Document · PDF

09.01 - Slotwijziging 2025

Gemeenteraad 15 december 2025, gemeente Capelle Ad IjsselBij agendapunt: Slotwijziging 20259.919 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Slotwijziging 2025 1

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Inleiding en leeswijzer ............................................................................................................................. 3 Algemene voortgang financiën ................................................................................................................ 5 Programma 0 Bestuur en ondersteuning ................................................................................................ 7 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................... 10 Programma 3 Economie ........................................................................................................................ 13 Programma 4 Onderwijs ........................................................................................................................ 14 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie .............................................................................................. 16 Deelprogramma 5B Openbaar groen en (openlucht) recreatie .........................................................

17 Programma 6 Sociaal domein ............................................................................................................... 18 Deelprogramma 6A Sociale infrastructuur ........................................................................................ 19 Deelprogramma 6B Werk en Inkomen (Participatiewet) ................................................................... 20 Deelprogramma 6C Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) ................................................... 22 Programma 7 Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu .................................................................... 23 Programma 8 Stadsontwikkeling ........................................................................................................... 24 Bijlagen .................................................................................................................................................. 25 Financieel overzicht programma's ..................................................................................................... 26 Overzicht reserves en voorzieningen ................................................................................................ 28 Reserve eenmalige uitgaven .............................................................................................................

31 Investeringskredieten ........................................................................................................................ 33 Raadsbesluit .......................................................................................................................................... 34

Inleiding en leeswijzer Inleiding Hierbij bieden wij u de Slotwijziging 2025 aan. In de Slotwijziging zijn de financiële wijzigingen verwerkt die tot stand zijn gekomen na het opstellen van de 2e Bestuursrapportage. Het doel van de slotwijziging is hoofdzakelijk om de begrotingsrechtmatigheid van het huidige kalenderjaar te borgen. De wijzigingen hebben daarom betrekking op het lopende jaar. Wijzigingen vanaf 2026 worden meegenomen in de Kadernota 2027. Uitzondering hierop is de fasering van investeringskredieten en overhevelingen van budget via de reserve éénmalige uitgaven van 2025 naar 2026. Deze wijzigingsvoorstellen raken niet het resultaat 2025 en zijn budgettair neutraal.

Leeswijzer Overzicht wijzigingsvoorstellen. In dit overzicht staat een samenvatting van de wijzigingsvoorstellen. Tevens is aangegeven of een wijzigingsvoorstel technisch, onvermijdelijk of een beleidskeuze is. Onderaan in de leeswijzer staan de definities van de mogelijke typen wijzigingsvoorstellen toegelicht. Wijzigingsvoorstellen per programma. In de programma's zijn eerst de wijzigingsvoorstellen opgenomen die de exploitatie raken, gevolgd door de wijzigingsvoorstellen met betrekking tot de investeringskredieten. Daar waar een wijzigingsvoorstel een investeringskrediet raakt, staat dat in de titel van het voorstel aangegeven. Voor de voorstellen met betrekking tot de exploitatie en investeringskredieten hanteren wij een ondergrens van € 100.000. De (deel)programma's 1, 5A en 6D zijn niet opgenomen in de Slotwijziging aangezien hier geen wijzigingsvoorstellen voor zijn. Bijlagen • Financieel overzicht programma's, • Overzicht reserves en voorzieningen, • Reserve eenmalige uitgaven, • Investeringskredieten. Toelichting op de bijlagen: • Financieel overzicht programma's: In dit overzicht staan per programma en deelprogramma de lasten, baten en saldi voor wijziging, van wijziging en na wijziging. • Overzicht reserves en voorzieningen: In dit overzicht staan de standen van de reserves en voorzieningen vóór wijziging, van wijziging en na wijziging.

• Reserve eenmalige uitgaven: In dit overzicht staan de éénmalige budgetten die in enig jaar niet zijn besteed en bedoeld zijn om voor volgend jaar beschikbaar te houden. Hiervoor hoeft niet opnieuw budget door de raad beschikbaar te worden gesteld. Besteding moet binnen 3 jaar plaatsvinden, anders valt dit vrij ten gunste van de algemene middelen. • Investeringskredieten: In dit overzicht staan, na verwerking van de 2e Bestuursrapportage en de Slotwijziging 2025, de begrote investeringen opgenomen voor de periode 2025 tot en met 2033. Raadsbesluit. Het raadsbesluit staat aan het einde van de Slotwijziging opgenomen.

Tot slot • Alle bedragen zijn x € 1.000 tenzij anders aangegeven, • Een minteken (-) geeft een nadeel aan: meer kosten of minder inkomsten, • In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan. De 4 mogelijke typen wijzigingsvoorstellen in de Slotwijziging zijn als volgt gedefinieerd: O = Onvermijdelijke voorstellen (autonoom): Onvermijdelijke voorstellen (autonoom) - Dit betreffen niet te beïnvloeden voorstellen die voortkomen uit een autonome ontwikkeling (zoals prijsstijgingen groter dan de indexatie), minimale invulling van wettelijke verplichtingen, privaatrechtelijke overeenkomsten. Daarnaast omvat het alle ontwikkelingen die niet binnen het (deel)programma kunnen worden opgevangen en waarvoor geen andere keuze mogelijk is en die daardoor noodzakelijk zijn, zoals de stelpost voor lonen, algemene uitkering en afschrijvingen. Als laatste dienen deze voorstellen ook onuitstelbaar te zijn: ze hebben betrekking op dit of volgende kalenderjaren. T = Technische voorstellen (autonoom): Deze wijzigingen hebben geen gevolgen voor het vastgestelde beleid. Technische voorstellen zijn administratieve aanpassingen en zijn per definitie financieel neutraal. Zij omvatten bijvoorbeeld overhevelingen tussen programma’s die niet aan het college zijn vanwege het budgetrecht van de raad.

Andere voorbeelden zijn saldoneutrale verschuivingen tussen jaren met betrekking tot kredieten, reserve eenmalige uitgaven en grondexploitaties. BO = Beleidsontwikkeling: Dit betreffen voorstellen op het vlak van bestaand beleid waar door ontwikkelingen van diverse aard de financiën geraakt worden. Bij deze voorstellen is nog wel een (politieke) keuze te maken ten aanzien van de mate van uitvoering (en dus financiën). H = Heroverweging reeds genomen raadsbesluit: Dit betreffen voorstellen om reeds genomen raadsbesluiten geheel of gedeeltelijk terug te draaien wegens voortschrijdend inzicht, nieuwe prioritering en/of voorziene tekorten met betrekking tot deze voorstellen als deze niet tijdig worden stopgezet. Daarnaast kennen we nog onderstaande 2 typen wijzigingsvoorstellen. Gezien de definitie kunnen deze niet in een Slotwijziging voorkomen. BW = Beleidswens: Dit betreffen voorstellen waarin een (politieke) keuze te maken is door de gemeenteraad of het college van B&W met als doel het realiseren van beleidsdoelstellingen en gemeentelijke taken. Dit gaat bijvoorbeeld over beleidsintensiveringen, maar ook over niet reguliere onttrekkingen aan een reserves of voorzieningen en personele capaciteit. Onder deze categorie valt ook het heroverwegen van genomen besluiten zolang geen verplichtingen zijn aangegaan.

I = Investeringen (vervanging/nieuw): Een vervangingsinvestering is vaak noodzakelijk. Er zijn echter wel keuzes te maken op het vlak van vervangingstermijn en kwaliteitsniveau. Nieuwe investeringen kunnen voortkomen uit beleidswensen of beleidsontwikkelingen. Investeringen vragen een andere benadering dan overige wijzigingsvoorstellen gezien de voorfinanciering en de langdurige bijbehorende kapitaallasten.

Algemene voortgang financiën Financieel beeld Na verwerking van de wijzigingen ontstaat het onderstaande financieel beeld van de Begroting 2025. Dit beeld is positief beïnvloed door de inzet van de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo (2.002 bij SW 2024 + 2.430 bij Erratum begroting 2025). In totaal wordt er 4.432 onttrokken aan de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo. Het verwachte positieve resultaat 2025 inclusief de mutaties uit de slotwijziging 2025 bedraagt 13.051. Ten opzichte van de beginstand Kadernota 2026 (-2.501) is dit een verbetering van het resultaat met 15.552. Het verschil van het resultaat wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds (6.459) onder andere in verband met een vergoeding van de hogere kosten van jeugdzorg over voorgaande jaren. Daarnaast zijn de ombuigingen verwerkt op de bedrijfsvoering van de organisatie (1.543), en wordt er onder andere minder extern personeel ingehuurd dan begroot (1.520). In verband hiermee zullen aan aantal activiteiten niet in 2025 uitgevoerd kunnen worden en doorgeschoven naar volgende jaren. Het restantbedrag wordt veroorzaakt door onder meer onderbesteding van de WMO-budgetten, actualisaties grondexploitaties en verschuivingen in de investeringsplanning.

