begroting de verwachte uitkomsten van de herijking van het gemeentefonds te verwerken. Wij hebben u door middel van verschillende collegebrieven en in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing geïnformeerd over de uitkomsten van deze herijking en de negatieve gevolgen voor onze begroting. Wij schatten in dat het nieuwe kabinet in zal gaan stemmen met de herijking en stellen daarom ook voor om dit risico daadwerkelijk te verwerken in de begroting. Hiermee lopen wij vooruit op de besluitvorming. Dit is toegestaan vanuit de provinciaal toezichthouder. 3. EMU-saldo en financiële ratio’s Het exploitatieresultaat wat hierboven is toegelicht, is niet het enige middel om de financiële gezondheid van gemeenten te beoordelen. Er zijn bijvoorbeeld ook posten die niet meegenomen worden in dit saldo, maar wel tot feitelijke kosten leiden, zoals uitgaven in voorzieningen of investeringskredieten. Sinds een aantal jaar is het daarom voor gemeenten verplicht om financiële 9
kengetallen te berekenen. Ook berekenen wij het EMU-saldo, wat een inschatting geeft van alle verwachte kasstromen: alle feitelijke inkomsten en uitgaven. In deze begroting zien wij in de eerste jaren een verbetering van de ratio's ten opzichte van de Voorjaarsnota 2021. In de laatste jaren ligt deze in lijn met de Voorjaarsnota 2021. In alle jaren is er een financieringsbehoefte, waardoor er nieuwe leningen aangetrokken moeten worden. Netto schuldquote De Netto schuldquote, gecorrigeerd voor doorverstrekte leningen, laat de volgende ontwikkeling zien: Netto schuldquote (gecorr.)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
NJN 2020
48%
64%
75%
88%
96%
101%
102%
103%
VJN 2021
38%
57%
69%
80%
88%
94%
94%
95%
96%
51%
59%
71%
80%
89%
93%
96%
97%
Begroting 2022
2029
Solvabiliteit De solvabiliteit, oftewel de verhouding “eigen vermogen / totaal vermogen”, ontwikkelt zich als volgt: Solvabiliteit
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
NJN 2020
53%
48%
45%
43%
41%
40%
40%
40%
VJN 2021
54%
49%
46%
44%
42%
41%
41%
41%
41%
51%
50%
48%
45%
43%
43%
42%
41%
Begroting 2022
2029
De netto schuldquote en solvabiliteit blijven beide (ruim) in de neutrale categorie. Dit is in lijn met de adviezen van uw raadswerkgroep Structurele Investeringsruimte.
10
EMU-saldo Het EMU-saldo ontwikkelt zich als volgt: EMU-saldo
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
NJN 2020
-56.594
-32.990
-26.823
-16.825
-17.727
-11.949
-2.933
-2.157
VJN 2021
-54.724
-36.091
-26.877
-16.710
-17.090
-11.605
-2.536
-1.740
-1.852
-25.256
-16.015
-18.701
-19.411
-18.564
-8.771
-8.417
-2.601
Begroting 2022
2029
Het EMU-saldo geeft een indicatie van de feitelijke geldstromen van de gemeente. Volgens de Septembercirculaire 2021 zou deze niet nadeliger moeten zijn dan N 8.411, oftewel ons Capelse aandeel in het totale begrotingstekort van Nederland. Dit is echter geen harde norm, maar een indicatie. Uit de tabel en grafiek blijkt dat wij hier niet aan voldoen, behalve in het jaar 2029. Een EMUsaldo van 0 is overigens de theoretisch beste situatie, als uitgaven en inkomsten aan elkaar gelijk zijn. Debt Service Coverage Ratio De Debt Service Coverage Ratio ontwikkelt zich als volgt: Debt Service Coverage Ratio
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
NJN 2020
-0,1
1,2
1,3
1,4
1,4
1,3
1,3
1,3
VJN 2021
-0,1
1,0
1,2
1,3
1,3
1,3
1,4
1,4
1,4
1,7
1,7
1,4
1,4
1,4
1,4
1,3
1,3
Begroting 2022
2029
