04.00 - Raadsvoorstel -besluit Meerjaren Perspectief Projecten 2026 incl. actualisatie grondexploitaties 2026 – 2032 (MPP 2026)

Zaaknr:2457969

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel

Portefeuillehouder college / burgemeester griffier / initiatiefnemer raad

2458069 Rik van Woudenberg Raadsvergadering

Programma / product / collegewerkplan

13 juli 2026

8

ONDERWERP Meerjaren Perspectief Projecten 2026 incl. actualisatie grondexploitaties 2026 – 2032 (MPP 2026) GEVRAAGDE BESLISSING 1. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen en de financiële consequenties te verwerken bij zowel de jaarrekening 2025 als de Kadernota 2027. 2. Kennis te nemen van de inhoudelijke toelichtingen in het Meerjaren Perspectief Projecten (MPP 2026) (GEHEIM). WETTELIJKE BASIS / AANLEIDING RAADSVOORSTEL Voor de vaststelling van de jaarrekening van de gemeente dienen jaarlijks de lopende grondexploitaties geactualiseerd te worden, conform de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het college van B&W stelt u voor in te stemmen met de geactualiseerde grondexploitaties per 1-12026, deze herzieningen vast te stellen, de gevolgen daarvan te verwerken in zowel de jaarrekening 2025 als de Kadernota 2027 van de gemeente Capelle aan den IJssel en deze vast te stellen. BEOOGD DOEL/ EFFECT 1. Conform de richtlijnen van het BBV de grondexploitaties met een einddatum na 1-1-2026 actualiseren naar de huidige inzichten en financiële gevolgen daarvan in beeld brengen. 2. De financiële gevolgen van de actualisatie van de grondexploitaties verwerken in de jaarrekening 2025. 3. Inzicht krijgen in de financiële risico's van de grondexploitaties. 4. Inzicht krijgen in de voortgang van de projecten.

ONDERBOUWING VAN DE GEVRAAGDE BESLISSING Het actief exploiteren van gronden door de gemeente is een bedrijfsmatige activiteit, waarbij de gemeente risico’s loopt. Deze risico’s zijn omvangrijk. Om deze reden informeren wij de raad jaarlijks over de stand van zaken van de grondexploitaties. Dit doen we door het aanbieden van jaarlijkse actualisaties van de grondexploitaties en de bijbehorende risicoanalyse. Alle grondexploitaties zijn geactualiseerd naar de inzichten op peildatum 1-1-2026.

1

Zaaknr:2457969

Het MPP rapporteert over de projecten met een grondexploitatie (GREX) en enkele (faciliterende) projecten. FINANCIELE CONSEQUENTIES/ WIJZE VAN DEKKING De actualisatie van de bestaande grondexploitaties laat een positief verschil zien van ten opzichte van de Kadernota 2026. Daarnaast is een nieuwe grondexploitatie met een negatieve eindwaarde toegevoegd. Inhoudelijk en financieel worden de getallen toegelicht in de geheime bijlage MPP 2026. De financiële consequenties van deze actualisatie zijn opgenomen in de jaarrekening 2025 en in het wijzigingsvoorstel ‘grondexploitaties’ in de Kadernota 2027. Advies Financiën De financiële consequenties van deze actualisatie zijn opgenomen in de jaarrekening 2025 en in het wijzigingsvoorstel ‘grondexploitaties’ in de Kadernota 2027. REACTIES VAN DERDE/ FORMELE INSPRAAK EN ZIENSWIJZEN / COMMUNICATIE Het MPP 2026 is een geheim document. Algemene informatie over de projecten wordt actueel gehouden op de website: capellebouwtaandestad.nl VOORTRAJECT Voor de waardering van de grondexploitatie per 31-12-2025 heeft de accountant de per die datum vastgestelde projectkaders en genomen besluiten betrokken bij de controle van de waardering. Daarbij is geen rekening gehouden met de effecten van eventuele toekomstige, nog vast te stellen, ambities.

De accountant is van mening dat de schattingen met betrekking tot de grondexploitaties een betrouwbaar beeld geven van de waardering hiervan. VERVOLGTRAJECT De financiële consequenties van deze actualisatie vast te stellen bij zowel de jaarrekening 2025 alsmede de Kadernota 2027. RAADSCOMMISSIE Het MPP 2026 wordt besproken in de raadscommissie SOB op 29/30 juni 2026 (vertrouwelijk). BIJLAGE(N) WELKE TER KENNIS VAN DE RAAD WORDEN GEBRACHT -

Meerjaren Perspectief Projecten 2025 incl. actualisatie grondexploitaties 2026 – 2032 (geheim)

NADERE INFORMATIE/TECHNISCHE VRAGEN BIJ Technische vragen kunnen worden gesteld aan Chris van Helden via c.van.helden@capelleaandenijssel.nl

2

Zaaknr:2457969

Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester,

R. Elling MA

drs. J.J. Manusama

3

Zaaknr:2457969

Raadsbesluit De raad van de gemeente Capelle aan den IJssel gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 9 juni 2026. B E S L U I T: 1. De geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen en de financiële consequenties te verwerken bij zowel de jaarrekening 2025 als de Kadernota 2027. 2. Kennis te nemen van de inhoudelijke toelichtingen in het MPP 2026 (GEHEIM).

Vastgesteld in de openbare vergadering van 13 juli 2026. De griffier, de voorzitter,

4