Document · PDF

06.08 - Bijlage 7. Ontwerp Begroting GRJR 2027 2457688

Commissie Samenleving en Economie 22 juni 2026, gemeente Capelle Ad IjsselBij agendapunt: Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027 van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR)14.729 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Rekening courant met rijk Dit betreft het schatkistbankieren, het bedrag dat boven het drempelbedrag uitkomt staat op de rekeningcourant met het rijk.

Te vorderen bedragen van zorginstellingen Door zorgaanbieders actief te benaderen om de te vorderen bedragen te betalen én door het afrekenproces te versnellen, verwachten we dat deze balanspost de komende jaren stabiel is.

Overige vorderingen Voor deze balanspost verwachten we geen grote aanpassing ten opzichte van de balans in 2025.

Liquiditeitsborgen en overig De zorgaanbieder heeft de liquiditeitsborg in 2025 terugbetaald. Vanuit de rijksoverheid hebben gemeenten echter wel de verantwoordelijkheid gekregen om de continuïteit van cruciale jeugdhulp te waarborgen en waar nodig liquiditeitssteun te verlenen. In de meerjarenraming wordt hier geen rekening mee gehouden.

Vooruitbetaalde bedragen Voor deze balanspost verwachten we conform realisatie een nulsaldo.

Banksaldo Samen met de rekening courant met het rijk is dit de sluitpost van de activakant van de balans.

Passiva Algemene reserve/ gerealiseerd resultaat De GRJR heeft geen eigen vermogen. Een positief of negatief resultaat wordt verrekend met de deelnemende gemeenten. -

Overige schulden Dit betreft de openstaande schulden binnen de organisatiekosten en bestaat uit facturen die na het sluiten van de boekhouding ontvangen zijn of facturen waarover nog overleg is met de leverancier.

Te betalen bedragen aan zorginstellingen Dit bestaat uit de gerealiseerde zorgkosten van het afgelopen jaar waarvan er nog geen factuur ontvangen is. Als gevolg van een efficiënter declaratie en betalingsproces verwachten we dat deze post in omvang teruggebracht zal worden. Hiervoor zijn we ook afhankelijk van de declaratiesnelheid van de zorgaanbieders en het goedkeuringstraject bij de gemeenten. Subsidie Proeftuin kind- en gezinsbescherming & Inzet Regionaal Expertiseteam (RET) De subsidie Proeftuin kind- en gezinsbescherming en Inzet Regionaal Expertiseteam worden naar verwachting in 2026 afgerond.

4.3 Overige toelichtingen en overzichten 4.3.1 Overhead Tot de overhead worden volgens het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) de kosten die niet een directe relatie hebben met de (gecontracteerde of gesubsidieerde) jeugdhulp, jeugdreclassering/-bescherming of het advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling (Veilig Thuis). Het zijn die kosten die ondersteunend en faciliterend zijn aan genoemde directe kosten. De uitvoeringskosten van de GRJR zijn volledig toe te rekenen aan het programma en vallen daardoor niet onder de BBV-definitie van overheadkosten. 4.3.2 Fiscaliteiten Hieronder wordt ingegaan in hoeverre de fiscale wetgeving van toepassing is op de uitvoering van de taken door de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond. Vennootschapsbelasting Op basis van informatie van het bureau rijksheffingen van de gemeente Rotterdam kan worden aangenomen dat de GRJR niet wordt verplicht om vennootschapsbelasting te betalen. BTW-heffing De GRJR ontvangt voor de uitvoering van zijn activiteiten bijdragen van de deelnemende gemeenten. Deze bijdragen zijn van BTW-heffing vrijgesteld (artikel 11, eerste lid, letter u, in verbinding met letter g, van de Wet op de omzetbelasting 1968). Dit brengt met zich dat het Openbaar Lichaam ter zake van de uitvoering van de taken in het kader van de Jeugdwet géén BTW in rekening brengt aan de aangesloten gemeenten.

