05F.01 - Vastgesteld raadsvoorstel en -besluit Jaarrekening 2020, conceptbegroting 2022-2025 en 1e begrotingswijziging GR IJsselgemeenten

,

Zaaknr: 477017

\

Raadsvoorstel 487810

Portefeuillehouder college/ burgemeester griffier/ initiatiefnemer raad Nico van Veen

Raadsvergadering

Programma/ product/ collegewerkplan

31 mei 2021

Programma 0, Programma 6

ONDERWERP Jaarrekening 2020, conceptbegroting 2022-2025 en 1 e begrotingswijziging 2021 GR IJsselgemeenten.

GEVRAAGDE BESLISSING 1. 2. 3.

kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de GR IJsselgemeenten; geen zienswijze bij het bestuur van de GR IJsselgemeenten kenbaar te maken ten aanzien van de conceptbegroting 2022-2025 en de 1 e begrotingswijziging 2021; de conceptbrief aan het bestuur van de GR IJsselgemeenten vast te stellen.

WETTELIJKE BASIS / AANLEIDING RAADSVOORSTEL Op grond van de gemeenschappelijke regeling IJsselgemeenten geldt een zienswijzeprocedure voor het vaststellen van begroting en begrotingswijzigingen. De jaarrekening wordt ter kennisname toegezonden.

BEOOGD DOEL/ EFFECT Kennisname van jaarrekening 2020 en vaststelling van conceptbegroting 2022-2025 en 1 e begrotingswijziging 2021 GR IJsselgemeenten.

ONDERBOUWING VAN DE GEVRAAGDE BESLISSING Het bestuur van de GR IJsselgemeenten heeft de jaarrekening 2020, de conceptbegroting 2022-2025 en de 1e begrotingswijziging 2021 van de GR IJsselgemeenten verstrekt. Deze documenten worden door het bestuur van de GR IJsselgemeente vastgesteld. Alvorens deze stukken vast te stellen wordt de jaarrekening 2020 ter kennisname en de conceptbegroting 2022-2025 en de 1 e begrotingswijziging 2021 voor een zienswijzeprocedure aan de gemeenteraad toegestuurd. Toelichting op de verschillende onderdelen: 1.Jaarrekening In 2020 heeft de GR de deelnemersbijdrage voor de kosten op basis van nacalculatie bepaald en is het begrote saldo van baten en lasten in principe gelijk aan het gerealiseerde resultaat. Deze systematiek is in overeenstemming met de vastgestelde begroting. Het gevolg van deze werkwijze is dat eventuele extra kosten opgevangen moeten worden door de deelnemende gemeenten.

Zaaknr: 477017

In 2020 heeft er echter een onttrekking aan de reserve ESF ten behoeve van de bedrijfsvoering plaatsgevonden die achteraf overbodig was. Voorgesteld is om middels een resultaatbestemming 150K te doteren aan de reserve ESF. Het risico op ESF blijft altijd groot en pas bij de definitieve afrekening is helder wat daadwerkelijk aan ESF geld is ontvangen. Hierdoor ontstaat er een resultaatbestemming, deze resultaatbestemming is gelijk aan de verwerkte onttrekking van 150K in 2020. Per 31 december 2020 bedraagt de weerstandscapaciteit 454. Sociale zaken Door de coronacrisis is het doel om 450 mensen met een bijstandsuitkering aan het werk te helpen niet behaald. De ingezette daling van de afgelopen jaren is daardoor ook niet doorgezet. In 2020 vonden 307 mensen werk vanuit de bijstand. Omgerekend naar fulltime banen zijn er 260 uitkeringen beëindigd. 22 mensen zagen af van de uitkering, nadat ze deel moesten gaan nemen aan een traject naar werk. 29 jongeren gingen terug naar school. Hierdoor zijn nog eens 51 uitkeringen beëindigd. Vanuit de deelnemende gemeenten is er een behoorlijk beroep gedaan op de verschillende Tozoregelingen. Ook in 2020 is op het gebied van handhaving, onderzoek en daadwerkelijk sanctioneren onverminderd en op een hoog niveau ingezet. Door de coronamaatregelen vonden er minder fysieke handhavingsgesprekken en huisbezoeken plaats. Een zgn.

