05I.01 - Vastgesteld raadsvoorstel/-besluit Jaarstukken 2021 en Primitieve Begroting 2023 Promen

Capelle

Zaaknr: 758375

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel

Portefeuillehouder college/ burgemeester griffier/ initiatiefnemer raad

761665 Harriët Westerdijk Raadsvergadering

Programma/ product/ collegewerkplan

7juni2022

Programma 6: Sociaal Domein: programma 6b Werk en Inkomen, onderdeel 6.4. begeleide participatie.

ONDERWERP Jaarstukken 2021 en Primitieve begroting 2023 Pramen

GEVRAAGDE BESLISSING 1. 2.

3.

4.

Kennis te nemen van de Jaarstukken 2021 Pramen, het Maatschappelijke Jaarverslag Prowork 2021, de Primitieve Begroting Pramen 2023 en de Primitieve Begroting Prowork 2023; Ten aanzien van de voorlopige Jaarstukken 2021 en de Primitieve Begroting 2023 onderstaande zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Pramen: a. Pramen complimenteren dat het resultaat over 2021 binnen het door de gemeente beschikbaar gestelde budget is gebleven. b. Pramen verzoeken de gemeente te informeren indien zich nu nog onvoorziene risico's voordoen als gevolg van de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne. Het verschil tussen de gemeentelijke begroting en de Primitieve Begroting Promen voor de jaren 2023 -2026, zijnde N193 in 2023, N194 in 2024, N182 in 2025 en N26 in 2026, op te nemen in de begroting 2023; De conceptbrief met de zienswijze aan het Algemeen Bestuur van Pramen vast te stellen.

WETTELIJKE BASIS / AANLEIDING RAADSVOORSTEL De verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) heeft de gemeente in zijn geheel overgedragen aan de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Promen. Daarnaast biedt Pramen voorzieningen gericht op arbeidsinschakeling, zoals bedoeld in artikel 7, eerste lid, onder a, van de Participatiewet. In artikel 29 van de Gemeenschappelijke Regeling Pramen is bepaald dat het dagelijks bestuur van de GR Pramen jaarlijks een (ontwerp)begroting met toelichting opstelt en deze acht weken voordat deze aan het Algemeen Bestuur ter vaststelling wordt aangeboden, voorlegt aan de raden van de deelnemende gemeenten. BEOOGD DOEL/ EFFECT Het aanbieden van de Jaarstukken 2021 en Primitieve Begroting 2023 heeft als doel u te informeren over de bedrijfsvoering van Pramen en over de eventuele financiële consequenties ervan voor onze gemeente.

Zaaknr: 758375

Capelle

ONDERBOUWING VAN DE GEVRAAGDE BESLISSING Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Promen heeft op 14 april 2022 toegestuurd: de Jaarstukken Pro men 2021, het Maatschappelijk Jaarverslag Prowork 2021 de Primitieve Begroting Promen 2023 en de Primitieve Begroting Prowork 2023. Promen is een Gemeenschappelijke Regeling van zeven gemeenten waarin zij samen verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW). De dienstverlening van Promen voor de overige doelgroepen van de Participatiewet (PW), is met ingang van 2018 volledig vraaggestuurd bij Prowork ondergebracht en juridisch en financieel gescheiden van de SW-dienstverlening. Prowork is een, onder de gemeenschappelijke regeling (GR) Promen ressorterende, BV. De dienstverlening omvat tevens de Nieuw Beschut Werk contracten. Op grond van artikel 34 b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) zendt het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten. De Jaarstukken Promen 2021 en Primitieve Begroting Promen 2023 worden ter zienswijze aan de Raad voorgelegd.

Het Maatschappelijk Jaarverslag Prowork 2023 en de Primitieve Begroting Prowork 2022 zijn ter kennisname. De gemeenteraden hebben tot 23 juni 2022 om een zienswijze in te dienen. 1.

Jaarstukken Promen 2021

Vanuit de kernwaarden respect, ontwikkelen, resultaatgerichtheid en samenwerken geeft Promen richting en inhoud aan de missie om mensen met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt te ontwikkelen naar en in betaald werk en daarmee bij te dragen aan hun zelfredzaamheid. Promen beschikt daartoe over een grote variëteit aan werkplekken, zowel bij de eigen bedrijfsonderdelen als bij andere bedrijven en instellingen. Promen zoekt daarbij continu naar de balans tussen het vinden geschikt werk voor de doelgroep en werk dat voldoende opbrengt. In het ondernemingsplan (OP) 2021 was een jaarresultaat begroot van nul. Het gerealiseerde resultaat 2021 bedraagt eveneens nul. Ten opzichte van de begroting is in het resultaat 2021 rekening gehouden met een extra toevoeging aan de Reserve luchtbehandelingssystemen van€ 393.000. Aanleiding van de investering was een Corona-uitbraak op de chocolade afdeling in Gouda in 2020. Ook in Capelle waren er aanvullende maatregelen nodig. De benodigde investeringsbedragen hiervoor zijn: € 400.000 in Capelle en € 1.300.000 voor Gouda. In totaal€ 1.700.000. De totale dekking voor deze investering vanuit de Reserve luchtbehandelingssystemen is opgebouwd uit€ 925.000 reeds gestort eind 2020 + € 385.000 aan onderhoudsmiddelen + € 393.000 extra storting ten laste van het voordelig resultaat 2021 =totaal€ 1.700.000.

