03.09 - Technische vragen SGP

Technische vragen Datum 24 juni 2026

Naam en politieke partij Robbert Verleun, SGP Gerben Veenema, SGP

Commissie Raadsbrede commissie 29 juni 2026

Voorstel/onderwerp Jaarrekening 2025

Vragen en antwoorden: Vraag 1

Pagina 14: De doorbelasting vanuit programma 0 is 1,4 miljoen hoger dan begroot. Kunt u een verdere toelichting geven waar dit verschil vandaan komt?

Antwoord 1 De kosten van de bedrijfsvoering worden niet vanuit programma 0 maar via de kostenverdeelstaat toegerekend aan de diverse programma’s. De kosten van de bedrijfsvoering waren in realisatie lager dan begroot (zie pagina 111). Er is dus minder toegerekend aan de diverse programma’s. Bij de nacalculatie van de kostenverdeling is dit voordeel met name op programma 0 terecht gekomen (taakveld 0.4 Overhead) en is er meer toegerekend aan programma 2 (zie pagina 151), programma 7 (zie pagina 162) en programma 8. Vraag 2

Pagina 26: De werkelijke financiële schadelasten zijn een stuk hoger dan begroot. Hoeveel (absolute) schadegevallen betreffen dit en hoe verhoudt zicht dit aantal tot vorige jaren?

Antwoord 2 De schadelasten zijn in 2025 hoger dan in vorige jaren omdat met ingang van 2025 alle kosten voor schadeherstel ten laste van het schadebudget geboekt worden. Hiermee krijgen we meer inzicht in de totale schadelasten van de gemeente. In voorgaande jaren werd schade aan wegen, stoepen paaltjes ed. vaker ten laste van budgetten van de vakafdelingen gebracht. Het aantal schadegevallen is in vergelijking met 2024 vrijwel gelijk gebleven. In absolute zin is in 2025 sprake van 379 schadegevallen en in 2024 van 378. De stijging van de lasten wordt eveneens veroorzaakt door hogere herstelkosten van schades als gevolg van prijsstijgingen bij aannemers. Vraag 3

Pagina 110: De taakstelling op de organisatie van 1,7 miljoen euro is gerealiseerd zo lezen we. In de P&C documenten voor 2026 is aangegeven dat het voor lopend jaar niet gehaald gaat worden. Graag ontvangen wij een specificatie hoe deze tot stand is gekomen/specificatie 2025.

1 van 6

Antwoord 3 De taakstelling op de organisatie in 2025 is ruimschoots gehaald. Ten opzichte van de primaire begroting is de realisatie 3.630 lager. Zie onderstaande tabel die ook op pagina 111 van de jaarstukken 2025

staat. De voordelen worden onder meer verklaard door hogere doorbelastingen van bedrijfsvoering naar projecten. Deze doorbelastingen zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten en worden bekostigd vanuit specifieke uitkeringen. De hogere baten worden verklaard door een hogere bijdrage van de GR IJsselgemeenten voor verleende diensten ten opzichte van de begroting en een vergoeding van de gemeente Krimpen aan den IJssel voor detachering van personeel. Deze bijdrage betreft naast 2025 ook bijdragen over 2023 en 2024. Vraag 4

Pagina 256: Investeringskredieten Bedrijfsvoering. Kan er een verdere toelichting komen op het begrote krediet van € 1,4 miljoen en de realisatie van € 350k. Waar zit dit verschil in van € 1 miljoen?

Antwoord 4 Het verschil ontstaat doordat investeringskredieten die geraamd waren in 2025 nog niet volledig besteed zijn. De restantbedragen worden doorgeschoven naar 2026. De grootste kredieten die overgeheveld worden naar 2026 zijn: Verbeteren gemeentewerf (€ 456.000), Werk- en leefomgeving (restant € 320.000) en Audio vergaderzalen en trouwzaal (€ 264.000). Hieronder een tabel met een specificatie van de kredieten bedrijfsvoering:

2 van 6

Investering

Omschrijving

PI30209 PI30198 PI30193 PI30192 PI30190 PI30152 PI30151 PI30099 PI30096 PI30078 PI30027 PI30026 PI30010 PI30009

Verbeteren gemeentewerf Apparatuur restaurant gemeentehuis Werk en leefomgevingwerkplein GR Werk en leefomgevinggemeenteh GR Werk en leefomgevinggemeentehuis Thuiswerkmiddelen ICT Thuiswerkmiddelen meubilair Audiovisuele middelen vergaderruimt Audio vergaderzalen en trouwzaal Zonnepanelen Groenedijk 10 gem.wrf Apparatuur Restaurant gemeentewerf Audio Werkplein VerduurzamingRivierweg 111 VerduurzamingGroenedijk 10

