05E.02 - BBV Jaarrekening 2021, Fianciele begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 -2026 Recreatieschap Hitland - 770875

Collegevoorstel Openbaar Behandelaar: R. Vermeulen Afdeling / Unit: SL - Samenleving Portefeuillehouder: H.D. Westerdijk

Vergaderdatum: 10 mei 2022 Behandelwijze: Bespreekstuk Documentnummer: 770916

ONDERWERP: Jaarrekening 2021, Financiële begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 Recreatieschap Hitland

SAMENVATTING Op 7 maart 2022 heeft het Dagelijks Bestuur Recreatieschap Hitland de Jaarrekening 2021, de Financiële begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 Recreatieschap Hitland vastgesteld. Conform de procedure heeft het Algemeen Bestuur (AB) in de vergadering van 4 april 2022 de Jaarrekening 2021 (inclusief de controleverklaring) vastgesteld. Naar aanleiding van de door Recreatieschap Hitland ingediende stukken en de analyse hiervan heeft het college besloten de gemeenteraad voor te stellen kennis te nemen van de Jaarrekening 2021 Recreatieschap Hitland en ten aanzien van de Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Hitland geen zienswijze kenbaar te maken bij het AB van het Recreatieschap Hitland.

ADVIES OM TE BESLISSEN 1. De gemeenteraad voor te stellen: a. kennis te nemen van de Jaarrekening 2021 Recreatieschap Hitland; b. ten aanzien van de Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Hitland geen zienswijze kenbaar te maken bij het Algemeen Bestuur het Recreatieschap Hitland; 2. Het conceptraadvoorstel en -besluit inzake de Jaarrekening 2021 en de Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Hitland vast te stellen; 3. Het conceptraadvoorstel en -besluit inzake de Jaarrekening 2021, de Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Hitland ter besluitvorming voor te leggen aan de gemeenteraad; 4. Vooruitlopend op de besluitvorming door de gemeenteraad op 7 juni 2022 de conceptbrief aan het bestuur van het Recreatieschap Hitland vast te stellen.

BESLUIT: 10 mei 2022

Het college besluit conform het voorstel.

1

INHOUD/STREKKING 1.Inleiding Op 7 maart 2022 heeft het Dagelijks Bestuur Recreatieschap Hitland de Jaarrekening 2021, de Financiële begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 Recreatieschap Hitland vastgesteld. Conform de procedure heeft het Algemeen Bestuur (AB) in de vergadering van 4 april 2022 de Jaarrekening 2021 (inclusief de controleverklaring) vastgesteld. 2.Procedure De raad kan ingevolge het bepaalde in artikel 39, lid 5 van de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Hitland een zienswijze indienen. 3. Jaarrekening 2021 Wij hebben in 2021 aan het Recreatieschap Hitland een bijdrage verstrekt van € 368.870,--. In totaal is er in 2021 voor het openbare gebied € 69.538,-- aan btw betaald. De betaalde btw is voor wat betreft de compensatie naar rato van het inwonertal per 1 januari 2021 van de gemeenten te verdelen, zoals ook in de jaarrekening is aangegeven. De compensabele btw voor 2021 bedraagt voor Capelle aan den IJssel circa € 41.650,--. Het exploitatieresultaat van de programmarekening 2021 na resultaatbestemming is te onderscheiden in een positief resultaat golfbaan van € 189.887,-- en een klein nadelig resultaat openbaar gebied van € 1.713,--.