Door het verwachte positieve saldo in 2025 is de inzet van de Algemene reserve van 4.432 niet nodig. Zonder de onttrekkingen aan de Algemene reserve is het saldo 8.619. Financieel beeld Begroting 2025

2025

Beginstand Kadernota 2026

-2.501

Kadernota 2026, jaarschijf 2025: autonome ontwikkelingen

5.319

Wijzigingen 1e Bestuursrapportage

1.209

Wijzigingen 2e Bestuursrapportage

7.833

Beginstand Slotwijziging 2025

11.860

Wijzigingen Slotwijziging

1.191

Eindstand Slotwijziging 2025

13.051

Wijzigingen op de lopende begroting De inhoudelijke toelichting op de wijzigingsvoorstellen treft u in de programma’s aan. Per wijzigingsvoorstel geven we het type wijzigingsvoorstel aan: onvermijdelijk, technisch, beleidsontwikkeling of heroverweging reeds genomen raadsbesluit. Wijzigingsvoorstellen Slotwijziging 2025

Lasten

Baten

3.591

-3.591

Meerdere

215

van Woudenberg

252

van Woudenberg

-10

570

560

Wilson

149

Faassen

Afrekeningen subsidies 2024

138

Meerdere

4.2

Doorstroompunt en VSV

-231

231

van Hemert

4.3

SiSa-regelingen

-418

425

Meerdere

6A.1 Toeslagenproblematiek (herstel kinderopvangtoeslag)

-1.300

1.300

Faassen

6B.1 Budgetten Participatiewet

Nr.

Onderwerp

0.1

Verzamelvoorstel Reserve éénmalige uitgaven

0.2

Denk & Doe Mee!-fonds

0.3

Onroerend zaak belasting

2.1

Openbare buitenruimte

3.1

Commerciële contracten

4.1

Saldo Type

Portefeuillehouder

-2.090

1.595

-495

van Hemert

6B.2 Schuldenproblematiek

150

van Hemert

6C.1 Onderbesteding Wmo-budgetten PGB

215

Wilson

7.1

Lasten/baten afval en riool

-828

828

van Woudenberg

7.2

PFAS Bodem

-142

142

Geissler

8.1

Opgavengebieden

-745

745

Schaatsbergen

-1.455

2.646

1.191

Totaal

Onderstaand is een overzicht opgenomen van de wijzigingsvoorstellen die de investeringskredieten raken. In tegenstelling tot de lasten en baten in de exploitatie, is bij mutaties van de investeringskredieten een min-teken voordelig. Dit betreft namelijk een aframing van de investeringskredieten. Een positief bedrag betreft een aanraming van de investeringskredieten. Investeringskredieten Slotwijziging 2025

2025

2026 2027

2.2

Investering IBOR

-4.236

-549

856 1.889

1.474

-565

Wilson

2.3

Investeringen Verkeer en Veiligheid

-3.236 2.758

-88

-614

1.180

van Woudenberg

4.4

Investeringen Onderwijshuisvesting

-1.391 1.391

van Woudenberg

-70 -125

-125

320

Geissler

Schaatsbergen

643 1.150

2.974

-565

5B.1 Investering: Startfase en bouw kinderboerderij 8.2

Investering Revitalisering Hoofdweg vak A

Totaal

-892

892

-9.755 4.422

2028 2029 e.v. Totaal Type Portefeuillehouder

Programma 0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Verzamelvoorstel Reserve éénmalige uitgaven De Reserve eenmalige uitgaven is bedoeld om niet gebruikte eenmalige budgetten in een volgend boekjaar beschikbaar te houden. Op basis van de financiële verordening 2025 bedraagt de ondergrens voor mutaties € 50.000. Onderstaand is per programma een overzicht opgenomen van alle aangevraagde overhevelingen via deze reserve. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. In onderstaande tabel is het effect per programma zichtbaar. Een uitgebreid totaaloverzicht per programma is opgenomen in de bijlage 'Reserve eenmalige uitgaven'. Programma 0 Social Return Met het zogenoemde social return gebruiken we de inkoopkracht die we hebben om de arbeidsparticipatie van kwetsbare personen te vergroten. Dit doen we door aan de opdrachtnemers een social return verplichting op te leggen. In het geval een opdrachtnemer zijn social return verplichting niet of niet geheel invult, wordt er een boete aan de opdrachtnemer opgelegd. De opdrachtnemers die een boete ontvangen zijn geïnformeerd dat het geld specifiek gebruikt wordt voor het doel social return. De beschikbare middelen van €50.500 in 2025 zijn niet in zijn geheel uitgegeven.

Om deze beschikbaar te houden voor het doel social return stellen we voor deze middelen over te hevelen naar 2026. Programma 2 Verharding Voor De Terp draagt Capelle voor € 350.000 bij aan het onderhoud. Hiervoor hebben we samen met Havensteder, Vastelande (eigenaar van het winkelcentrum) een VvE opgericht. De werkzaamheden hiervoor zijn inmiddels gestart en worden naar verwachting in 2026 afgerond. Daarom is dit éénmalige budget in 2026 benodigd. Programma Buitenruimte Voor de afronding van de werkzaamheden Programma Buitenruimte is in 2026 nog € 165.000 benodigd voor verharding. Programma 3 Voorterreinen Capelle West Het voorterreinen - en voorgevelfonds zetten we in voor de verbetering van particuliere parkeerplaatsen op het bedrijventerrein Capelle-West, alsmede de beeldkwaliteit van de bedrijfspanden. We doen dit tegelijkertijd met het daar geplande IBOR-project. Voor de verbetering van de particuliere parkeerplaatsen hebben we tevens subsidie ontvangen van de provincie ZuidHolland waarbij cofinanciering vanuit de ondernemers is afgesproken. De uitvoering van dit (IBOR)project is dit jaar gestart en loopt volgend jaar door. Hierbij worden de lasten en baten, beide € 100.000, van 2025 beschikbaar gesteld voor 2026. Programma 4 Doorstroompunt en VSV De incidentele middelen van Capelle aan den IJssel à € 66.000 zijn nog niet besteed i.v.m.

dat lokale projecten doorgeschoven zijn om nader uit te werken en uit te voeren in 2026. Verzoek is om deze over te hevelen naar 2026. Programma 6A Huis van de Wijk Op 29 september 2020 besloten we een permanent Huis van de Wijk in Middelwatering te realiseren. Deel van het besluit was de kosten voor de verhuizing en de inbouw (zaken die de verhuurder niet realiseert) te ramen. De huidige planning van de ontwikkelaar gaat uit van opening in 2027. Dit voorstel is het vervolg op de Kadernota 2026 Reserve eenmalig uitgaven. Hierbij wordt € 240.000 van 2025 beschikbaar gesteld voor 2026.

POK-middelen We ontvangen de POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) van 2022-2027. In 2024 hebben we het bestedingsplan van de POK-middelen vastgesteld met daarin kaders voor de inzet van de middelen. In 2025 was een groter budget (€ 852.000) beschikbaar, omdat in eerdere jaren niet het gehele budget is besteed. Sommige projecten zijn verspreid over meerdere jaren, waardoor de dekking ook over meerdere jaren plaatsvindt. Hierbij wordt € 433.990 van 2025 beschikbaar gesteld voor 2026. Programma 7 Circulaire Economie Binnen Circulaire Economie is budget beschikbaar voor het opstellen van een actieplan Circulair, invoering van de opt-in regeling en het uitvoeren van onderzoek. In 2025 zijn we hiermee gestart. We besteden de middelen a € 164.000 volgend jaar aan vervolgonderzoeken depot en milieustraat, sorteeranalyses voor de Opt-in-regeling, pilotgelden voor beheer en activatie van Capellenaren. Soorten Management Plan Het budget van € 50.000 voor het Soorten Management Plan is dit jaar nog niet besteed. Reden hiervoor is het nog lopende aanbestedingstraject, welke we begin 2026 verwachten af te ronden. Capels Isolatie Plan VvE aanpak In de Begroting 2024 heeft u middelen beschikbaar gesteld om een Vve helpdesk op te zetten waar besturen en beheerders gebruik van kunnen maken om zo hen te ondersteunen in hun verduurzamingsopgave.