De bijdrage die de gemeente Rotterdam ontvangt in verband met de ondersteuning van het Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond bij de uitvoering van haar taken, is wel aan BTW-heffing onderworpen. Naast deze bijdrage heeft de GRJR-uitvoeringskosten die ook aan BTW-heffing zijn onderworpen. De

in rekening gebrachte BTW wordt naar rato van de bijdragen ‘doorgeschoven’ naar de deelnemende gemeenten (BTW transparantieregeling). De gemeenten betrekken deze BTW bij hun opgave voor het BTW-compensatiefonds. 4.3.3 Baten en lasten per taakveld In onderstaand overzicht zijn volgend de taakvelden uit het BBV de baten en lasten uitgesplitst.

Begroting 2027 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 8.061.889 6.821 - Jeugdbescherming 67.834.771 6.822 - Jeugdreclassering 10.216.374 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 17.954.829 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 2.566.960 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 6.682.801 Totaal 113.317.624 Vertaaltabel van opdrachten naar taakvelden Opdracht Aandeel Taakveld F Crisis 100% 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal G Gecertificeerde instellingen 83% 6.821 - Jeugdbescherming G Gecertificeerde instellingen 17% 6.822 - Jeugdreclassering H Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) 50% 6.821 - Jeugdbescherming H Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) 50% 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) I.4 4. Acute dienst GGZ 100% 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal I.5 5. Transformatiefonds/Innovatie 100% 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal J 1)Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd J.2 2) Organisatiekosten GR 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd J.3 3 )Specifieke ICT-kosten 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd J.4 4) Accountants- en bankkosten 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd J.5 5) Werk en Onderzoek 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd J.6 6) Projectbudget Inkoop en Implementatie 100% 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

Hoofdstuk 5 VASTSTELLINGSBESLUIT

5. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond. Rotterdam, 10 april 2026,

Mr. S. Hammer Secretaris

R. Buijt Voorzitter

Bijlage 1. Meerjarenraming per gemeente Albrandswaard

Barendrecht

Ontwerp Ontwerp Ontwerp Ontwerp Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Begrotingswijziging Mutatie Begroting 2027 Begrotingswijziging Mutatie Begroting 2027 (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2026 (april 2026) (april 2026) 2026 (april 2026) (april 2026) Baten Bijdrage gemeenten Rentebaten schatkistbankieren Totale baten

1.048.024 0 1.048.024

52.412 0 52.412

1.100.436 0 1.100.436

2.225.346 111.063 0 0 2.225.346 111.063

2.336.409 0 2.336.409

94.157 471.747 357.030 15.810 30.699 12 64.895 2.678 2.078 5.390 3.526 0 1.048.024

4.830 24.201 18.316 811 1.575 0 2.213 91 71 184 120 0 52.412

98.988 495.948 375.346 16.621 32.274 12 67.108 2.770 2.149 5.574 3.646 0 1.100.436

231.827 11.893 1.043.085 53.510 658.632 33.788 38.002 1.949 73.792 3.786 28 0 148.659 5.069 6.135 209 4.761 162 12.347 421 8.078 275 0 0 2.225.346 111.063

243.720 1.096.595 692.420 39.951 77.578 28 153.729 6.344 4.924 12.768 8.353 0 2.336.409

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 94.157 6.821 - Jeugdbescherming 570.065 6.822 - Jeugdreclassering 80.197 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 178.515 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 46.509 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 78.580 Totale lasten 1.048.024

4.830 29.244 4.114 9.158 2.386 2.679 52.412

98.988 599.310 84.311 187.673 48.895 81.260 1.100.436

231.827 11.893 1.195.076 61.307 177.324 9.097 329.316 16.894 111.794 5.735 180.008 6.137 2.225.346 111.063

243.720 1.256.384 186.421 346.210 117.529 186.146 2.336.409

Lasten F Crisis G GI's H Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) I.4 4. Acute dienst GGZ I.5 5. Transformatiefonds/Innovatie J 1)Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) J.2 2) Organisatiekosten GR J.3 3 )Specifieke ICT-kosten J.4 4) Accountants- en bankkosten J.5 5) Werk en Onderzoek J.6 6) Projectbudget Inkoop en Implementatie K Incidentele lasten

Resultaat

Capelle aan den IJssel

Goeree-Overflakkee

Ontwerp Begrotingswijziging Mutatie 2026 (april 2026)

Ontwerp Begroting 2027 (april 2026)

