06.02 - BBV Jaarstukken 2021 (Jaarverslag, Jaarrekening en Taakveldenrekening)

Collegevoorstel Openbaar Behandelaar: A. van Dijk Afdeling / Unit: FIN - Beleid en Advies Portefeuillehouder: N.C. van Veen

Vergaderdatum: 24 mei 2022 Behandelwijze: Bespreekstuk Documentnummer: 768687

ONDERWERP Jaarstukken 2021 (Jaarverslag, Jaarrekening en Taakveldenrekening)

SAMENVATTING Met het Jaarverslag en de Jaarrekening over het jaar 2021 legt het college verantwoording af, presenteren zij de ontwikkelingen en wordt ingegaan op de belangrijkste beleidsresultaten en financiële resultaten. Dit wordt gerelateerd aan de voornemens die in de Programmabegroting 2021 zijn opgenomen. De gemeente Capelle aan den IJssel sluit 2021 af met een positief financieel resultaat van € 13,5 miljoen. Dit is hoger dan ons geprognosticeerde resultaat van € 8,4 miljoen bij de Najaarsnota 2021. Een toelichting op de afwijkingen is in de Jaarstukken 2021 opgenomen bij de diverse programma’s. Het college heeft o.a. besloten de concept Jaarstukken 2021, bestaande uit het concept Jaarverslag 2021 en de concept Jaarrekening 2021 vast te stellen. Ook stelde het college de Taakveldenrekening 2021 en de aanbiedingsbrief bij de Jaarstukken 2021 vast.

ADVIES OM TE BESLISSEN 1. De concept Jaarstukken 2021, bestaande uit het concept Jaarverslag 2021 en de concept Jaarrekening 2021 vast te stellen; 2. De Taakveldenrekening 2021 en de aanbiedingsbrief bij de Jaarstukken 2021 vast te stellen; 3. Het conceptraadsvoorstel en –besluit inzake de Jaarstukken 2021 en de daarin opgenomen resultaatbestemming vast te stellen, waarbij ervan uitgegaan is dat in het nog te bespreken concept accountsverslag Deloitte voornemens is om een goedkeurende controleverklaring op het gebied van getrouwheid en rechtmatigheid af te geven; 4. Het conceptraadsvoorstel en –besluit inzake de Jaarstukken 2021 en de daarin opgenomen resultaatbestemming ter besluitvorming voor te leggen aan de gemeenteraad; 5. Het Jaarverslag 2021, de Jaarrekening 2021 en de Taakveldenrekening 2021 voor advies voor te leggen aan de Ondernemingsraad; 6. De Jaarstukken 2021 na aanbieding aan de raad, ter openbare kennisgeving te brengen, ingevolge artikel 197 lid 3 van de Gemeentewet; 7. Het conceptpersbericht en de Infographic vast te stellen; 8. De wethouder Financiën te machtigen tot het aanbrengen van de laatste tekstuele aanpassingen.

BESLUIT: 24 mei 2022

Het college besluit conform het voorstel

1

INHOUD/STREKKING Met het Jaarverslag en de Jaarrekening over het jaar 2021 legt uw college verantwoording af, presenteert u de ontwikkelingen en wordt ingegaan op de belangrijkste beleidsresultaten en financiële resultaten. Dit wordt gerelateerd aan de voornemens die in de Programmabegroting 2021 zijn opgenomen. De aanbiedingsbrief bevat de belangrijkste resultaten op zowel het gebied van beleid als financiën. 2021 is in veel opzichten wederom een bijzonder jaar geweest, dat uiteraard gekenmerkt is door de uitbraak van het Coronavirus. Dit heeft grote (maatschappelijke) impact op de stad en organisatie. Ondanks dat zijn er veel doelen gerealiseerd in 2021. Dit is opgenomen in het Jaarverslag 2021. De bijlagen bij dit collegevoorstel bevatten de concept aanbiedingsbrief, zoals deze met uw college is afgestemd. Daarnaast is, naast de jaarstukken zelf, ook een concept infographic en conceptpersbericht bijgevoegd. Op het moment van vaststellen van de concept Jaarstukken 2021 is het concept accountantsverslag en de concept controleverklaring nog niet gereed. U heeft hier de gemeenteraad met uw collegebrief van 10 mei 2022 over geïnformeerd. De verwachting is dat het concept accountantsverslag en de concept controleverklaring op 7 juni 2022 in het college voor kennisgeving aangenomen kan worden.

Op dat moment zal uw college ook voorgesteld worden om de conceptbevestigingsbrief bij de Jaarrekening 2021 (LOR), die gericht is aan Deloitte, vast te stellen en deze te dateren en te ondertekenen op datum van afgifte van de controleverklaring door Deloitte. Naar huidig inzicht zal Deloitte een goedkeurende verklaring afgeven. Op dit moment is er sprake van een zevental onrechtmatige Europese aanbestedingen welke een waarde vertegenwoordigen van afgerond € 1,0 mln. Dit ligt ruim onder de goedkeuringstolerantie van 1,0% van het begrotingstotaal. Om deze reden is het concept raadsvoorstel opgesteld als ware er sprake van een concept controleverklaring met een goedkeurende verklaring van de externe accountant.

FINANCIEN In de Jaarrekening 2021 presenteren wij een voordelig gerealiseerd resultaat van V 13.114. Wij stellen u voor om het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Dit resultaat is hoger dan het geprognosticeerde resultaat van V 8.384 bij de Najaarsnota 2021. De verschillende financiële ratio's zitten allemaal in de categorie "minst risicovol" beredeneerd vanuit de signaleringswaarden van de provincie Zuid Holland.

JURIDISCH ADVIES N.v.t.

ONDERNEMINGSRAAD De jaarstukken worden voor advies voorgelegd aan de Ondernemingsraad.

COMMMUNICATIE Er volgt een persbericht en een publicatie van een Infographic in de IJssel en Lekstreek.

2

BIJLAGEN 1. Conceptraadsvoorstel en -besluit; 2. Concept Jaarstukken 2021, inclusief concept Aanbiedingsbrief (Jaarverslag, Jaarrekening en Taakveldenrekening); 3. Concept persbericht; 4. Concept Infographic Jaarstukken 2021.

3