De Debt Service Coverage Ratio (DSCR) geeft een beeld van de plek die rente en aflossingen innemen in de begroting. Bij voorkeur is deze ratio boven de 1. De DSCR wordt als volgt berekend: (resultaat + afschrijving en rente) / (rente + aflossingen). Wanneer rente of aflossingen een relatief groot deel van de kasstromen uit maken, daalt deze waarde onder 1. Bij voorkeur is deze ratio boven 11
de 1. De DSCR blijft in alle jaren ruim boven de 1. Advies raadwerkgroep Structurele Investeringsruimte (SIR) In april 2019 en mei 2020 heeft de raadswerkgroep SIR een aantal bijeenkomsten gehad. Daarbij is telkens ten behoeve van de voorjaarsnota een advies uitgebracht. Voor de Voorjaarsnota 2021 is dit niet gedaan. We reflecteren hieronder op het laatst gegeven advies vanuit de raadswerkgroep SIR, waarbij we aantekenen dat we op onderdelen niet (geheel) voldoen aan dit advies door de keuzes die wij voorstellen voor het invullen van de taakstelling. Wij zijn nog steeds van mening dat we een evenwichtige en financieel solide begroting voorleggen. Nummer Advies werkgroep
Stand van zaken Begroting 2022
1
Blijf de meerjarige doorrekening van de verschillende ratio’s, indicatoren en kengetallen presenteren in P&C-documenten.
Hier is aan voldaan.
2
Blijf in de meerjarige doorrekening binnen de neutrale categorie van onze toezichthouder voor wat betreft de netto schuldquote (< 130%) en de solvabiliteit (> 20%).
Hier is aan voldaan. Voor beide onderdelen zitten we in 2029 in "Categorie B neutraal".
3
Blijf voldoen aan de wettelijke regelgeving vanuit de wet HOF indien hier wijzigingen op ontstaan en kom/blijf voor de periode 2024 tot en met 2027 gemiddeld binnen de referentiewaarde voor het EMU-saldo en streef naar een waarde van minimaal € 0 EMU-saldo vanaf 2027.
Hier is nog niet aan voldaan. Gemiddelde 20242027 is -/- 16.362. Referentiewaarde is -/- 8.411. EMU-saldo is in 2027 -/- 8.771, in 2028 -/- 8.417 en in 2029 -/- 2.601. Wij verwachten dat de opbrengsten uit de onderzoeksopdrachten een positief effect zullen hebben op het EMU-saldo.
4
Minimaliseer het aantal bestemmingsreserves, aangezien bestemmingsreserves weliswaar een dekkingsmiddel zijn, maar nadrukkelijk geen financieringsmiddel.
Uitgevoerd in Voorjaarsnota 2019. Bij de Jaarstukken 2020 heeft de raad ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve Eneco. Daarnaast is in deze begroting een voorstel opgenomen voor een bestemmingsreserve Kapitaallasten.
5
Blijf behoudend begroten; Zet daarbij financiële voordelen eerst en vooral in voor versterking van de balans en het terugdringen van de verwachte schuldenlast; Laat zichtbaar de afweging terugkomen over het mogelijk heroverwegen en/of temporiseren van eerder gemaakte keuzes in de P&Ccyclus; Zoek voor het rentepercentage voor de nieuwe langlopende leningen aansluiting bij de bovenkant van wat omliggende gemeenten als lange termijn rente hanteren; Handhaaf de soort “behoedzaamheidsreserve” voor de te ontvangen accressen in de Algemene uitkering; Verhoog de lasten voor de Capellenaar niet met meer dan de inflatie, zolang daar geen directe noodzaak voor is.
Rente: uitgevoerd in Najaarsnota 2019 en opnieuw in Voorjaarsnota 2020. In de Begroting 2021 zijn de percentages verlaagd meer in lijn met regiogemeenten. Bij deze Begroting 2022 is een voorstel opgenomen om, in lijn met de collegebrief 2021/076, de rente structureel op 1,0% te zetten. Algemene uitkering: In lijn met de Voorjaarsnota 2021 ramen wij de Algemene Uitkering reëel. Belastingen: geïndexeerd in de Begroting 2022.