In 2012 is met het oog op de uitwerking en uitvoering van de Toekomstvisie Hitland een nieuwe bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied ingesteld, waaruit middelen kunnen worden onttrokken voor renovatie en herinrichting van het openbare gebied. Er is voorgesteld om het saldo van het resultaat toe te voegen aan de bestemmingsreserve investeringen openbaar gebied. Verder is in de overleggen besproken dat als de positieve resultaten structureel van aard zijn, zal worden bezien of de gemeentelijke bijdrage naar beneden bijgesteld kan worden. Op de jaarrekening is een goedkeurende controleverklaring zonder beperkingen afgegeven door de accountant en deze is aan de jaarrekening 2021 toegevoegd. 4.Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Het recreatieschap heeft op basis van de gemeenschappelijke regeling één taak en dat is het beheer en de exploitatie en duurzame instandhouding van het openbaar toegankelijk gebied. In onze meerjarenbegroting is in 2022 en verder rekening gehouden met een bijdrage van € 341.780,-- aan het Recreatieschap Hitland. In de concept begroting 2023 van Hitland daalt onze bijdrage van € 366.035,-- (2022) naar € 360.321,-- (2023), exclusief btw voordeel (verrekening via het btw-compensatiefonds). In de begroting van Hitland wordt voor 2023 rekening gehouden met een te verwachten btw-verrekening van € 70.000,--.

De te verwachten btw verrekening zal voor ons, wanneer de voorliggende begroting wordt gerealiseerd, leiden tot een btw voordeel van circa € 42.000,--. De te verwachten lasten voor ons in 2023 bedragen dan € 318.321,-- (€ 360.321,--, -/- € 42.000,--). Dit past binnen het beschikbare budget. Meerjarenraming 2024-2026 Uit de meerjarenbegroting 2024-2026 van Recreatieschap Hitland blijkt dat de bijdrage van onze gemeente zal stijgen. Dit komt mede doordat het recreatieschap begroot op lopende prijzen (jaarlijkse inflatie), waar onze begroting is gebaseerd op constante prijzen. Wij verwerken deze inflatiestijging dus niet in onze eigen meerjarenbegroting. De stijging van de gemeentelijke bijdrage zal verder conform de door ons jaarlijks vastgestelde maximale indexering plaatsvinden. Actualisatie Toekomstvisie Hitland De huidige Toekomstvisie Hitland (RV 437007) is 26 maart 2012 door de Raad ter kennisname aangenomen en heeft de Raad besloten om geen zienswijze kenbaar te maken. De kaders en uitgangspunten van de huidige visie worden geactualiseerd en in het vierde kwartaal 2021 is het Dagelijks Bestuur Hitland gestart met de voorbereiding om te komen tot een geactualiseerde Toekomstvisie Hitland. 2

Voor de begeleiding en het tot stand komen van een geactualiseerde visie is door het Dagelijks Bestuur Hitland een extern bureau ingehuurd. Hieronder staat ter informatie een globale procesplanning. Stap 1 2 3 4 5

Onderdeel Verkenning en analyses Bespreking concept resultaten Participatiebijeenkomst Uitwerken actie agenda Opleveren eindresultaat

Planning 2022 April – juni Juni – juli September Oktober – november November – december

Het proces bestaat uit verschillende stappen en op basis van bovenstaande planning zal het eindresultaat naar verwachting in het eerste kwartaal 2023 aan u, uw raad en het college en raad van gemeente Zuidplas worden voorgelegd. Naast de participatiebijeenkomst (september 2022) waarin uw college en raad wordt betrokken zal in het tweede kwartaal 2022 nog een informatiebijeenkomst voor beide nieuwe colleges en raden worden gehouden. 5. Advies Naar aanleiding van de door Recreatieschap Hitland ingediende stukken en de analyse hiervan wordt u geadviseerd om de gemeenteraad voor te stellen kennis te nemen van de Jaarrekening 2021 Recreatieschap Hitland. Daarnaast wordt u geadviseerd de gemeenteraad voor te stellen om ten aanzien van de Financiële begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Hitland geen zienswijze kenbaar te maken bij het AB van het Recreatieschap Hitland.

FINANCIEN N.v.t.

JURIDISCHE ZAKEN N.v.t.

3

ONDERNEMINGSRAAD N.v.t.

COMMUNICATIE N.v.t. BIJLAGEN − − − − −

Jaarrekening 2021 Jaarverslag 2021 Beleidsbegroting 2023 Recreatieschap Hitland Financiële begroting 2023 Meerjarenraming 2024-2026

4