Dit betekent dat het voordelig resultaat van Pramen 2021 niet teruggestort wordt naar de gemeenten, maar zoals eerder vermeld, wordt toegevoegd aan de Reserve luchtbehandelingssystemen. Eind 2021 werd 199,8 SE (sociale eenheden) door Capellenaren ingevuld ten opzichte van de begrote 199, 7 SE. De omzet van het Wsw personeel is echter iets hoger dan geraamd. Hierdoor valt ook de gemeentelijke bijdrage iets lager uit dan begroot. Het verschil van€ 14.000,- wordt met de gemeente verrekend. De GR Pro men is verplicht de jaarrekening ter kennisname toe te zenden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Er is formeel geen zienswijze procedure van toepassing op de jaarstukken. 2

Zaaknr: 758375

2.

Capelle

Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2021

In 2021 groeide het aantal medewerkers beschut werk met 30%, het aantal garantiebanen met 28% en de deelnemers aan re-integratietrajecten met 70%. De uitstroom van naar werk uit de re-integratiemodules was 44% en vanuit de garantiebanen 70%. Van alle medewerkers beschut-werk, werkt meer dan de helft (52%) buiten de muren van Pramen. Het resultaat van Prowork over 2021 is nihil. Dit is de conform de begroting Prowork 2021. Overeenkomstig het Hoofdlijnenbesluit gemeenten 2017 wordt de dienstverlening door Prowork met ingang van 2018 per gemeente afgerekend. Dit betekent dat er kostendekkend wordt gewerkt.

3.

Primitieve begroting Promen 2023

De primitieve begroting Pramen 2023 is op 14 april 2022, dus tijdig, aan de gemeenteraad gezonden. De begroting is conform voorschriften gebaseerd op de jaarschijf 2023 uit het in december vastgestelde Ondernemingsplan Pramen 2022. De kosten en opbrengsten zijn geïndexeerd volgens het vastgestelde financieel kader van de gemeenten. De verwachte loonkosten zijn geïndexeerd met 3, 7% en de materiële kosten met 2,5%. De omzet per WSW-medewerker is eveneens geïndexeerd met een percentage van ca. 3, 7 %. De aantallen WSW en de prognose van de bijdragen van de gemeente Capelle aan den IJssel zijn aangepast conform de afspraak daarover bij het vaststellen van het ondernemingsplan Pramen 2022. De gehanteerde indexeringen zijn conform de door de gemeenten aangegeven kaders. De WSW-doelgroep krimpt jaarlijks als gevolg van pensioneringen en natuurlijke uitstroom. Gemiddeld draagt de uitstroom over de periode 2023 t/m 2026 3,2%. In de tabel met de verwachte aantallen arbeidsplaatsen per gemeente (pagina 7) zijn de aantallen voor de gemeente Capelle aan den IJssel gecorrigeerd conform de vaststelling van het OP 2022. Ook is de prognose van de bijdrage van de gemeente Capelle aan den IJssel in de komende jaren aangepast. Er staan foutieve cijfers op pagina 4 van de primitieve begroting. In de tabel Indicatoren Programma WSW onder Real. 2021.

De realisatie in 2021 van het aantal arbeidsplaatsen WSW (SE) is 859.2 (i.p.v. 917.8) en het aantal niet-doelgroep (FTE) 116.3 (i.p.v. 107,0). Deze correcte cijfers staan ook op pagina 24 en 25 in de Jaarstukken Pramen 2021.

4.

Primitieve begroting Prowork 2023

Op de Primitieve begroting van Prowork 2023 is geen zienswijze door de raad mogelijk, deze is toegevoegd ter kennisname. Ten opzichte van het Ondernemingsplan Prowork 2022 stijgt de kostprijs voor beschut werk van € 29.890,- naar€ 31.300 (op basis van 37 uur). De stijging van de kostprijs houdt verband met de prijsindexering conform het door de gemeente financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2023. In 2022 stijgt de taakstelling beschut werk voor Capelle van 24 fte naar 27fte. De GR IJsselgemeenten is verantwoordelijk voor het behalen van deze taakstelling.

3

Capelle

Zaaknr: 758375

5.

Zienswijze

Geadviseerd wordt om ten aanzien van de Jaarstukken Pramen 2021 en Primitieve Begroting Promen 2023 ten aanzien van de voorlopige Jaarstukken 2021 en de Primitieve Begroting 2023 onderstaande zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Pramen: a. Pramen complimenteren dat het resultaat over 2021 binnen de het door de gemeente beschikbare gestelde budget gebleven. b. Pramen verzoeken de gemeente te informeren indien zich nu nog onvoorziene risico's voordoen als gevolg van de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne.