Dit vraagt om een aanpak die verder gaat dan alleen de procesmatige kant van de ondersteuning. Het gaat net zo goed om het activeren van mensen, het aanwakkeren van energie om te willen verduurzamen, het bouwen aan draagvlak maar ook het verbinden van relevante beleidsterreinen. Hierdoor is deze opgave er een van de lange adem en zullen wij de middelen en zodoende de proces begeleider in ieder geval ook in 2026 moeten inzetten om tot gerichte concrete resultaten te komen. Programma 8 Centrumring Voor het centrumgebied is er jaarlijks budget beschikbaar voor het voorbereiden van de uitvoering van de diverse deelprojecten. Uit de huidige planning blijkt dat er in 2026 meer budget benodigd is dan in 2025. Dit komt met name door de voorbereiding van de Rivierweg-noord/Fluiterlaan-west, Parkeerterrein Lijstersingel (fase 2) en Gemeentetuin (fase 2). Daarom stellen wij u voor, het budget in 2025 met € 1.312.000 naar beneden bij te stellen en daarmee het budget voor 2026 te verhogen. Omgevingsplan We gebruiken het budget in 2026 voor de aanbesteding van de tweede fase transitie omgevingsplan waarin we alle bestemmingsplangebieden en nieuwe thema's toevoegen aan het omgevingsplan. Op basis van onze huidige inschattingen, hevelen we een bedrag van € 870.000 over van 2025 naar 2026 via de reserve eenmalige uitgaven. Programma

Lasten

Baten

Saldo

Bestuur en ondersteuning

Verkeer, vervoer en waterstaat

515

Economie

100

Onderwijs

Sociale infrastructuur

674

Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

344

Stadsontwikkeling

2.182

-100

Totaal vóór mutaties reserve

3.932

-100

3.832

Res.

-341

-3.491

-3.832

3.591

-3.591

Totaal

Mutaties reserve eenmalig

0.2 Denk & Doe Mee!-fonds In 2025 is vanuit de reserve Denk & Doe Mee!-fonds (DDMF) budget beschikbaar gesteld om de nog niet betaalde subsidies uit 2023 en 2024 af te wikkelen. Op basis van de huidige inzichten verwachten we dat hiervoor niet het volledig beschikbare bedrag nodig is. Gevolg is dat er een bedrag van € 215.000 vrijvalt ten gunste van het begrotingssaldo. Voor de afhandeling van de resterende subsidies blijft daarmee een budget van € 425.000 beschikbaar. Als we niet alle subsidies in 2025 kunnen afronden, hevelen we de resterende middelen via de reserve DDMF bij de jaarstukken 2025 naar 2026, zodat we de subsidies correct kunnen afhandelen.

0.3 Onroerend Zaak Belasting We zien een voordeel op de onroerende zaak belastingen. De oorzaken hiervan zijn: •

Voor de Koperwiek is een hoger vermenigvuldigingsfactor bepaald;

•

Verschillende objecten zijn nog aangeslagen voor 2024. 2025

OZB eigenaren woningen

105

OZB gebruikers niet - woningen

OZB eigenaren niet - woningen

126

Totaal baten

252

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Openbare buitenruimte Civieltechnische kunstwerken Na inspecties blijkt voor civieltechnische kunstwerken minder budget voor onderhoud nodig dan vooraf ingeschat. Dit levert een éénmalig voordeel op van € 100.000. Kabels & leidingen In 2025 ontvangen wij extra opbrengsten uit werkzaamheden van nutsbedrijven in onze openbare ruimte, noodzakelijk voor de uitrol van glasvezel en de energietransitie. Naar verwachting nemen deze werkzaamheden komende jaren verder toe. Wegen worden vaker opengebroken wat de kwaliteit van de infrastructuur onder druk zet. Daarom komen wij in 2026 met een voorstel om structureel extra opbrengsten, en de daarmee samenhangende lasten, in de begroting op te nemen. Zo combineren we noodzakelijke maatschappelijke investeringen met een duurzaam beheer van onze openbare ruimte en behouden we een toekomstbestendige leefomgeving. Baggerdepot Vanwege de gunstige weersomstandigheden kan het baggerdepot reeds in 2025 ontmanteld worden in plaats van de eerdere planning in 2026. De lasten voor baggeren vallen daarom in 2025 hoger uit (€ 70.000). Hier tegenover staat een evenredige onttrekking aan de Reserve Water. Hetgeen hiervoor begroot staat in 2026 zal in de Kadernota 2027 dan wel de 1e Bestuursrapportage 2026 teruggedraaid worden.

Speelplaatsen Voor de speelplaatsen is in 2025 € 40.000 extra aan lasten vanwege onderhoud aan de omliggende hekwerken. Dit is nodig voor de veiligheid van de spelende kinderen. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's: Openbare buitenruimte

Lasten

Baten

Saldo

Programma

Onderwerp

Civieltechnische werken

Kabels & leidingen

Ontmanteling baggerdepot met onttrekking aan Reserve Water

-70

Onderhoud speelplaatsen

-40

-10

570

560

Totaal

100

500

2.2 Investering IBOR In de 2e bestuursrapportage hebben we reeds enkele investeringskredieten naar afgeraamd (€ 4.007.000 in 2025) en gefaseerd. Daarbij is aangegeven dat de fasering van € 1.981.000 in de periode 2026-2029 wordt verwerkt in de Slotwijziging 2025. Per saldo betreft dit in de 2e Bestuursrapportage een aframing van € 2.023.000. Door de afronding in duizendtallen is in de tabel een afrondingsverschil van € 3.000 ontstaan. In de Slotwijziging is daarnaast sprake van een aanvullende aframing van € 2.547.000. Dit is mogelijk omdat we bij diverse projecten zien dat, na aanbesteding en efficiënt werken, incidentele financiële voordelen ontstaan. Dit betekent dat we verantwoord meerdere projectbudgetten aframen. Dit betreft o.a. de Tuinenbuurt en Librije-Nabucco. Daarnaast voorzien we dat enkele lopende projecten in 2026 worden afgerond. Dit betreffen bijvoorbeeld het Bedrijventerrein Capelle-West, waar enkele bedrijven willen meedoen met groen parkeren, en de fietscorridor Algerabrug, waar het laatste deel wordt meegenomen met de afsluiting van de Algerabrug in 2026. Met de aframingen in de 2e Bestuursrapportage en de Slotwijziging 2025 is er totaal € 4.569.000 afgeraamd. Voor enkele projecten geldt dat de werkzaamheden in de buitenruimte grotendeels gereed zijn. De afronding zit in de aanplant van groen wat doorloopt tot en met maart.

Daarna vindt de financiële afwikkeling plaats. Ook in 2026 ligt onze focus op realistisch plannen en begroten. Bij de Kadernota 2027 zullen wij waar mogelijk de begroting neerwaarts bijstellen.