zelfinspectie app zal daar verandering in brengen. Er is voldaan aan de doelstellingen op het gebied van Handhaving zoals vastgelegd in de programmabegrotingen van de gemeenten ICT en Automatisering 2020 was het jaar waarin de coronacrisis extra eisen stelde aan de infrastructuur als gevolg van het massaal thuiswerken. Het aantal gelijktijdige gebruikerssessies nam toe van gemiddeld 500 naar 800. En dat is zonder merkbare problemen verlopen. Hierdoor zijn diverse investering gedaan voor een groei van de eigen infrastructuur. Dit biedt voor de komende jaren weer ruimte. Naast de groei van de eigen infrastructuur verhuizen er aan de andere kant ook steeds meer applicaties naar de cloud, dit past in de Cloud first strategie. De aanbesteding voor laptops is in 2020 afgerond en de uitrol ervan vindt plaats in 2021. In het kader van de nieuwe manier van werken is de afdeling ICT GR begonnen met het opdoen van ervaring met een deel van Microsoft 365 suite. Informatiebeveiliging blijft onverminderd belangrijk. In het kader van het zo veilig mogelijk houden is in 2020 een groot aantal activiteiten ondernomen om de beveiliging van onze infrastructuur en applicaties naar een nog hoger plan te brengen. Een van de belangrijkste projecten daarin is de implementatie van tweefactor authenticatie (2FA) voor webmail, diverse webapplicaties en de desktop zelf.

2FA zorgt voor een extra barrière bij het inloggen. Risico's en weerstandsvermogen De kosten van onderhoud ICT zullen conform de markt licht stijgen en geïndexeerd moeten worden. In principe zal de GR bij vervanging, en dus harmonisering, kiezen voor een oplossing in de cloud, tenzij het financieel veel aantrekkelijker is om het wel aan te schaffen (on Premise). De echte gevolgen voor de budgetten op het gebied van investeren of exploitatie zullen de komende jaren pas duidelijk worden.

2

Zaaknr: 477017

Capelle aan don IJssel oomec

De afgelopen 2 jaar is, via begrotingswijzigingen, het budget voor uitvoeringskosten ICT bijgeraamd. Deze trend zet zich ook in de komende jaren voort. In volgende begrotingstukken wordt daar op teruggekomen. De bijdrage per inwoner van de deelnemende gemeenten ligt lager dan het landelijk gemiddelde. Dit betreft een verschil van +/- € 8,00 per inwoner. De weerstandscapaciteit per 31 december 2020 bedraagt 454, te weten de reservering voor ESF t/m 2020. De GR loopt het risico dat bij de vorming van reserves de Belastingdienst een aanslag vennootschapsbelasting oplegt. De Belastingdienst stelt namelijk in haar brief van 25 oktober 2018 (kenmerk 8544.42.996) dat wanneer er (structurele) overschotten worden behaald, er sprake is van een onderneming in fiscale zin. Om dit te voorkomen heeft het bestuur in de bestuursvergadering van 22 februari 2018 besloten de gerealiseerde resultaten met de deelnemende gemeenten af te rekenen.

Controleverklaring met goedkeurend oordeel voor rechtmatigheid accountant Op basis van de controlewerkzaamheden heeft de accountant geen significante tekortkomingen geïdentificeerd in de interne beheersingsmaatregelen voor de financiële verslaggeving (nb. de controleverklaring van de TOZO liep ten tijde van het opmaken van dit raadsvoorstel nog).

2. Conceptbegroting 2022-2025 Sociale Zaken Jaarlijks bespreekt Sociale zaken IJsselgemeenten met de drie deelnemende gemeenten het nieuwe Jaarplan. De gemeenten worden in de gelegenheid gesteld input en waar nodig kaders aan te geven voor dit jaarplan. Deze zijn voor het huidige en komende jaar min of meer gelijk en zijn als volgt in grote lijnen onderverdeeld: Beperken van de instroom in de uitkering (poortwachtersfunctie). Prioriteit op uitstroom naar werk: Activering moeilijk bemiddelbare cliënten Hoogwaardig handhaven