6
Formuleer een procesvoorstel voor de actualisatie van de In samenspraak met uw raad is een proces Kadernota Kerntakendiscussie 2010, zodat actualisatie nog dit gevormd om de voorbereidingen van de kadernota jaar plaats kan vinden. kerntaken voor de gemeenteraadsverkiezingen van 2022 vorm te geven. Hierover is in september 2021 met uw raad gesproken om te komen tot een proces voor de komende maanden tot de nieuwe raad is geïnstalleerd.
7
Bepaal vanaf 2020 de norm voor de Debt Service Coverage Ratio (DSCR) op minimaal 1,0.
Voor de jaren 2022 e.v. is hier (ruim) aan voldaan.
8
Begroot behoedzaam en behoudt vooralsnog de volledige Eneco opbrengst ter versterking van de balans en bepaal op een later moment of een gedeelte van deze opbrengsten incidenteel kan worden ingezet voor het realiseren van bestaande en/of nieuwe beleidswensen. Het bedrag dat minimaal behouden dient te blijven om het wegvallende dividend van structureel € 890.000 te kunnen opvangen bedraagt (tegen 2%) € 44,5 miljoen.
In de raadsvergadering van 31 mei heeft u de kaders voor besteding van de Eneco-gelden vastgesteld. Bij de jaarstukken 2020 heeft u akkoord gegeven op het vormen van een bestemmindsreserve "Bestedingen Eneco-gelden".
9
Geef bij elk P&C-document een expliciete toelichting op die De verschillende ratio's voldoen aan de gestelde resultaten (begrotingsresultaat en EMU-saldo) en ratio’s (netto kaders, met uitzondering van het EMU-saldo. schuldquote, solvabiliteit en DSCR) waar in enig jaar en/of structureel niet wordt voldaan aan de gestelde kaders. Geef daarbij aan op welke wijze er wel (weer) voldaan gaat worden aan deze kaders.
4. Vervolgprocedure U behandelt de Begroting 2022 op 25 en 26 oktober 2021 in de commissies en op 8/9 november 2021 in de raad. Wij sturen daarna de Begroting 2022 naar de Provincie. 12
5. Informatie en vragen U kunt beleidsinhoudelijke en financieel-technische vragen stellen bij de afdeling Financiën via p&c@capelleaandenijssel.nl. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris
de burgemeester
w.g.
w.g.
A.L. Duijmaer van Twist
mr. P. Oskam
13
Leeswijzer Algemeen Primaire doelgroep van deze programmabegroting is uw gemeenteraad. Daarnaast is het bedoeld om Capellenaren, maatschappelijke organisaties, bedrijven en andere overheden, waaronder de provincie Zuid-Holland, inzicht te geven in de beleidsvoornemens en de financiële cijfers over 2022. Planning en control documenten vanaf 2013 zijn voor raadsleden digitaal te terug te vinden op de iPad, onder ‘raad/openbaar/ begrotingscyclus’. Voor Capellenaren en overige belangstellenden zijn de begrotingsstukken 2022 te vinden op de site capelleaandenijssel.begrotingsapp.nl. In 2022 kennen wij voor de raad en het college de volgende documenten: Raad
College
Programmabegroting
Taakveldenraming
Voorjaarsnota Najaarsnota Programmaverantwoording (jaarverslag en jaarrekening)
Taakveldenrekening
De informatie aan uw raad is op het niveau van de programma’s en voor het college op het niveau van de taakvelden. De begrotingsstukken van onze gemeente bestaan uit de programmabegroting en de taakveldenraming. Alle in de begroting genoemde bedragen zijn x € 1.000, tenzij anders aangegeven. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan. Waar in de tekst geschreven staat ‘u’ of ‘uw‘ mag u ervan uitgaan dat de gemeenteraad wordt bedoeld. Hoe is de programmabegroting opgebouwd? De programmabegroting is opgebouwd uit programma’s en paragrafen. De programma’s geven informatie per ‘beleidsveld’. De paragrafen geven informatie over de gemeente in zijn geheel en geven diverse dwarsdoorsneden door de programma’s heen. Ze zijn bedoeld om de raad een beleidsmatig inzicht te geven in beheersmatige zaken. Via de paragrafen stelt de raad de beleidskaders voor de diverse onderdelen van de financiële functie. De programmabegroting is samengesteld uit de volgende 9 programma’s: •