FINANCIELE CONSEQUENTIES/ WIJZE VAN DEKKING De bijdrage Wsw-budget 2021 voor de gemeente Capelle aan den IJssel, conform de raming in het Ondernemingsplan 2021 bedroeg € 5.981.000. De realisatie, volgens de jaarstukken 2021, bedraagt € 5.967.000. Het verschil,€ 14.000, zal in het boekjaar 2022 verrekend worden. De primitieve begroting Pramen 2023 is opgesteld conform de financiële kaders van de gemeenten. Er zijn nog enkele onzekerheden in de begroting van Pramen. De exacte cao-loonstijgingen voor 2023 zijn echter nog niet bekend en zullen in het OP 2023 worden verwerkt. Daarnaast zijn er onzekerheden vanwege de oorlog Oekraïne en de economische effecten daarvan en de hoge inflatie. De begroting 2023 van Pramen zal worden verwerkt in de begroting 2023 van Capelle aan den IJssel. Onderstaande tabel geeft het effect van de Primitieve Begroting Promen 2023 op de gemeentelijke begroting weer. Begroting 2022: Bijdrage Wsw (x € 1.000) Pr.begr. 2022 Beschikbaar gem. begroting Effect gemeentelijke begroting

2023 5.651 5.458

2024 5.493 5.299

2025 5.341 5.159

2026 5.185 5.159

N 193

N194

N182

N 26

De kostprijs per WSW-arbeidsplaats stijgt jaarlijks, met name door de stijging van de loonkosten WSW en de loonkosten van het niet-doelgroep personeel. De stijgingen worden beperkt door de omzetverbeteringen die gerealiseerd worden. Voor de jaren 2023 en verder is nog geen rekening gehouden met verdere loonstijgingen. De stijging van de kostprijs in die jaren houdt voornamelijk verband met het afnemende aantal WSW-medewerkers. De krimp van het aantal (niet-doelgroep) medewerkers op stafafdelingen gaat minder hard dan de afname van het aantal WSW-medewerkers, waardoor de kostprijs per WSW-arbeidsplaats stijgt. Kostprijs per WSW arbeidsplaats Realisatie 2021 Ondernemingsplan 2022 Primitieve begroting 2023

29.990 30.430 31.570

REACTIES VAN DERDE/ FORMELE INSPRAAK EN ZIENSWIJZEN/ COMMUNICATIE De jaarstukken en primitieve begroting zijn interne stukken waarover geen aanvullende communicatie plaats vindt.

4

Capelle

Zaaknr: 758375

VOORTRAJECT De Jaarstukken Pramen 2021 volgen op het Ondernemingsplan Pramen 2021 VERVOLGTRAJECT In het najaar van 2022 volgt het Ondernemingsplan 2023, inclusief gewijzigde begroting 2023. Op het Ondernemingsplan 2023 kan de raad wederom een zienswijze uitbrengen. RAADSCOMMISSIE Commissie Samenleving en Economie, datum: 23/24 mei 2022.

BIJLAGE(N) WELKE TER KENNIS VAN DE RAAD WORDEN GEBRACHT 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Aanbiedingsbrief Primitieve Begroting Pramen 2023 Primitieve begroting Pramen 2023 Primitieve begroting Prowork 2023 Aanbiedingsbrief Jaarstukken Pramen 2021 Jaarstukken Pramen 2021 Controleverklaring accountant bij de jaarstukken Pramen 2021 Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2021 Conceptbrief met de zienswijze aan het Dagelijks Bestuur van Pramen

NADERE INFORMATIE/ TECHNISCHE VRAGEN BIJ Afdeling Samenleving, Marianne van Dockum, m.van.dockum@capelleaandenijssel.nl; 06-13824620

Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester,

A.L. DUIJMAER VAN TWIST

MR. P. OSKAM

5

Zaaknr: 758375

Capelle

Raadsbesluit De raad van de gemeente Capelle aan den IJssel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 1 O mei 2022;

BESLUIT:

1.

kennis te hebben genomen van de Jaarstukken 2021 Pramen, het Maatschappelijke Jaarverslag Prowork 2021, de Primitieve Begroting Pramen 2023 en de Primitieve Begroting Prowork 2023.

2.

ten aanzien van de voorlopige Jaarstukken 2021 en de Primitieve Begroting 2023 onderstaande zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Pramen: a. Pramen complimenteren dat het resultaat over 2021 binnen het door de gemeente beschikbaar gestelde budget is gebleven. b. Pramen verzoeken de gemeente te informeren indien zich nu nog onvoorziene risico's voordoen als gevolg van de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne.

3.

het verschil tussen de gemeentelijke begroting en de Primitieve Begroting Pramen voor de jaren 2023 - 2026, zijnde N 193 in 2023, N 194 in 2024, N182 in 2025 en N26 in 2026, op te nemen in de begroting 2023.

4.

de conceptbrief met de zienswijze aan het Algemeen Bestuur van Pramen vast te stellen.

l ./

Vastgesteld in de openbare vergadering van 7 juni 2022, de griffier, __ -, orzitt ,

6