Werk boven uitkering De uitvoering van Sociale Zaken IJsselgemeenten heeft als doel zoveel mogelijk mensen aan het werk en uit de uitkering krijgen. Alles wat IJsselgemeenten doet is erop gericht de zelfstandigheid van de inwoners van IJsselgemeenten te vergroten, met betaald werk als einddoel; iedereen die een uitkering ontvangt doet iets terug voor de uitkering. Van klanten die (nog) niet kunnen uitstromen naar werk, wordt een bijdrage aan de maatschappij gevraagd. Dit kan in de vorm van re-integratie, activering, vrijwilligerswerk of mantelzorg. Ondersteuning vanuit IJsselgemeenten bij financiële problematiek en schulden en voorkomen dat onze inwoners de aansluiting met de maatschappij verliezen. Maximale inzet op het voorkomen van (onterecht) gebruik van de uitkering. Alleen wanneer personen recht hebben op een uitkering en er een noodzaak is voor het ontvangen hiervan, wordt de uitkering verstrekt. Ons streven hierbij is: streng aan de poort en ruimhartig in de voorzieningen. Streven is het volume van het uitkeringsbestand te beheersen. Om dat te bereiken concentreert IJsselgemeenten zich op: - Actieve inzet op uitstroom naar werk met telkens innovatieve maatwerktrajecten; Strenge en doortastende invulling van de poortwachtersfunctie.

Blijvend investeren in kwaliteit en effectiviteit poortwachtersfunctie; Preventie op instroom vanuit de WW: Preventie en aanpak van het niet naleven van de verplichtingen bij de bijstand. Het motto dat hierbij wordt gehanteerd is: 'duidelijk en rechtvaardig'.

3

Zaaknr: 477017

Capelle aan den l] sel oemec

IJsselgemeenten streeft ernaar uit te komen met het beschikbare budget zoals opgenomen in de begroting van de drie gemeenten. Gegeven de onzekerheid en risico's van de structurele ESF baat is deze vanaf 2023 niet meer in de begroting opgenomen. Deze is vooralsnog door middel van een taakstelling in de begroting opgevangen. ICT en automatisering

Inwoners en ondernemers verwachten van hun gemeenten hetzelfde niveau van digitale volwassenheid als die de markt hen biedt. De digitale dienstverlening van de gemeenten moet, net als bij webwinkels, 24/7 beschikbaar en van hoge kwaliteit zijn. In combinatie met de dreigingen die vanuit de buitenwereld op digitale dienstverleners in het algemeen, en gemeenten in het bijzonder, afkomen zorgen deze verwachtingen voor de nodige uitdagingen. Op vele fronten is inmiddels geïnvesteerd om de beschikbaarheid van de ICT-omgeving te verhogen c.q. de kans op uitval te verkleinen en informatie veilig te houden. De komende jaren blijft de GR echter hard werken aan het behalen van een nog hoger beveiligingsniveau. Daarvoor worden er maatregelen genomen die de gebruikers raken als technische oplossingen op de werkplek en in het netwerk. Om verdere invulling te geven aan de "slimme" werkplek en de gebruikers optimaal te ondersteunen in een flexibele manier van werken zullen er meer en meer applicaties naar de cloud verhuizen. Ook zal de gehele Microsoft lijn uitgerold worden waarbij samenwerkingsoplossingen zijn samengebracht in Office 365 en Teams. 3.1 e begrotingswijziging 2021

De eerste begrotingswijziging 2021 bevat voor onze gemeente financiële voorstellen voor zowel Sociale Zaken en ICT. Sociale zaken

De GR vraagt in haar eerste begrotingswijziging om het aanstellen van 3 fte's voor 2 jaar. Het gaat om 2 fte inzet Frequent Intensief Persoonlijk en 1 fte vrijwilligerscoördinator. De FIP-methode is in 2019 geëvalueerd. De methode blijkt effectief gezien de positieve en significante effecten van klantcontacten en de goede reacties van uitkeringsgerechtigden ten aanzien van de klantcontacten. De aanpak heeft een toegevoegde waarde bij het bevorderen van activering en participatie en vormt een eerste stap naar re-integratie. Het werkt goed en er is behoefte aan. De gemeenten hebben aangegeven hier nadrukkelijker op in te willen zetten. De intentie is de klant vaker te spreken en de inzet richten op een activiteit: re-integratie, participatie, vrijwilligerswerk, mantelzorg, werken aan schulden of GZ problemen e.d. De vrijwilligerscoördinator bleek in 2020 effectief als eerste stap en levert een bijdrage aan de arbeidsintegratie. Deze wordt door deze aanstelling voortgezet. Naast het aanstellen van de 3fte is er een toename van de accountantskosten. ICT en Automatisering