Programma 0 Bestuur en Ondersteuning
•
Programma 1 Integrale Veiligheid en Openbare Orde
•
Programma 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat
•
Programma 3 Economie
•
Programma 4 Onderwijs
•
Programma 5 Sport, Cultuur en Recreatie
•
o
Deelprogramma 5a Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur)
o
Deelprogramma 5b Openbaar Groen en (openlucht) recreatie
Programma 6 Sociaal Domein o
Deelprogramma 6a Sociale Infrastructuur
o
Deelprogramma 6b Werk en Inkomen (Participatiewet)
o
Deelprogramma 6c Wet maatschappelijke Ondersteuning
o
Deelprogramma 6d Jeugdhulp
•
Programma 7 Volksgezondheid en milieu
•
Programma 8 Stadsontwikkeling 14
Het autorisatieniveau van de gemeenteraad voor de budgetten bevindt zich op de niveaus van de programma’s, behalve binnen programma’s 5 en 6. Hier bevindt het niveau zich op de deelprogramma’s. Er zijn met andere woorden 13 autorisatieniveaus. De Begroting 2022 in hoofdlijnen De inhoudelijke uitwerking van de wijzigingsvoorstellen treft u in de diverse programma’s aan. Het financiële effect treft u in "De Begroting 2022 in hoofdlijnen” aan. Daarnaast is ook een aantal financiële indicatoren opgenomen in dit hoofdstuk inclusief de ratio debt service coverage ratio (DSCR) en de afschrijvingsratio. Verschillende ratio’s en doorkijken zijn voor 8 jaar; 4 jaar begroting (2022-2025) en 4 jaar doorkijk (2026-2029). Wat staat er in het programmaplan en de programma's? Het programmaplan bestaat uit de 9 programma’s. Een programma kan bestaan uit één of meerdere deelprogramma’s. Alleen programma 5 en 6 zijn opgedeeld in deelprogramma’s. Ieder programma bestaat uit onderstaande onderdelen: •
In de missie staat de overkoepelende programmadoelstelling. De missie laat zien waar het programma over gaat;
•
De eerste twee W-vragen zijn: Wat willen we bereiken (doelstellingen) en Wat gaan we daarvoor doen (prestaties/activiteiten). Bij "Wat willen we bereiken" geven we aan welk maatschappelijk effect (of algemene beleidsdoelstelling) wij met het betreffende programma voor de gemeente willen bereiken. Dit is het domein van de raad. Bij de tweede W-vraag (wat gaan we daarvoor doen) benoemen we de specifieke prestaties die in het begrotingsjaar worden geleverd en die bijdragen aan de doelstellingen. Deze hebben we zo geformuleerd dat de raad kan controleren, tussentijds of via het jaarverslag, of het college de afgesproken prestaties heeft geleverd;
•
De landelijke indicatoren zijn vanuit het BBV voorgeschreven indicatoren over de verschillende beleidsterreinen. Alle landelijke indicatoren, behalve die in programma 0, zijn afkomstig uit landelijke databases via waarstaatjegemeente. Wij zijn afhankelijk van de actualiteit van deze cijfers en hebben hier geen invloed op. De gegevens van half september 2021 zijn opgenomen. Op de site www.waarstaatjegemeente.nl is een vergelijking met andere gemeenten mogelijk. We geven de cijfers van Capelle en Nederland in een grafiek weer. Wij geven ook de vergelijking met een andere gemeente of regio weer als hier meerwaarde voor is. De Capelse beleidsindicatoren geven, net als de landelijke indicatoren, een beeld van de reeds gerealiseerde en na te streven prestaties en effecten op de beleidsvelden. Dit zijn echter ‘Capelse’ indicatoren, omdat ze niet landelijk voorgeschreven zijn. Wij nemen de indicatoren met bron bewonersenquête niet op in deze begroting, omdat de bewonersenquête niet in 2022 wordt uitgevoerd (zie bijlage Indicatoren met bron bewonersenquete). In deze begroting nemen wij bij zowel de landelijke als de Capelse indicatoren ook een verwachtingswaarde of streefwaarde voor het jaar 2022 op.