5.110.141 256.744 0 0 5.110.141 256.744

5.366.885 0 5.366.885

2.279.510 114.434 0 0 2.279.510 114.434

2.393.944 0 2.393.944

398.371 20.436 2.712.754 139.164 1.544.793 79.248 47.591 2.441 92.413 4.741 49 0 259.497 8.849 10.709 365 8.311 283 21.552 735 14.100 481 0 0 5.110.141 256.744

418.808 2.851.919 1.624.041 50.032 97.153 49 268.345 11.074 8.594 22.287 14.581 0 5.366.885

147.484 7.566 1.335.947 68.534 548.716 28.149 34.595 1.775 67.177 3.446 23 0 120.236 4.100 4.962 169 3.851 131 9.986 341 6.533 223 0 0 2.279.510 114.434

155.050 1.404.481 576.865 36.370 70.624 23 124.336 5.131 3.982 10.327 6.756 0 2.393.944

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 398.371 20.436 6.821 - Jeugdbescherming 3.023.983 155.130 6.822 - Jeugdreclassering 461.168 23.658 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 772.396 39.624 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 140.004 7.182 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 314.218 10.713 Totale lasten 5.110.141 256.744

418.808 3.179.113 484.826 812.020 147.186 324.932 5.366.885

147.484 7.566 1.383.194 70.958 227.111 11.651 274.358 14.075 101.773 5.221 145.591 4.964 2.279.510 114.434

155.050 1.454.151 238.762 288.433 106.994 150.554 2.393.944

Baten Bijdrage gemeenten Rentebaten schatkistbankieren Totale baten Lasten F Crisis G GI's H Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) I.4 4. Acute dienst GGZ I.5 5. Transformatiefonds/Innovatie J 1)Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) J.2 2) Organisatiekosten GR J.3 3 )Specifieke ICT-kosten J.4 4) Accountants- en bankkosten J.5 5) Werk en Onderzoek J.6 6) Projectbudget Inkoop en Implementatie K Incidentele lasten

Resultaat

Ontwerp Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Ontwerp Begroting Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Begrotingswijziging Mutatie (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2027 (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2026 (april 2026)

Krimpen aan den Ijssel

Ontwerp Begrotingswijziging 2026 (april 2026) Baten Bijdrage gemeenten Rentebaten schatkistbankieren Totale baten Lasten F Crisis G GI's H Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) I.4 4. Acute dienst GGZ I.5 5. Transformatiefonds/Innovatie J 1)Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) J.2 2) Organisatiekosten GR J.3 3 )Specifieke ICT-kosten J.4 4) Accountants- en bankkosten J.5 5) Werk en Onderzoek J.6 6) Projectbudget Inkoop en Implementatie K Incidentele lasten

Resultaat Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 6.821 - Jeugdbescherming 6.822 - Jeugdreclassering 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd Totale lasten

Mutatie

Lansingerland

Ontwerp Ontwerp Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Begrotingswijzi Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Mutatie Begroting 2027 (april 2026) (april 2026) (april 2026) ging 2026 (april (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2026)

Ontwerp Begroting 2027 (april 2026)

1.750.861 0 1.750.861

87.782 0 87.782

1.838.643 0 1.838.643

2.147.501 105.658 0 0 2.147.501 105.658

2.253.158 0 2.253.158

155.814 910.343 532.083 11.623 22.569 18 97.805 4.036 3.132 8.123 5.314 0 1.750.861

7.993 46.701 27.296 596 1.158 0 3.335 138 107 277 181 0 87.782

163.807 957.043 559.379 12.219 23.727 18 101.140 4.174 3.239 8.400 5.496 0 1.838.643

305.689 15.682 821.610 42.149 640.600 32.863 39.951 2.049 77.578 3.980 41 0 216.433 7.380 8.932 305 6.932 236 17.976 613 11.760 401 0 0 2.147.501 105.658

321.371 863.758 673.463 42.001 81.557 41 223.813 9.237 7.168 18.589 12.161 0 2.253.158

155.814 1.021.626 154.758 266.042 34.192 118.430 1.750.861

7.993 52.409 7.939 13.648 1.754 4.038 87.782

163.807 1.074.035 162.697 279.690 35.946 122.467 1.838.643

305.689 15.682 1.002.236 51.415 139.674 7.165 320.300 16.431 117.529 6.029 262.073 8.935 2.147.501 105.658