De cijfers worden cijfermatig wel verwerkt in de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Het effect hiervan op de kapitaallasten wordt meegenomen in de Kadernota 2027. Investering IBOR Verwerkt / te verwerken in: 2e Bestuursrapportage 2025 (2e BR)

2025

2026 2027

2028

2029

Slotwijziging 2025

Verwerking

Totaal

in SW25

2e BR + SW25

-4.007

-2.238

856

1.889

1.474

1.981

-2.023

-4.236

1.689

-2.547

-4.007

-4.236

-549

856

1.889

1.474

-565

-4.569

Slotwijziging 2025 (SW25) Saldo

2025

2e Berap

Programmaverdeling

2025

2026 2027

2028

2029 Totaal SW25

Totaal

Programma 2

-3.257

-2.090

1.005

189

272

214

-410

-3.667

Programma 5B

-840

-1.167

-352

170

564

240

-545

-1.385

Programma 7

-839

-730

-115

1.053

1.021

390

480

Programma 8

-140

-472

612

-4.007

-4.236

-549

856

1.889

1.474

Saldo

-565

-4.569

2.3 Investeringen Verkeer en Veiligheid In de begroting is voor Verkeer en Veiligheid een investeringskrediet opgenomen van € 5.711.000 met een subsidiebijdrage van € 2.475.000, netto per saldo € 3.236.000. Dit investeringskrediet wordt via dit voorstel overgeheveld van 2025 naar 2026 en verder. Per saldo is het financieel effect neutraal. Fietsverbinding Bermweg (€ 70.000) De voorbereiding van dit project is gestart. Uitvoering gaat plaatsvinden in 2026/2027. Verkeersveiligheid (€ 150.000) Om de verkeersveiligheid in onze stad te verbeteren geven we bij de uitvoering van IBOR-projecten regelmatig extra middelen mee om dit tegelijkertijd te kunnen uitvoeren. Dit jaar is de PoolvoswegNijverheidsstraat aangepast, volgend jaar dragen we onder andere bij aan het verbeteren van de Ets en Penseel. Parkeerterreinen (€ 40.000) Het aanpassen van het parkeerterrein aan de Bermweg komt dit jaar niet meer tot uitvoering, we schuiven dit krediet door naar volgend jaar. 's-Gravenweg en golfbaan (€ 285.000) Volgens planning asfalteren we het Golfbaanpad in 2026. De meerkosten hiervan bekostigen we uit dit krediet, welke we alvast doorschuiven naar volgend jaar. Fietsstraat 's-Gravenweg (€ 166.000) Dit jaar zijn we gestart met de voorbereidingen voor het aanleggen van de veilige fietsstraat op de 'sGravenweg. Uitvoering is gepland in 2026.

Bermweg West (€ 700.000) We zijn gestart met de voorbereidingen voor de aanpassingen aan de Bermweg. Volgend jaar gaan we over tot uitvoering. Veiliger maken fietspaden (€ 400.000) We gebruiken dit krediet voor diverse projecten om de fietspaden in onze stad veiliger te maken. Volgend jaar zetten we een groot deel hiervan in voor verbeteringen aan de fietspaden langs de Prins Alexanderlaan en het project "brommer op de rijbaan'. Voorbereidingskrediet Fietsverbinding Brienenoordbrug - Kralingsezoom (€ 100.000) We zijn gestart met de voorbereidingen voor de aanleg van de fietsverbinding van de Brienenoordbrug naar Kralingse Zoom. Dit project loopt door in 2026. Planuitwerkingsfase Algeracorridor (€ 850.000) De bestedingen voor het project Algeracorridor vielen in 2025 een stuk lager uit dan begroot, omdat de aanbesteding voor de ingenieursdiensten later is afgerond dan ingeschat. Hierdoor is het ingenieursbureau pas eind mei 2025 gestart met de planuitwerking. Dit verklaart het doorschuiven van een groot deel van het krediet van 2025 naar 2026. 11

Uitwerking mobiliteitsprogramma WOKT (€ 250.000) We zijn nog maar net gestart met de uitwerking hiervan, dus de uitgaven zullen voornamelijk in 2026 plaatsvinden. Om deze reden hevelen we een groot deel van dit krediet alvast over naar 2026. Stelpost WOKT Rivium en Stelpost Fietsverbinding Brienenoordbrug - Kralingse Zoom (WOKT) (€ 2.700.000 investeringskrediet en € 2.475.000 subsidieontvangsten) We zijn bezig met de voorbereidingen van infrastructurele aanpassingen in het Rivium. Dit doen we samen met onze stakeholders, waaronder de omgeving, de MRDH, het Rijk, OV-partijen en bovenal de gemeente Rotterdam. Meerdere voorgenomen infrastructurele aanpassingen liggen namelijk op Rotterdams grondgebied. Daarnaast lag de focus de afgelopen maanden op de samenwerkingsovereenkomst 2.0, afzonderlijke anterieure overeenkomsten en een separate samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Rotterdam. We werken komende jaren toe naar definitieve ontwerpen en ramingen en gaan dan over tot voorbereiding uitvoering. Voorafgaand aan de uitvoering leggen we de definitieve WOKT-mobiliteitsplannen voor aan uw Raad ter besluitvorming.

Programma 3 Economie 3.1 Commerciële contracten We ontvangen structureel extra inkomsten uit commerciële contracten. Wij stellen u voor om de baten in de begroting te verhogen met € 149.000 in 2025. De jaren 2026 en verder zijn verwerkt in de Begroting 2026.

Programma 4 Onderwijs 4.1 Afrekeningen subsidies 2024 Dit jaar hebben de afrekeningen van de in 2024 verstrekte subsidies plaatsgevonden. Een groot deel van de lagere vaststellingen komt doordat niet alle activiteiten afgerond of uitgevoerd zijn. We stellen voor om de lasten in de begroting te verlagen met € 138.000 in 2025. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's: 2025

Programma

Afrekening Subsidie

Lasten 65

Saldo

138

4.2 Doorstroompunt en VSV Voor het organiseren van het Doorstroompunt (RMC) voor subregio Rijnmond Zuid&Oost ontvangt de gemeente Capelle aan den IJssel een SPUK. Deze wordt binnen de kaders volledig benut voor € 231.000 die de uitvoering van de taken en de doorontwikkeling meebrengen. In 2025 ontvangt gemeente Capelle aan den IJssel een bijstelling van het Rijk. In verband met de implementatie en deskundigheidsbevordering worden lokaal iets meer kosten gemaakt dan eerder begroot.

4.3 SiSa-regelingen De verwerking van de SiSa-middelen heeft, op € 7.000 na, budgetneutraal plaatsgevonden binnen verschillende programma’s. In totaal gaat het om € 424.000, dat zowel bij de lasten als bij de baten is opgenomen De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's: SiSa-regelingen

Lasten

Baten

Saldo

Programma

Onderwerp

Onderwijsachterstandenbeleid

1.164

-1.164

Onderwijs vertragingen

-393

393

Ventilatie op scholen

504

-504

Web-middelen

-303

310

Bibliotheekvoorzieningen

-28

Integraal zorgakkoord

-340

340

Integraal Zorgakkoord

-396

396

Wet inburgering

-89

Domein-overstijgend samenwerken

-140

140

Integraal zorgakkoord

-396

396

-417

424

Totaal

4.4 Investeringen Onderwijshuisvesting De beschikbare investeringskredieten voor een aantal investeringsprojecten binnen het onderwijs zullen in 2025 niet volledig worden benut. Het betreft de nieuwbouw van het onderwijsgebouw in de Florabuurt (€ 827.620), de uitbreiding van de capaciteit in Fascinatio (€ 303.973), het project Contrabas (€ 224.979) en het Kindcentrum Meeuwensingel Onderwijs (€ 34.500). De investeringskredieten worden niet volledig benut omdat de uitvoering van de projecten later van start gaat dan oorspronkelijk gepland. De gezamenlijke onbenutte middelen, ter hoogte van € 1.391.072, worden daarom overgeheveld naar 2026, zodat de beschikbare budgetten in dat jaar kunnen worden ingezet voor de voortgang van de genoemde projecten.

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Deelprogramma's en taakvelden Het programma Sport, cultuur en recreatie is onderverdeeld in 2 deelprogramma's : •

Programma 5A: Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur);

•

Programma 5B: Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Deelprogramma 5B Openbaar groen en (openlucht) recreatie 5B.1 Investering: Startfase en Bouw Kinderboerderij In juli 2025 heeft de raad het voorstel ‘Toekomst kinderboerderij Klaverweide’ vastgesteld. Daarmee is onder meer besloten een nieuwe kinderboerderij te realiseren in het Schollebos, tussen Bermweg 117 en 125, en hiervoor het participatietraject op te starten. Het project ‘Realisatie nieuwe kinderboerderij in het Schollebos’ bevindt zich momenteel in de initiatieffase. Het ontwerp dat bij het raadsvoorstel is gepresenteerd, kent een geraamde investering van € 4.100.000. De begroting is voor de jaren 2026 tot en met 2029 licht gewijzigd. Deze aanpassing betreft uitsluitend een herverdeling van de kosten over de betreffende jaren. Het totaal toegekende kredietbedrag blijft ongewijzigd, evenals de geplande opleverdatum van de Kinderboerderij.

Programma 6 Sociaal domein Deelprogramma's en taakvelden Vanwege de omvang van dit programma is het Sociaal Domein onderverdeeld in 4 deelprogramma's: •

Programma 6A: Sociale infrastructuur;

•

Programma 6B: Werk en inkomen (Participatiewet);

•

Programma 6C: Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo);

•

Programma 6D: Jeugdzorg.