Een verwachtingswaarde staat bij indicatoren waar wij geen directe invloed op hebben (bijvoorbeeld WOZ-waarde) of bij indicatoren waarbij het positief is mocht de uiteindelijke waarde onder de opgenomen waarde komen (bijvoorbeeld voortijdige schoolverlaters). We streven bij deze indicatoren meestal naar een zo laag mogelijke waarde, maar hebben een verwachting van deze waarde in 2022 (gezien ons beleid). De term streefwaarde zou voor deze indicatoren voor verwarring kunnen zorgen en daarom hanteren we hier ook de term verwachtingswaarde. In alle andere gevallen spreken wij in deze begroting over streefwaarde.
•
De kaderstellende beleidsnota’s zijn alle beleidsstukken die bij dit programma horen en vastgesteld zijn door de gemeenteraad. Deze nota’s zijn openbaar en op internet te vinden. Waar mogelijk zijn ze ook gerubriceerd naar de verschillende taakvelden;
•
Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten schrijft voor dat we de betrokkenheid van verbonden partijen op een programma inzichtelijk maken. De volledige informatie over verbonden partijen is te vinden in de paragraaf Verbonden partijen;
•
In de ontwikkelingen wordt een korte beschrijving gegeven van de context, de achtergronden en de actuele ontwikkelingen die binnen het programma spelen;
•
Per programma treft u de wijzigingsvoorstellen aan. Hierbij maken we onderscheid in onvermijdelijke voorstellen, technische voorstellen en beleidskeuzes;
15
•
Wat mag het kosten? Bij de derde W-vraag stelt de raad de voor het programma benodigde financiële middelen vast. De lasten en baten per programma specificeren we globaal. In de tabel worden de totale kosten per programma vermeld exclusief en inclusief de mutaties in de reserves. Alle besluitvorming tot en met de voorjaarsnota is verwerkt. Het nieuwe beleid hebben we hierin inclusief de wijzigingsvoorstellen opgenomen. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan;
•
Grafiek lasten en baten geeft een weergaven van lasten en baten per taakveld in grafiekvorm weer;
•
Analyse verschil Begroting. Analyse op hoofdlijnen waarin het verschil in raming van het begrotingsjaar met de raming van het voorgaande begrotingsjaar wordt gepresenteerd;
•
Het onderdeel Incidentele baten en lasten betreft bedragen hoger of gelijk aan 50, die geen onderdeel zijn van regulier budget en zich gedurende een periode van maximaal 3 jaar voordoen. Een afwijking op een structureel budget is geen incidentele baat of last. De grijs gemarkeerde velden zijn de incidentele mutaties in de reserves;
•
In een aantal programma’s wordt ook de subsidieplafonds weergegeven. In de Algemene Subsidieverordening (ASV) is opgenomen dat de raad subsidieplafonds in de zin van artikel 4:22 Awb kan vaststellen. Een subsidieplafond is het bedrag dat gedurende een bepaald tijdvak ten hoogste beschikbaar is voor de verstrekking van subsidies krachtens een bepaald wettelijk voorschrift (subsidieregeling). Dit betekent overigens niet dat deze bedragen ook daadwerkelijk als subsidie worden verstrekt.
Financiële begroting De Financiële begroting bevat een aantal cijfermatige tabellen, zoals het overzicht van baten en lasten, het overzicht van incidentele baten en lasten, algemene dekkingsmiddelen, geprognosticeerde balans en de reserves en voorzieningen. In deze programmabegroting is, conform de nota P&C, een overzicht van de investeringskredieten en een kasstroomoverzicht (over 8 jaar) opgenomen. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan. Wat staat er in de paragrafen? De paragrafen zijn een belangrijk element in de begroting. De paragrafen geven een ‘dwarsdoorsnede’ van de begroting bezien vanuit een bepaald perspectief. Veel van de paragrafen zijn hierdoor een belangrijke aanvulling op de informatie over de (meerjaren)begroting. Vrijwel alle paragrafen zijn wettelijk voorgeschreven van uit het BBV. De paragraaf Interbestuurlijk Toezicht hebben wij opgenomen, omdat wij op basis van bestuursafspraken met de provincie Zuid-Holland eraan gebonden zijn om ons over interbestuurlijk toezicht te verantwoorden. Deze afspraken zijn de uitwerking van de wet Revitalisering Generiek Toezicht, waarbij de gemeenteraad een controlerende taak heeft gekregen voor een aantal medebewindstaken. De paragrafen vormen de kaders die de raad voor het college stelt voor het beheer en de uitvoering van het beleid (en de begroting). De raad heeft hiermee instrumenten in handen om: 1.