Totaal bedrijfsvoering

Vraag 5

Beschikbaar in 2025 na Slotwijziging

Realisatie 2025

520.000 20.000 97.205 60.736 161.784 9.719 28.711 22.916 264.320 203.699 31.500 19.055 8.743 19.288

63.659 12.559 0 0 0 18.754 23.102 0 0 217.355 0 0 2.378 6.562

1.467.676

344.369

Restant 2025

Afsluiten/ handhaven

Overheveling naar 2026

456.341 Handhaven 7.441 Handhaven 97.205 Handhaven 60.736 Handhaven 161.784 Handhaven -9.035 Handhaven 5.609 Handhaven 22.916 Handhaven 264.320 Handhaven -13.656 Afsluiten 31.500 Handhaven 19.055 Handhaven 6.365 Handhaven 12.726 Handhaven

456.341 7.441 97.205 60.736 161.784 -9.035 5.609 22.916 264.320

1.123.307

31.500 19.055 6.365 12.726 1.136.962

Pagina 247: Investeringskrediet Water Oeverbescherming gem. 2024. Er was geen krediet opgenomen maar wel een besteding van bijna 9 ton. Kan hier een verder toelichting op komen en hoe verhoudt zich deze besteding tot de initiële raming van dit project?

Antwoord 5 Voor het verzamelkrediet Water zijn diverse investeringsnummers aangemaakt. Het krediet Water Oeverbescherming gem. 2024 maakt hiervan ook deel uit. Binnen het verzamelkrediet hebben verschuivingen plaatsgevonden in de realisatie. Voor begrotingsjaar 2025 was totaal € 2.688.822 beschikbaar. Hiervan is € 2.609.189 besteed. De totale uitgaven in 2025 voor water blijven derhalve binnen het totaal beschikbare krediet. Zie onderstaande met het verloop van het verzamelkrediet water. Vraag 6.

Vanuit VWS hebben we voor Regiodeal New Towns 2024 een subsidiebedrag van 2,9 miljoen euro beschikt gekregen. Hiervan wordt nu voorgesteld om 400.000 euro -een deel van het overschotte bestemmen voor 2026/2027.

Vraag 6.1

Klopt het dat de voorgestelde 400.000 afkomstig is uit de beschikking van 2.90 miljoen?

Antwoord 6.1

Nee, het bedrag van € 400.000 is niet afkomstig uit de beschikking. Dit bedrag wordt ten laste van het positieve rekeningresultaat 2025 (€ 25,9 miljoen) gebracht.

Vraag 6.2

In de jaarstukken staat " een deel van het overschot van 2025 over te hevelen naar 2026/2027". Wat was het totale overschot in 2025?

Antwoord 6.2

Met het “overschot van 2025” wordt het positieve rekeningresultaat 2025 van € 25,9 miljoen bedoeld.

Vraag 6.3

Hoeveel van het budget is in 2025 wel uitgegeven? En aan welke concrete projecten/initiatieven/etc. is dat geweest?

Antwoord 6.3

In 2025 zijn geen uitgaven gedaan ten laste van het subsidiebedrag New Towns.

Vraag 7.

Vragen bij pagina 19 van de Jaarrekening 2025: Reserve bedrijfsvoering van € 1 miljoen opgenomen.

Vraag 7.1

Wat wordt verstaan onder ‘tijdelijke transitiekosten’?

Antwoord 7.1

Tijdelijke transitiekosten zijn incidentele kosten (eenmalige kosten) die de organisatie maakt voor de transitie van de huidige organisatiestructuur en cultuur naar de gewenste nieuwe structuur en cultuur. 3 van 6

Vraag 7.2

Bij het Verbeterprogramma financiële functie zal een tabel met een specificatie zat een tabel met een specificatie van de begroting. Is dat voor dit verbeterprogramma ook beschikbaar?

Antwoord 7.2

Nee, op dit moment niet. Het betreft een bestemmingsreserve. Voor de beschikbaarstelling van de reserve komt het college bij u terug met een separaat voorstel.

Vraag 7.3

Kan er een verdere en vooral concretere toelichting komen op het gewenste eindresultaat?