Deelprogramma 6A Sociale infrastructuur 6A.1 Toeslagenproblematiek (hersteloperatie kinderopvangtoeslag) Het in de najaarsnota 2024 opgenomen bedrag voor 2025 is eerder verhoogd naar €3.500.000. De hersteloperatie kinderopvangtoeslag brengt meer kosten met zich mee dan oorspronkelijk ingeschat. Door meer aanmeldingen voor hulp en complexere problematiek zijn de maatwerkvergoedingen en personeelskosten toegenomen. Dit leidt tot de noodzaak om de begroting voor 2025 te verhogen met € 1.300.000. Het totale begrote bedrag voor 2025 komt hiermee op € 4.800.000. De kosten worden volledig vergoed door het Rijk via een Specifieke Uitkering.

Deelprogramma 6B Werk en Inkomen (Participatiewet) 6B.1 Budgetten Participatiewet 1 BUIG Lasten: Volgens de prognoses van de GR IJsselgemeenten verwachten we dat de lasten van de uitkeringen uitkomen op € 32.264.000. In de gemeentelijke begroting is € 29.760.000 opgenomen. Dit vraagt om een bijstelling van € 2.504.000 nadelig. Verklaring voor dit nadeel is dat de gemiddelde prijs per uitkering toegenomen is door de stijging van het minimumloon, hiervoor worden we ook gecompenseerd aan de batenkant door het Rijk. Baten: Het definitief budget BUIG 2025 (uitkeringen) is door het Rijk vastgesteld op € 35.615.000. Van het budget gaat € 76.000 af in verband met het in 2016 en 2017 vooruit ontvangen budget voor de extra kosten vanwege de verhoogde asielinstroom. Daarmee wordt het definitieve budget vastgesteld op € 35.539.000. Bijstelling van de gemeentelijke begroting naar het definitieve budget levert een voordeel op van € 1.888.000. Terugvorderingen: De ontvangsten van terugvorderingen op de uitkeringen zijn te laag begroot. Een aanpassing van de gemeentelijke begroting naar de prognose van de GR IJsselgemeenten levert een voordeel op van € 35.000 , waar de geprognosticeerde totale baten € 599.000 bedraagt. Dit levert een voordeel van de baten op de BUIG op van € 1.923.000,- (€ 1.888.000 + € 35.000).

1.1 Loonkostensubsidie (LKS) Lasten: Volgens de prognoses van de GR IJsselgemeenten verwachten we dat de lasten van de LKS uitkomen op € 2.024.000. In de gemeentelijke begroting is € 1.890.000 opgenomen. Dit vraagt om een bijstelling van € 134.000 nadelig. Het nadeel wordt veroorzaakt doordat er meer mensen op een LKS traject beschut werk zitten dan de taakstelling van het Rijk voorschrijft. Baten: Het definitief budget BUIG 2025 (LKS) is door het Rijk vastgesteld op € 1.920.000. Per abuis staat er in de gemeentelijke begroting een te hoog bedrag begroot als inkomst. Dit vraagt om een bijstelling van € 378.000 nadelig. Totaal resultaat op de BUIG en LKS Op basis van het definitieve BUIG budget wat het Rijk ons verstrekt (baten) en de geprognosticeerde kosten voor de uitkeringen én de loonkostensubsidie (lasten) is er in 2025 waarschijnlijk een voordeel van ruim € 3,7 miljoen. 2. Participatiebudget Lasten: Volgens de prognoses van de GR IJsselgemeenten verwachten we dat de lasten van het participatiebudget uitkomen op € 4.513.000. In de gemeentelijke begroting is € 4.189.000 opgenomen. Dit vraagt om een bijstelling van € 324.000 nadelig. Verklaring voor dit nadeel is dat er meer mensen op een LKS traject zitten, waardoor we ook hogere begeleidingskosten voor deze doelgroep hebben. 3.

Bijzondere bijstand Lasten: Volgens de prognoses van de GR IJsselgemeenten verwachten we dat de lasten € 377.000 lager uit zullen vallen. Dit levert een eenmalig voordeel op. Verklaring voor dit voordeel is dat er minder aanspraak wordt gedaan op een aantal bijzondere bijstand regelingen. Baten: Volgens de prognoses van de GR IJsselgemeenten verwachten we dat de baten € 51.000 hoger uit zullen vallen. Dit levert een eenmalig voordeel op. Dit wordt veroorzaakt door naar verwachting hogere terugvorderingen op de bijzondere bijstand. 4. Overige posten Lasten: Stichting Capelle Werkt is in juli 2023 opgeheven. Echter stond er in de begroting nog een budget opgenomen van € 485.000. Deze valt vrij en levert een voordeel op.

Conclusie: Per saldo is er op de budgetten participatiewet een nadeel te melden van € 503.000 in 2025, zie onderstaande tabel. Eventuele meerjarige financiële gevolgen worden onderzocht. Als hier sprake van is zullen we u hierover informeren. Budgetten Participatiewet

Lasten

Baten

Saldo

1. BUIG

-2.504

1.923

-581

1.1 Loonkostensubisdie (LKS)

-134

-378

-512

2. Partipatiebudget

-324

3. Bijzondere bijstand

377

429

4. Overige posten

485

-2.099

1.596

-503

Totaal

6B.2 Schuldenproblematiek Voor de Regiodeal New Towns (uitvoering 2026-2029), met Schollevaar als focusgebied, is voor de pijler Bestaanszekerheid een project in voorbereiding, Het project is gericht op de aanpak van schuldenproblematiek. De vrijval bedraagt voor 2025 € 150.000. Bij de Kadernota volgt een voorstel om jaarlijks € 37.500 in de periode 2026-2029 in te zetten (totaal € 150.000).

Deelprogramma 6C Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) 6C.1 Onderbesteding Wmo-budgetten PGB De Sociale Verzekeringsbank (SVB) geeft in het laatste kwartaal van het jaar een prognose voor de bestedingen PGB voor Huishoudelijke Ondersteuning en Begeleiding op basis van de bestedingen tot en met 31 oktober 2025. Tot die tijd betalen wij voorschotten. Uit de rapportage blijkt dat de prognose voor 2025 naar beneden kan worden bijgesteld. Voor 2025 betekent dit een voordeel aan de lastenkant van € 215.000.

Programma 7 Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu 7.1 Lasten/baten afval en riool Met betrekking tot de afval is zowel een voordeel op de baten afvalstoffenheffing (€ 290.000) als op de lasten kwijtscheldingen (€ 75.000). Daarnaast zien we nog een éénmalig voordeel op de baten voor de inzamelingsvergoeding afval (€ 240.000) en afrekening voor de vergoeding van zwerfafval (€ 259.000). Daar tegenover wordt nog wel een nadeel (€ 100.000) verwacht aan afrekeningen van lasten voor het lopende jaar. Met betrekking tot riool is een nadeel op de baten rioolheffing (€ 80.000) en een voordeel op de lasten kwijtscheldingen (€ 10.000). Daarnaast zien we nog een voordeel op de lasten (€ 120.000) aangezien na inspectie blijkt dat minder onderhoud nodig is voor de gemalen. Op de baten is een voordeel (€ 120.000) op de exploitatievergoeding die we ontvangen vanwege het gebruik van de gemalen door HHSK. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's: 2025

Programma

Afval

6B Kwijtscheldingen

Lasten

Baten

Saldo

Afrekening lasten

-100

Afvalstoffenheffing

290

Zwerfafval

259

Inzamelingsvergoeding

240

-25

789

764

6B Kwijtscheldingen

Onderhoud gemalen

120

Rioolheffing

-80

Exploitatievergoeding gemalen

120

130

170

Voorziening afvalstoffenheffing middelen derden

Dotatie

-764

Voorziening rioolheffing middelen derden

Dotatie

-170

-829

829

Totaal afval Riool

Totaal riool

Saldo

7.2 PFAS Bodem In de Najaarsnota 2024 heeft u € 142.000 aan lasten en baten beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van onderzoek naar PFAS in de bodem. Hiervoor is subsidie aangevraagd bij de Rijksoverheid. Inmiddels is bekend geworden dat niet gemeenten, maar de Provincie het bevoegd gezag is voor PFAS verontreinigingen. Zij hebben daarom de regie genomen in dit onderzoek. Wij stellen u dan ook voor deze budgetten te laten vervallen. Het betreft een budgettair neutraal voorstel.