de beleidslijnen van de diverse onderdelen van de financiële functie vast te stellen; 2. de hoofdlijnen van de uitvoering te controleren. We hebben de onderstaande paragrafen opgenomen: •
Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
•
Onderhoud kapitaalgoederen;
•
Financiering;
•
Bedrijfsvoering;
•
Verbonden partijen;
•
Grondbeleid;
•
Lokale heffingen;
•
Interbestuurlijk toezicht;
•
Impact coronacrisis (tijdelijke paragraaf).
16
Wat staat er in de bijlagen? De bijlagen worden ter informatie verstrekt aan de gemeenteraad. In deze begroting zijn de volgende bijlagen opgenomen: •
Personele sterke en personeelslasten;
•
Reserves en voorzieningen;
•
Kredietenoverzicht;
•
Algemene uitkering;
•
Bevolkingsprognose en woningbouwplanning;
•
Indicatoren met bron bewonersenquête;
•
Onderzoeksopdrachten.
Wat staat er in de taakveldenraming? De taakvelden zijn de vertaling van de bestuurlijke doelen naar de ambtelijke uitvoering en behoren tot het domein van het college. Daarom worden deze in de programmabegroting niet uitgewerkt, maar alleen genoemd om het verband tussen programma’s en taakvelden zichtbaar te maken. De door het college vastgestelde Taakveldenraming wordt ter informatie verstrekt aan de gemeenteraad. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
17
De Begroting 2022 in hoofdlijnen Eindstand Begroting 2022 Wij laten in deze begroting aan stabiel beeld zien, waarbij de eerder opgenomen taakstelling grotendeels is ingevuld. In de onderstaande tabel laten we de resultaten op hoofdlijnen zien. Verderop in dit hoofdstuk vindt u de individuele wijzigingsvoorstellen. Tevens maken we in de onderstaande tabel inzichtelijk wat de resterende taakstelling is. Wij verwachten met de uitkomsten van de onderzoeksopdrachten ook deze taakstelling op termijn in te kunnen vullen. In de actualisatie van de meerjarenbegroting hebben wij, conform de uitgangspuntenbrief voor de Begroting 2022, verschillende budgetten geactualiseerd. Het gaat hierbij onder andere over de salarissen, indexaties van verbonden partijen en indexaties van subsidies. Begroting en meerjarenbegroting
Doorkijk
Financiële eindstand (bedragen in € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
2027 2028
2029
Eindstand voorjaarsnota 2021
N882
V1.080
V342
V479
V51
V112 V382
N126
Actualisatie
N1.088
N1.030
N1.005
N792
N808
N812 N788
N974
Wijzigingsvoorstellen
V6.137
V4.981
V3.038
V2.428 V3.380 V1.769 V892 V1.166
Eindstand Begroting 2022
V4.167
V5.031
V2.375
V2.115 V2.623 V1.069 V486
Restant taakstelling
N0
N0
N0
N0
N0
V66
N250
Structureel en reëel evenwicht De provincie geeft een dringend advies om in het raadsvoorstel of de inleiding van de begroting al een staat op te nemen waaruit het structureel evenwicht van de begroting blijkt. In deze begroting nemen we deze staat hieronder op. De provincie benadrukt, zoals eerder, dat er mag geen sprake zijn van een opschuivend sluitend perspectief. Onze meerjarenbegroting voldoet hieraan. Begroting en meerjarenbegroting Financiële eindstand (bedragen in € 1.000)
2022
2023
2024
Eindstand Begroting 2022
V4.167
V5.031
V2.375
Correctie saldo incidentele baten en lasten
V1.721
N1.559
V185
Saldo structurele baten en lasten
V5.888
V3.472
V2.560
2025
Doorkijk 2026
2027
2028 2029
V2.115 V2.623 V1.069 V486
V66
V356 V2.471 V2.623 V1.069 V486
V66
Wijzigingsvoorstellen De inhoudelijke uitwerking van de wijzigingsvoorstellen treft u in de diverse programma’s aan. Per voorstel geven we aan of het een onvermijdelijke wijziging is of dat het wijzigingsvoorstel een beleidskeuze is. Prog. Wijzigingsvoorstel / nr.