321.371 1.053.651 146.839 336.731 123.558 271.009 2.253.158

Maassluis

Nissewaard

Ontwerp Ontwerp Ontwerp Ontwerp Begrotingswijzi Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Begrotingswijzi Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Mutatie Begroting 2027 Mutatie Begroting 2027 ging 2026 (april (april 2026) (april 2026) (april 2026) ging 2026 (april (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2026) 2026) Baten Bijdrage gemeenten Rentebaten schatkistbankieren Totale baten

1.777.689 0 1.777.689

90.006 0 90.006

1.867.694 0 1.867.694

1.867.694 0 1.101.648

7.691.936 385.634 0 0 7.691.936 385.634

8.077.570 0 8.077.570

0 940.742 767.788 0 0 11 57.115 2.357 1.829 4.744 3.103 0 1.777.689

0 48.260 39.388 0 0 0 1.948 80 62 162 106 0 90.006

0 989.002 807.175 0 0 11 59.062 2.437 1.892 4.905 3.209 0 1.867.694

638.356 32.748 4.465.760 229.093 1.945.674 99.813 41.222 2.115 80.046 4.106 81 0 430.166 14.669 17.753 605 13.777 470 35.727 1.218 23.374 797 0 0 7.691.936 385.634

671.103 4.694.854 2.045.487 43.337 84.152 81 444.835 18.358 14.247 36.946 24.171 0 8.077.570

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 0 6.821 - Jeugdbescherming 1.164.710 6.822 - Jeugdreclassering 159.926 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo)383.894 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 0 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 69.159 Totale lasten 1.777.689

0 59.750 8.204 19.694 0 2.358 90.006

0 1.224.460 168.130 403.588 0 71.517 1.867.694

638.356 32.748 4.679.418 240.054 759.179 38.946 972.837 49.907 121.268 6.221 520.878 17.759 7.691.936 385.634

671.103 4.919.472 798.125 1.022.743 127.489 538.638 8.077.570

Resultaat

Ridderkerk

Schiedam

3.034.078 152.336 0 0 3.034.078 152.336

3.186.414 0 3.186.414

4.871.978 247.407 0 0 4.871.978 247.407

5.119.385 0 5.119.385

223.014 11.441 1.703.025 87.365 872.401 44.754 14.666 752 28.478 1.461 30 0 158.971 5.421 6.561 224 5.091 174 13.203 450 8.638 295 0 0 3.034.078 152.336

234.455 1.790.390 917.156 15.418 29.939 30 164.392 6.784 5.265 13.654 8.933 0 3.186.414

0 0 2.920.646 149.829 1.804.559 92.574 0 0 0 0 23 0 121.212 4.133 5.002 171 3.882 132 10.067 343 6.586 225 0 0 4.871.978 247.407

0 3.070.475 1.897.133 0 0 23 125.346 5.173 4.015 10.411 6.811 0 5.119.385

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 223.014 11.441 6.821 - Jeugdbescherming 1.849.711 94.890 6.822 - Jeugdreclassering 289.514 14.852 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo)436.201 22.377 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 43.143 2.213 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 192.494 6.563 Totale lasten 3.034.078 152.336

234.455 1.944.602 304.366 458.578 45.357 199.057 3.186.414

0 0 3.326.416 170.645 496.510 25.471 902.279 46.287 0 0 146.773 5.004 4.871.978 247.407

0 3.497.061 521.981 948.566 0 151.777 5.119.385

Resultaat

Vlaardingen

Voorne aan Zee

5.309.297 269.722 0 0 5.309.297 269.722

5.579.018 0 5.579.018

4.398.553 220.540 0 0 4.398.553 220.540

4.619.093 0 4.619.093

0 0 3.145.002 161.339 2.010.556 103.142 0 0 0 0 24 0 126.965 4.330 5.240 179 4.066 139 10.545 360 6.899 235 0 0 5.309.297 269.722

0 3.306.340 2.113.698 0 0 24 131.295 5.418 4.205 10.905 7.134 0 5.579.018

326.066 16.727 2.372.689 121.719 1.288.174 66.083 39.046 2.003 75.820 3.890 46 0 245.077 8.357 10.114 345 7.849 268 20.355 694 13.317 454 0 0 4.398.553 220.540