Onderdeel van de totale hogere kosten in 2021 voor de uitvoeringskosten ICT betreffen meerkosten door corona. Deze meerkosten worden voornamelijk veroorzaakt door de extra kosten voor financials. Het testen en het afstemmen heeft enorm veel vertraging opgelopen omdat mensen niet gezamenlijk op locatie konden zijn. De doorlooptijd van de implementatie is hierdoor vertraagd en vraagt om ondersteuning van de leverancier van de applicatie. Verder heeft er een aansluiting plaatsgevonden van de kapitaallasten 2021. De hogere bedrijfsvoeringskosten ICT in 2021 betreft personele herwaardering. In 2020 zijn er diverse functies geherwaardeerd nadat bleek dat de waardering van de ICT-functies niet meer gelijk liep met de functies bij andere gemeentelijke organisaties. Verder is er vanwege de grote werkdruk door corona en enkele langdurig zieken, voor één jaar een tijdelijke formatie uitbreiding van 2 functioneel beheerders nodig. Daarnaast is er een toename van de accountantskosten in 2021. 4

• Capelle an den lls .el

Zaaknr: 477017

-

Financien

Financiële consequenties conceptbegroting 2022-2025 025 Sociale Zaken - gemeentelijke bïdra e Socia ICT-

N239

N188

N188

N188

et N104

NO

NO

NO

N85

N85

N85

N85

NO

12

N21

N13

N428

N261

N294

N286

et

De verhoging van de gemeentelijke bijdrage in 2022 en verder wordt voornamelijk veroorzaakt door de toename van de salariskosten, toepassen van de prijsindex en de algemene kosten van Sociale Zaken zijn nu gebaseerd op de feitelijke reële uitgaven. Financiële consequenties 1e begrotingswijziging 2021 021 Sociale Zaken - gemeentelijke bïdra e Soci ICT-

N68 et N104 et N125 N17 N314

FINANCIELE CONSEQUENTIES I WIJZE VAN DEKKING De financiële consequenties van de conceptbegroting 2022-2025 GR IJsselgemeenten wordt betrokken bij de afwegingen in het kader van de actualisatie 2022-2025 en de 1e begrotingswijziging 2021 van de GR IJsselgemeenten wordt bij de afwegingen in het kader van de voorjaarsnota 2021.

REACTIES VAN DERDE I FORMELE INSPRAAK EN ZIENSWIJZEN/ COMMUNICATIE n.v.t.

VOORTRAJECT n.v.t.

VERVOLGTRAJECT Gevraagd wordt om mogelijke zienswijzen uiterlijk op 7 juni 2021 schriftelijk aan het bestuur van de GR IJsselgemeenten kenbaar te maken, waarna zij mogelijke zienswijzen betrekken bij de behandeling en vaststelling in hun bestuursvergadering van 24 juni 2021.

5

Zaaknr: 477017

acme

Capelle I]., sel

RAADSCOMMISSIE Commissie Bestuur, Veiligheid en Middelen van 17 mei 2021

BIJLAGE(N) WELKE TER KENNIS VAN DE RAAD WORDEN GEBRACHT -

Jaarrekening 2020 Aanbiedingsbrief conceptbegroting 2022-2025 Conceptbegroting 2022-2025 Conceptbrief aan bestuur GR IJsselgemeenten

NADERE INFORMATIE/ TECHNISCHE VRAGEN BIJ n.v.t.

Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester,

AL DUIJMAER VAN TWIST

MR. P. OSKAM

6

Zaaknr: 477017

l)c

,,,,,

aan

"

' ;;;

Capelle js

1 . ,,,

L""

Raadsbesluit De raad van de gemeente Capelle aan den IJssel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 29 april 2021; besluit:

1.

kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de GR IJsselgemeenten;

2.

geen zienswijze bij het bestuur van de GR IJsselgemeenten kenbaar te maken ten aanzien van de conceptbegroting 2022-2025 en de 1e begrotingswijziging 2021;

3.

de conceptbrief aan het bestuur van de GR IJsselgemeenten vast te stellen;

Vastgesteld in de openbare vergadering van 31 mei 2021, - voorzitter,

~ //

7