Begroting en meerjarenbegroting 2022
2023
2024
Doorkijk 2025
2026
2027
2028
Onvermijdelijk / beleidskeuze 2029
0.1
Algemene uitkering gemeentefonds, Meicirculaire 2021
V3.118 V2.557 V1.994 V1.626 V2.815 V2.815 V2.815 V2.815 Onvermijdelijk
0.2
Stelpost lonen 2021 (excl. GR IJsselgemeenten)
N353
N353
N353
N353
N353
N353
N353
N353 Onvermijdelijk
0.3
Aanpassen rente aan financieringsbehoefte
V95
V208
V241
V203
V107
N33
N167
N242 Onvermijdelijk
0.4
Verlagen rentepercentages
N0
N64
N14
V23
V274
V483
V503
V669 Beleidskeuze
0.5
Algemene taakstelling o.b.v. kerntakendiscussie
N0
N0 N2.750 N2.750 N3.000 N4.250 N5.000 N4.750 Beleidskeuze
0.6
Uitbreiden kapitaalbelang Stedin N.V. met cumulatief preferente aandelen
N0
0.7
Kapitaallastenreserve
N0
V104
V104
V104
V104
V104
V104
V104 Onvermijdelijk
N0 V1.250 V1.250 V1.250 V1.250 V1.250 V1.250 Beleidskeuze
18
0.8
Vervallen stelpost kosten toename inwonersaantal
N0
V333
V483
V636
V636
V636
V636
V636 Beleidskeuze
0.9 0.10
Stelpost prijzen
N247
N298
N247
N237
N237
N158
N181
N25 Onvermijdelijk
Verhogen budget uitvoeren verkiezingen
N78
N23
N78
N78
N78
N23
N0
N211 Onvermijdelijk
0.11
Aanvullende middelen Jeugd
0.12
Groei communicatievraagstukken sociaal domein
0.13
Digitalisering post
N0
V10
V10
V25
V45
V45
V45
V45 Beleidskeuze
0.14
Implementatie en uitvoering Wet Open Overheid
N146
N163
N181
N200
N215
N134
N134
N134 Onvermijdelijk
0.15
Investering juridische kwaliteitszorg
N107
N107
N107
N107
N107
N107
N107
N107 Beleidskeuze
0.16
Aanpassen budgetten voor schoonmaak
N35
N35
N35
N35
N35
N35
N35
N35 Onvermijdelijk
0.17
Plaatsen zonnepanelen gemeentelijk vastgoed
N0
V6
V6
V6
V6
V6
V6
V6 Beleidskeuze
0.18
Bijdrage GR IJsselgemeenten
N96
N96
N96
N88
N88
N88
N88
N88 Onvermijdelijk
0.19
Restwaarde activa
V246
V246
V246
V246
V246
V246
V246
V246 Beleidskeuze
0.20
Aanpassen facilitaire budgetten
N66
N70
N66
N76
N76
N76
N76
N76 Onvermijdelijk
0.21
Efficiënt omgaan met vastgoed
N0
N0
V120
V320
V320
V320
V320
V320 Beleidskeuze
0.22
Herijking gemeentefonds
N0 N1.005 N2.010 N3.015 N3.149 N3.149 N3.149 N3.149 Beleidskeuze
0.23
Vrijval reserve Bedrijfsvoering
N0
N0
V220
V220
V220
V220
V220
V220 Beleidskeuze
1.1
Bijdrage VRR
N29
N29
N29
N47
N47
N47
N47
N47 Onvermijdelijk
2.1
Uitvoeringsagenda Mobiliteit 2021-2025 (krediet 40 in 2022)
N675
N1
N1
N1
N1
N1
N1
N1 Beleidskeuze
2.2
Uitbreiden OV met derde buurtbus
N28
N28
N28
N28
N28
N28
N28
N28 Beleidskeuze
2.3
Baten verharding
V35
V35
V35
V35
V35
V35
V35
V35 Onvermijdelijk
2.4
Ongediertebestrijding
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0 Technisch
4.1
Efficiëntie Brede School Netwerk/Onderwijskansen
V30
V140
V140
V140
V140
V140
V140
V140 Beleidskeuze
4.2
Aanbesteding Leerlingen- en Wmo-vervoer
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0 Onvermijdelijk