Programma 8 Stadsontwikkeling 8.1 Opgavengebieden Het pakken van een proactieve en regisserende rol binnen de opgavegebieden, zoals aangegeven in de door u vastgestelde Omgevingsagenda (Rivium, Capelsebrug, Capelle Centrum, Linie-De Terp, Lijstersingel en Stationsgebied Schollevaar) vraagt om een heldere gemeentelijke koers. Voor deze gebieden wordt gewerkt met een visie uitgewerkt op verschillende niveaus van gedetailleerdheid. Zo zijn wij bezig met een gebiedsvisie voor Centraal Capelle. Deze visie wordt uitgewerkt in verschillende gebiedsagenda's welke vervolgens door marktpartijen verder worden uitgewerkt naar bouwplannen. Hierbij kijken wij naar de mogelijkheid om processen parallel te schakelen. Om koers te bepalen en regie te voeren worden kosten gemaakt die niet allemaal kunnen worden verhaald. Met dit voorstel actualiseren wij de budgetten. Het betreft een budgettair neutraal voorstel. Opgavengebieden

Lasten

Baten

Saldo

Project Centraal Capelle

-150

150

Hoven II

375

Roer-Barbizonlaan

-670

295

-375

Stationsgebied Schollevaar

-200

200

De Linie 3, 5 en 7

-50

Lijstersingel

-50

Totaal

-745

745

8.2 Investering: Revitalisering Hoofdweg vak A Afgelopen jaar hebben we de intentieovereenkomst afgesloten met de betrokken partijen. Ook zijn we gestart met het opstellen van een anterieure overeenkomst en projectplan voor het realiseren van de ontsluiting. Het investeringskrediet in 2025 is niet benut, omdat de uitvoering van het project een jaar later van start gaat dan oorspronkelijk gepland. Het kredietbedrag (€ 892.000) hevelen we over van 2025 naar 2026.

Bijlagen

Financieel overzicht programma's Lasten Omschrijving programma's Lasten

Slotwijziging 2025 Vóór wijziging

Mutatie

2025

2026

2025

2026

0. Bestuur en ondersteuning

-37.557

-37.982

266

-51

-37.291

-38.033

1. Integrale veiligheid en openbare orde

-11.463

-12.135

-11.463

-12.135

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

-11.352

-11.404

615

-515

-10.737

-11.919

3. Economie

-1.503

-1.245

100

-100

-1.403

-1.345

4. Onderwijs

-14.361

-11.454

873

-66

-13.488

-11.520

5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en cultuur)

-17.350

-16.887

-17.320

-16.887

5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-8.252

-8.869

-110

-8.362

-8.869

6A. Sociale infrastructuur

-31.780

-30.464

-950

-674

-32.730

-31.138

6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)

-61.755

-61.757

-2.341

-64.096

-61.757

6C. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo)

-22.951

-24.078

-22.876

-24.078

6D. Jeugdzorg

-32.818

-35.615

-32.818

-35.615

7. Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

-25.224

-24.304

-1.108

-344

-26.332

-24.648

8. Stadsontwikkeling

-28.960

-17.865

1.937

-2.182

-27.023

-20.047

Totaal lasten vóór mutaties reserves

-305.328

-294.061

-615

-3.932

-305.942

-297.993

-514

-50.014

-341

-100

-855

-50.114

-305.842

-344.075

-956

-4.032

-306.797

-348.107

Mutaties reserves Totaal lasten

2025

Na wijziging

2026

Baten Omschrijving programma's Baten

Slotwijziging 2025 Vóór wijziging

Mutatie

2025

2026

2025

2026

195.480

197.416

252

195.733

197.416

1.140

867

1.140

867

694

817

500

1.194

817

3. Economie

1.008

1.324

100

1.057

1.424

4. Onderwijs

6.498

4.475

-734

5.764

4.475

5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en cultuur)

6.104

5.896

6.132

5.896

915

990

915

990

6A. Sociale infrastructuur

11.249

10.714

1.640

12.888

10.714

6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)

38.015

37.920

2.081

40.096

37.920

636

678

140

777

678

0. Bestuur en ondersteuning 1. Integrale veiligheid en openbare orde 2. Verkeer, vervoer en waterstaat

5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6C. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) 6D. Jeugdzorg 7. Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

2025

Na wijziging

2026

18.154

20.426

1.367

19.522

20.426

8. Stadsontwikkeling

20.906

15.094

245

21.151

15.094

Totaal baten vóór mutaties reserves

300.801

296.617

5.568

100

306.369

296.717

Mutaties reserves

16.900

53.373

-3.421

3.932

13.479

57.305

Totaal baten

317.701

349.990

2.147

4.032

319.849

354.022

Saldo Omschrijving programma's Saldo

Slotwijziging 2025 Vóór wijziging

Mutatie

2025

2026

2025

0. Bestuur en ondersteuning

157.923

159.434

518

1. Integrale veiligheid en openbare orde

-10.323

-11.268

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

-10.658

3. Economie

Na wijziging

2026

2025

2026

-51

158.441

159.383

-10.323

-11.268

-10.587

1.115

-515

-9.543

-11.102

-496

149

-347

4. Onderwijs

-7.863

-6.979

139

-66

-7.724

-7.045

5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en cultuur)

-11.246

-10.991

-11.189

-10.991

5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-7.337

-7.879

-110

-7.447

-7.879

6A. Sociale infrastructuur

-20.532

-19.750

690

-674

-19.842

-20.424

6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)

-23.740

-23.837

-260

-24.000

-23.837

6C. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo)

-22.314

-23.400

215

-22.099

-23.400

6D. Jeugdzorg

-32.818

-35.615

-32.818

-35.615

7. Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

-7.069

-3.878

259

-344

-6.810

-4.222

8. Stadsontwikkeling

-8.054

-2.772

2.182

-2.182

-5.872

-4.954

Totaal saldo vóór mutaties reserves

-4.526

2.556

4.953

-3.832

427

-1.276

Mutaties reserves

16.386

3.358

-3.762

3.832

12.624

7.190

Totaal saldo

11.860

5.914

1.191

13.051

5.914

Overzicht reserves en voorzieningen Overzicht reserves en voorzieningen In deze bijlage geven we inzicht in de ontwikkelingen van de reserves en voorzieningen. Nr Reserves beginstand Slotwijziging 2025

Saldo begin 2025

Saldo eind 2025

Saldo eind 2026

Saldo eind 2027

Saldo eind 2028

Saldo eind 2029 10.000

A: Algemene reserves 1 Minimum niveau 10 miljoen

10.000

2 Algemene reserve *)

144.004

151.432

105.346

109.364

105.027

99.101

Subtotaal rubriek A:

154.004

161.432

115.346

119.364

115.027

109.101

B: Bestemmingsreserves 1 Eenmalige uitgaven

11.050

2 Sociaal Noodfonds

128

143

3 Rekenkamer

4 Denk en Doe Mee!-fonds

910

5 Water

1.588

1.379

1.229

729

229

6 Bestedingen Eneco-gelden

20.000

7 Vereveningsreserve Sociale Woningbouw

200

8 Kapitaallasten I - bestaande investeringen

38.164

36.956

35.748

34.540

9 Kapitaallasten II - nieuwe investeringen

10.628

Subtotaal rubriek B:

33.686

21.732

70.374

69.166

67.458

65.750

Totaal Reserves (Rubriek A+B)

187.690

183.164

185.720

188.530

182.485

174.851

*) Met de geprognosticeerde saldi van dienstjaar 2025 en verder is, vooruitlopend op uw besluitvorming hierover, rekening gehouden. Formeel besluit u jaarlijks bij de jaarrekening over de resultaatbestemming. Het saldo over het dienstjaar 2024 is reeds onderdeel van de beginstand 2025. + is toevoeging, -/- is onttrekking Nr Reserves mutaties Slotwijziging 2025

Mutaties 2025

2026

2027

2028

2029

1 Minimum niveau 10 miljoen

2 Algemene reserve

1.191

1 Eenmalige uitgaven

3.832

-3.832

2 Sociaal Noodfonds

3 Rekenkamer

4 Denk en Doe Mee!-fonds

-70

6 Bestedingen Eneco-gelden

7 Vereveningsreserve Sociale Woningbouw

8 Kapitaallasten I - bestaande investeringen

9 Kapitaallasten II - nieuwe investeringen

Subtotaal rubriek B:

3.762

-3.832

Totaal Reserves (Rubriek A+B)

4.953

-3.832

A: Algemene reserves

Mutatie resultaat begrotingsjaar Subtotaal rubriek A: B: Bestemmingsreserves

5 Water

Nr Reserves stand na Slotwijziging 2025

Saldo begin 2025

Saldo eind 2025

Saldo eind 2026

Saldo eind 2027

Saldo eind 2028

Saldo eind 2029

A: Algemene reserves 1 Minimum niveau 10 miljoen

10.000

2 Algemene reserve *)

144.004

152.623

106.537

110.555

106.218

100.292

Subtotaal rubriek A:

154.004

162.623

116.537

120.555

116.218

110.292

1 Eenmalige uitgaven

11.050

3.832

2 Sociaal Noodfonds

128

143

3 Rekenkamer

B: Bestemmingsreserves

4 Denk en Doe Mee!-fonds

910

5 Water

1.588

1.309

1.159

659

159

6 Bestedingen Eneco-gelden

20.000

7 Vereveningsreserve Sociale Woningbouw

200

8 Kapitaallasten I - bestaande investeringen

38.164

36.956

35.748

34.540

9 Kapitaallasten II - nieuwe investeringen

10.628

Subtotaal rubriek B:

33.686

25.494

70.304

69.096

67.388

65.680

Totaal Reserves (Rubriek A+B)

187.690

188.117

186.841

189.651

183.606

175.972

Nr Voorzieningen beginstand Slotwijziging 2025

Saldo begin 2025

Saldo eind 2025

Saldo eind 2026

Saldo eind 2027

Saldo eind 2028

Saldo eind 2029

1 Onderhoud

7.135

5.872

4.485

5.672

6.515

6.180

2 Diverse (verliesgevende) complexen

15.291

9.340

7.224

6.830

3 Dubieuze debiteuren

4.054

4.010

3.966

3.922

3.878

3.834

4 Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers

5.954

5.946

5.938

5.930

5.922

5.914

5 Rioolheffing middelen derden

2.686

2.558

1.649

784

774

703

6 Afvalstoffenheffing middelen derden

1.984

814

206

288

377

173

1.263

1.824

1.684

8 Verlofsparen

320

420

520

620

720

820

9 Regeling Vervroegde Uittreding

223

152

Totaal Voorzieningen (rubriek V)

37.647

29.112

24.008

25.309

26.840

26.138

2025

2026

2027

2028

2029

1 Onderhoud

2 Diverse (verliesgevende) complexen

3 Dubieuze debiteuren

4 Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers

5 Rioolheffing middelen derden

170

6 Afvalstoffenheffing middelen derden

7 Omgevingsvergunningen

+ is toevoeging, -/- is onttrekking

Mutaties

Nr Voorzieningen mutaties Slotwijziging 2025

764

7 Omgevingsvergunningen

8 Verlofsparen

9 Regeling Vervroegde Uittreding

Totaal Voorzieningen (rubriek V)

934

Saldo begin 2025

Saldo eind 2025

Saldo eind 2026

Saldo eind 2027

Saldo eind 2028

Saldo eind 2029

1 Onderhoud

7.135

5.872

4.485

5.672

6.515

6.180

2 Diverse (verliesgevende) complexen

15.291

9.340

7.224

6.830

3 Dubieuze debiteuren

4.054

4.010

3.966

3.922

3.878

3.834

4 Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers

5.954

5.946

5.938

5.930

5.922

5.914

5 Rioolheffing middelen derden

2.686

2.728

1.819

954

944

873

6 Afvalstoffenheffing middelen derden

1.984

1.578

970

1.052

1.141

937

1.263

1.824

1.684

8 Verlofsparen

320

420

520

620

720

820

9 Regeling Vervroegde Uittreding

223

152

37.647

30.046

24.942

26.243

27.774

27.072

Nr Voorzieningen stand na Slotwijziging 2025

7 Omgevingsvergunningen

Totaal Voorzieningen

Reserve eenmalige uitgaven Reserve eenmalige uitgaven Het onderstaande overzicht geeft inzicht in het verloop van de Reserve eenmalige uitgaven. De reserve heeft een administratief karakter en is bedoeld om eenmalig budgetten die in enig jaar niet zijn besteed in een volgend jaar beschikbaar te houden. Hiervoor hoeft niet opnieuw budget door de raad beschikbaar te worden gesteld. Besteding moet binnen drie jaar plaatsvinden (incl. eerste jaar van begroten), anders valt dit vrij ten gunste van de algemene middelen. Wanneer verlenging van de termijn noodzakelijk is, wordt daarvoor een voorstel gedaan bij een bestuursrapportage, slotwijziging of jaarrekening. In de eerste kolom is inzichtelijk gemaakt of er mutaties in 2025 zijn naar aanleiding van besluiten in deze slotwijziging. Als er staat 'doorschuiven' dan is dit een post die doorschuift naar het volgende jaar. Als er staat 'nieuw' dan betreft dit een nieuwe post die toegevoegd wordt. Er wordt alleen doorgeschoven naar 2026, niet naar latere jaren. Mutatie SW25

Omschrijving

Besluit

DoorNieuw Totaal schuiven

Einde termijn

2025 Stand Dot 1-1

2026

Ont Stand Dot 31-12

Ont Stand

Programma 0 51

51 Social Return

SW25 0.1

2027

108

Periodiek Medisch Onderzoek (PMO)

SW24 0.7

2026

112

Financials/Gouw/Pepperflow (mens/werk/geld)

SW24 0.7

2026

100

Inventarisatie archief

NJN24 0.8

2026

Werk- en leefomgeving

JR24

2026

385

335

51 Totaal Programma 0 Programma 1 Wijkveiligheidsplannen

SW24 0.7

2025

0 Totaal Programma 1 Programma 2 Mobiliteit

SW24 0.7

2026

307

Verkeerseducatie

BG21 2.1

2025

Landelijk Capelle

NJN23 8.8

2025

125

Verkeersstudie Kralingseweg

VJN23 2.5

2025

Vervoersknoop

BG23 2.5

2025

OV-beleid

SW24 0.7

2026

350

350 De Terp

SW25 0.1

2027

435

350

134

165 Programma buitenruimte, verharding SW25 0.1

2027

134 31

165

2026

Verkeersstudie Capweg/Kanaalweg BG24 2.7

2026

Bermweg West

SW24 0.7

2026

Liefdeslaantje

SW24 8.6

2026

Doorstroming en veiligheid

484

JR24

515 Totaal Programma 2

1.303 31

819

515

100

Programma 3 100

100 Voorterreinen- en gevelfonds bedrijventerrein Capelle West

SW25 0.1

2027

341

241

-100

-100 Voorterreinen- en gevelfonds bedrijventerrein Capelle West (inkomsten)

SW25 0.1

2027

-100

-100 100

241

0 100

100

0 Totaal Programma 3 Programma 4

Verhuiskosten Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs

JR19

2026

328

Ventilatie scholen

SW24 0.7

2026

227

Ventilatie MFC

SW24 0.7

2026

309

SW25 0.1

2027

0 66

66 Doorstroompunt en VSV

Mutatie SW25

Omschrijving

Besluit

DoorNieuw Totaal schuiven 0

Einde termijn

66 Totaal Programma 4

2025 Stand Dot 1-1

2026

Ont Stand Dot 31-12

Ont Stand

864 66

864

Programma 5A Vraagbaak duurzame toekomst monumenten 0

VJN24 7.4

2026

0 Totaal Programma 5A Programma 5B

Programma buitenruimte, groen

SW24 0.7

2026

Kinderboerderij Klaverweide

VJN 24 8.4

2026

110

0 Totaal Programma 5B Programma 6A Wijkoverlegplatforms (budget 2024)

434

240

JR24

2026

SW25 0.1

2027

507

434

DUVO-middelen

SW24 0.7

2026

185

DUVO-middelen (inkomsten)