342.794 2.494.408 1.354.257 41.049 79.710 46 253.434 10.459 8.117 21.049 13.771 0 4.619.093

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 0 0 6.821 - Jeugdbescherming 3.615.629 185.482 6.822 - Jeugdreclassering 534.650 27.428 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 1.005.278 51.571 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 0 0 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 153.739 5.242 Totale lasten 5.309.297 269.722

0 3.801.111 562.078 1.056.849 0 158.981 5.579.018

326.066 16.727 2.613.419 134.068 403.357 20.692 644.087 33.042 114.866 5.893 296.758 10.118 4.398.553 220.540

342.794 2.747.487 424.049 677.129 120.759 306.876 4.619.093

Resultaat

Rotterdam

Totaal

Ontwerp Ontwerp Ontwerp Ontwerp Begrotingswijzig Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Begrotingswijzig Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030 Mutatie Begroting 2027 Mutatie Begroting 2027 ing 2026 (april (april 2026) (april 2026) (april 2026) ing 2026 (april (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) (april 2026) 2026) 2026) Baten Bijdrage gemeenten Rentebaten schatkistbankieren Totale baten

66.248.946 3.330.029 0 0 66.248.946 3.330.029

69.578.975 0 69.578.975

107.893.858 5.423.766 0 0 107.893.858 5.423.766

113.317.624 113.317.624 113.317.624 113.317.624 0 0 0 0 113.317.624 113.317.624 113.317.624 113.317.624

5.147.717 264.078 34.320.463 1.760.640 21.186.380 1.086.861 547.494 28.086 1.063.129 54.539 616 0 3.289.982 112.188 135.775 4.630 105.370 3.593 273.249 9.318 178.769 6.096 0 0 66.248.946 3.330.029

5.411.795 36.081.103 22.273.241 575.581 1.117.667 616 3.402.171 140.405 108.963 282.567 184.865 0 69.578.975

7.668.495 393.394 57.163.812 2.932.504 34.157.385 1.752.274 830.000 42.579 1.611.701 82.680 1.000 0 5.337.013 181.992 220.255 7.511 170.932 5.829 443.266 15.115 290.000 9.889 0 0 107.893.858 5.423.766

8.061.889 8.061.889 8.061.889 8.061.889 60.096.316 60.096.316 60.096.316 60.096.316 35.909.659 35.909.659 35.909.659 35.909.659 872.579 872.579 872.579 872.579 1.694.381 1.694.381 1.694.381 1.694.381 1.000 1.000 1.000 1.000 5.519.005 5.519.005 5.519.005 5.519.005 227.765 227.765 227.765 227.765 176.761 176.761 176.761 176.761 458.381 458.381 458.381 458.381 299.889 299.889 299.889 299.889 0 0 0 0 113.317.624 113.317.624 113.317.624 113.317.624

Verdeling naar taakvelden 6.762 – Jeugdhulp met verblijf regionaal 5.147.717 264.078 6.821 - Jeugdbescherming 39.079.174 2.004.762 6.822 - Jeugdreclassering 5.834.479 299.309 6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 10.593.190 543.431 6.752 – Jeugdhulp ambulant regionaal 1.610.623 82.625 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 3.983.763 135.825 Totale lasten 66.248.946 3.330.029

5.411.795 41.083.936 6.133.787 11.136.620 1.693.248 4.119.588 69.578.975

Resultaat

0 0,00

7.668.495 393.394 64.524.657 3.310.115 9.717.848 498.526 17.078.693 876.137 2.441.701 125.259 6.462.465 220.336 107.893.858 5.423.766

0 0,00

8.061.889 8.061.889 8.061.889 8.061.889 67.834.771 67.834.771 67.834.771 67.834.771 10.216.374 10.216.374 10.216.374 10.216.374 17.954.829 17.954.829 17.954.829 17.954.829 2.566.960 2.566.960 2.566.960 2.566.960 6.682.801 6.682.801 6.682.801 6.682.801 113.317.624 113.317.624 113.317.624 113.317.624

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17080025/1