4.3
Nieuwbouw onderwijs Meeuwensingel
N0
N0
V298
V298
V298
N87
N87
N87 Onvermijdelijk
4.4
Nieuwbouw onderwijs Florabuurt
N0
N0
V204
V204
V204
N47
N47
N47 Beleidskeuze
5B.1
Verhoging subsidiebudget kinderboerderij
N26
N26
N26
N26
N26
N26
N26
N26 Beleidskeuze
5B.2
Toerekening kosten investeringen (krediet 250 jaarlijks vanaf 2022)
V250
V238
V225
V213
V200
V187
V175
V162 Beleidskeuze
6A.1
Gratis OV voor AOWgerechtigden
V25
V25
V25
V25
V25
V25
V25
V25 Onvermijdelijk
6B.1
Bijdrage Promen
N78
N74
N70
V246
V246
V246
V246
V246 Onvermijdelijk
6B.2
Budget inburgering
V61
V60
V38
V47
V47
V47
V47
V47 Onvermijdelijk
6C.1
Toepassen reële kostprijs Wmodiensten
N210
N210
N210
N210
N210
N210
N210
N210 Onvermijdelijk
6D.1
Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) / Centrum Jeugd en Gezin (CJG)
N1.380
N425
N482
N482
N482
N482
N482
N482 Onvermijdelijk
6D.2
Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) Voogdij 18+, wijziging woonplaatsbeginsel
N559
N559
N559
N559
N559
N559
N559
N559 Onvermijdelijk
6D.3
Stichting Centrum Jeugd en Gezin (CJG): Wachtlijsten
N225
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0 Beleidskeuze
V5.857 V3.533 V3.234 V2.877 V1.573 V1.385 V1.385 V1.385 Beleidskeuze N60
N60
N60
N60
N60
N60
N60
N60 Beleidskeuze
19
6D.4
Kostenbeheersende maatregelen hervorming agenda Jeugd
V954 V1.250 V1.548 V1.906 V3.213 V3.400 V3.400 V3.400 Beleidskeuze
7.1
Duurzaamheid
N0
N0
V155
V155
V155
V155
V155
V155 Beleidskeuze
7.2
Inzet gezondheidsbeleid
N112
N112
N112
N0
N0
N0
N0
N0 Beleidskeuze
7.3
Meicirculaire - CJG: Prenataal huisbezoek jeugdgezondheidszorg
N25
N25
N25
N25
N25
N25
N25
N25 Onvermijdelijk
8.1
Starterslening
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0
N0 Beleidskeuze
V1
N1
V1
N0
N3
V2
V1
V2
Afronding Totaal
V6.137 V4.981 V3.038 V2.428 V3.380 V1.769
V892 V1.166
Ratio's Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft voor dat we door middel van financiële ratio's inzicht geven in onze financiële positie. In deze Begroting 2022 ontwikkelen de ratio's zich beter dan bij de Voorjaarsnota 2021 en de laatste jaren grotendeels in lijn met de Voorjaarsnota 2021. De netto schuldquote blijft in de meeste jaren in de “groene” zone (< 90%), maar verschuift in 2027 naar “geel”. De solvabiliteit bevindt zich vanaf 2024 in “geel” en blijft daar naar verwachting in de jaren erna ook. De Debt Service Coverage Ratio (DSCR) geeft een beeld van de plek die rente en afschrijvingen innemen in de begroting. Bij voorkeur is deze ratio boven de 1. De DSCR wordt als volgt berekend: (resultaat + afschrijving en rente) / (rente + aflossingen). Wanneer rente of aflossingen een relatief groot deel van de kasstromen uit maken, daalt deze waarde onder 1. De DSCR laat een stabiele trend zien. Begroting Financiële ratio's