SW24 0.7

2026

-185 185

Bewust ouder worden

SW24 0.7

2026

Opvang ontheemden Oekraïne

JR24

2026

420

Begeleid wonen

NJN24 6A.5

2026

173

240 Huizen van de Wijk

SW25 0.1

2027

240

B24 6A.3

2026

1.497 185 1.008

674

434 POK middelen

Sociale Impuls Florabuurt 674

674 Totaal Programma 6A Programma 6B

Budget armoedebeleid

NJN23 6B.6

2025

114

Bestaanszekerheid

VJN23 / raadsbesluit 1041421

2025

453

Dienstverlening aanpak armoede en NJN24 6B.1 schulden

2026

172

Toekomst Promen

NJN24 6B.2

2026

100

Schuldenaanpak jongeren (JPF)

NJN24 6B.3

2026

891

0 Totaal Programma 6B Programma 7

111

164 Circulaire economie

SW25 0.1

2027

111 53

164

50 Soortenmanagementplan

SW25 0.1

2027

225

175

Ondersteunen subsidies en leningen BG23 7.1

2026

Capels Isolatie Plan (CIP)

BG24 7.7

2026

Duurzaamheidslening

BG24 7.4

2026

SW25 0.1

2027

0 130

130

VJN24 7.5

2026

130

130 Capels Isolatie Plan (CIP) VvE aanpak

161

183

344 Totaal Programma 7

Schone Lucht Akkoord

532 183

371

344

Programma 8 Hoofdweg Vak A Middellange termijn SW24 0.7 1.312

709

2.021

2025

0 1.312 Budget Centrumgebied 2020

SW25 0.1

2027

1.413

101 1.312

0 1.312

Landelijk Capelle

SW24 0.7

2025

175

Capelseweg/Bermweg B6

SW24 0.7

2025

150

De Hoven 2

SW24 0.7

2025

1.927

Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk SW24 0.7

2025

200

SW25 0.1

Ontwikkelkader Capelsebrug

161

150

0 1.927

200

2027

709 161

870

SW24 0.7

2026

Ontwikkelkader De Terp

SW24 0.7

2026

100

Centrumgebied

SW24 0.7

2026

310

Nota Ruimtelijke kwaliteit

NJN23 8.1

2026

0 2.182

11.051 626 7.845 3.832 100 3.932

870 Omgevingswet

161 2.182 Totaal Programma 8 Afronding

3.391

441 3.832 Totaal

5.173 161 3.152 2.182 0

Investeringskredieten Investeringskredieten In deze bijlage geven we een overzicht van de investeringskredieten. De in de specificatie opgenomen investeringskredieten bestaan uit één of meer onderliggende investeringen. Van de € 402,9 miljoen aan investeringskredieten bij de Begroting 2026 in de periode 2025-2033, is in de 2e Bestuursrapportage € 2.478.000 vrijgevallen. In de Slotwijziging 2025 valt € 565.000 vrij. Het totaal aan investeringskredieten in de begroting over de periode 2025 tot en met 2033 komt daarmee uit op € 399,8 miljoen. Ontwikkeling begroting investeringskredieten Begroting 2025

Raming 2026

2027

2028

2029

Totaal

2030

2031

2032

2033

Totaal

Begroting 2026

46.023 47.027 55.425 63.640 47.272 42.862 36.092 32.384 32.163

Mutaties

2e Bestuursrapportage 2025

-2.478

Mutaties

Slotwijziging 2025

-9.755 4.422

Totaal begroot na Slotwijziging 2025

643 1.150 1.505 1.469

-565

33.790 51.449 56.068 64.790 48.777 44.331 36.092 32.384 32.163

399.844

2025 0

Bedrijfsvoering

0,1,3,4,5A,6 Verduurzaming

402.888

Programma Specificatie na Slotwijziging 2025 Begroting

Raming

-2.478

Type

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

1.236 1.563

110

407

beleid

581 1.216

984 1.197

812

593 1.685

717 1.396 1.332 1.264 1.264 1.264 1.264 vervanging

1.539

184

Civiel technische werken

Openbare verlichting

2,8

Verhardingen

Verkeersveiligheid

406

150

Verkeersregelinstallaties

600

650

900

678

Rivium District

-422 1.565 1.480 1.225 1.180 1.469

beleid

Fietsverbinding Brienenoordbrug – Kralingse Zoom

135

beleid

2 4 4,5A

Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs

Sportaccommodaties, -velden en verlichting

Groen

Kinderboerderij

Speelplaatsen

756 1.426

Water

Rolstoelen en scootmobielen

840

900

Containisering afval

652

665

669

671

476

476 vervanging

Riolering

Centrumring

845 2.008 4.001

2,8

Landelijk Capelle

527 2.134

beleid

33.790 51.449 56.068 64.790 48.777 44.331 36.092 32.384 32.163

399.844

Totaal

812 vervanging

8.126 13.144 9.395 10.421 10.402 8.884 8.884 8.913 8.913 verv/beleid beleid

350

500

Algera corridor

-347 1.056

100

0 7.359

beleid

Dakotaweg 69-71

2.450

beleid

680 9.625 21.328 22.973 9.990 8.342 9.021 5.154 6.163

beleid

551

-226

678 vervanging

250 9.117 7.773

588

905 1.230

beleid

2.940 2.550 2.146 1.985 2.020 1.681 1.681 1.681 1.681 vervanging 375 1.475 1.475 608

656

750

688

655

beleid

655 vervanging

2.689 1.285 2.137 1.618 1.586 1.553 1.553 1.553 1.553 vervanging beleid

8.941 8.368 8.617 9.706 10.222 9.068 9.068 9.068 9.068 vervanging 0

beleid

Raadsbesluit Raadsbesluit De raad van de gemeente Capelle aan den IJssel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 25 november 2025: BESLUIT:

1. De Slotwijziging 2025 vast te stellen. 2. In te stemmen met de voorgestelde wijzigingen in de uitvoering van de Begroting 2025 en de Begroting 2026. 3. De ontwerpbesluiten tot wijziging van de Begroting 2025 en de Begroting 2026 vast te stellen. 4. De volgende investeringskredieten te voteren/ verlengen/ verlagen/ verhogen: + is toename en – is afname Investeringskredieten

2025

2026 e.v.

Programma

Investering IBOR

-4.236

3.671

2, 5B, 7, 8

Investeringen Verkeer en Veiligheid

-3.236

3.236

Investeringen Onderwijshuisvesting

-1.391

1.391

-320 / 320

-892

892

Investering: Startfase en bouw kinderboerderij Investering Revitalisering Hoofdweg vak A

5. De volgende mutaties te verwerken in de reserves en voorzieningen: + is toename en – is afname Reserves

2025

2026

Programma

Reserve eenmalige uitgaven

-51

Reserve eenmalige uitgaven

515

-515

Reserve eenmalige uitgaven

-66

Reserve eenmalige uitgaven

674

-674

6A 7

Reserve eenmalige uitgaven

344

-344

Reserve eenmalige uitgaven

2.182

-2.182

Reserve Water

-70

Voorzieningen

2025

2026

Voorziening afvalstoffenheffing middelen derden

764

Voorziening rioolheffing middelen derden

170

Programma

6. Bij de Jaarrekening 2025 een definitief besluit te nemen over het verwerken van het geprognosticeerde resultaat 2025. 7. De mutaties in de reserve eenmalige uitgaven, gelet op de eerder vastgestelde bestedingstermijn van maximaal 3 jaar, vast te stellen conform de in deze nota opgenomen bijlage.

Na verwerking van de wijzigingen ontstaat het onderstaande financieel beeld van de Begroting 2025. Dit beeld is positief beïnvloed door de inzet van de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo (2.002 bij SW 2024 + 2.430 bij Erratum begroting 2025). In totaal wordt er 4.432 onttrokken aan de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo. Het begrotingssaldo over 2025 bedraagt inclusief de mutaties uit de slotwijziging 13.051. Voor de Begroting 2026 zijn de wijzigingen budgettair neutraal. Zonder de onttrekkingen aan de Algemene reserve is het saldo over 2025: 8.619. Financieel beeld Begroting 2025

2025

Beginstand Kadernota 2026

-2.501

Kadernota 2026, jaarschijf 2025: autonome ontwikkelingen

5.319

Wijzigingen 1e Bestuursrapportage

1.209

Wijzigingen 2e Bestuursrapportage

7.833

Beginstand Slotwijziging 2025

11.860

Wijzigingen Slotwijziging

1.191

Eindstand Slotwijziging 2025

13.051

Vastgesteld in de openbare vergadering van 15 december 2025. De griffier

De voorzitter

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16351489/1