Antwoord 7.3

De organisatieontwikkeling werkt toe naar een organisatie die aantoonbaar wendbaarder en meer opgavegericht werkt. De sturing en inrichting ondersteunen samenwerking over afdelingen en teams heen, de gewenste cultuur en het bijbehorende gedrag zijn zichtbaar in het dagelijks werk en leidinggevenden geven op een inspirerende en heldere manier richting. Medewerkers benutten hun talenten, leren van en met elkaar en dragen effectief bij aan de maatschappelijke en stedelijke opgaven van Capelle. De organisatieontwikkeling werkt aan drie sporen: 1. Inrichting en sturing Het resultaat is een gedragen en concreet uitgewerkt sturingsmodel inclusief: • Helderheid over rollen en verantwoordelijkheden; • Helderheid over wat we centraal aansturen en wat decentraal • Helderheid over wat we (mogelijk) willen gaan “aansturen” in samenwerking met andere gemeenten/partijen • Een plan van aanpak voor vervolg en implementatie. 2. Leiderschap & Leiderschapsontwikkeling Resultaat van dit project is: • Een leiderschapsontwikkeltraject voor managers, waarmee zij deze principes kunnen toepassen, uitdragen en verder ontwikkelen in hun dagelijks handelen. 3. Cultuur & Gedrag Resultaat van dit project is: • Een geactualiseerde organisatievisie passend bij de opgave van nu, eigentijds en onderscheidend en herkenbaar en gedragen door onze medewerkers.

• Een helder beeld van de IST en SOLL van de organisatie en de analyse van de verschillen hiertussen, inclusief de positionering van de gemeente als werkgever in de arbeidsmarkt, • Handvatten voor de benodigde cultuurverandering, houding en gedrag.

Vraag 7.4

Wat is de doorlooptijd van het verbeterprogramma?

Antwoord 7.4

Op dit moment wordt gewerkt aan het eerste spoor, het nieuwe sturingsmodel. Streven is om op 1-1-2027 met een nieuw sturingsmodel te gaan werken. Aansluitend gaan we aan de slag met de andere twee sporen die in 2027 zullen plaatsvinden. Werken aan cultuurverandering is een doorlopend proces en zal langer in beslag nemen.

Vraag 8

Wat betekent de besparing van ventilatie op scholen ad V 336 voor de luchtkwaliteit op deze scholen? 4 van 6

Ik lees dat een aantal scholen zich hebben teruggetrokken uit het traject waarin de gemeente geld had uitgetrokken voor de verbetering van de ventilatie. Is bekend waarom deze scholen zich hebben teruggetrokken? Was het alsnog te duur? Antwoord 8 Vraag 9

Er is een onderbesteding op het onderwijsachterstandenbeleid vanwege een lager bereik van de doelgroeppeuters. Betekent dit dat de doelgroep kleiner is dan geschat of dat de doelgroep groter is dan het bereik, maar het bereik beperkt bleef? Als het laatste het geval is, kan een toelichting worden gegeven op waarom dat bereik achterbleef?

Antwoord 9 Vraag 10

De activiteiten van de kinderlabs konden ten laste konden gebracht van de specifieke uitkering Intergraal Zorgakkoord (IZA) en het Nationaal Programma Onderwijs. Dit is een meevaller. Hoe komt het dat dit van tevoren niet kon worden ingeschat?

Antwoord 10 Vraag 11

Wat verklaart de daling van het aantal klanten met een functiebeperking (doelgroep garantiebanen)? Komt het omdat de regeling niet goed bereikt wordt? Is er ergens een drempel dat mensen tegenhoudt er gebruik van te maken? En betekent dit dat mensen die hier geen gebruik van maken mogelijk in het bijstandbestand blijven?

Antwoord 11

De kosten voor klanten met een functiebeperking zijn lager uitgevallen ten opzichte van wat hiervoor in de gemeentelijke begroting beschikbaar was’. De doelstelling voor 2025 was om 155 werkplekken met loonkostensubsidie te realiseren. Dit zijn zowel garantiebanen als beschutwerkplekken. In 2025 zijn er 120 mensen op een garantiebaan geplaats en 66 op een beschutwerkplek. In totaal zijn 186 plaatsingen met loonkostensubsidie gerealiseerd. De kosten van loonkostensubsidie hangen samen met het percentage loonkostensubsidie dat per persoon wordt toegekend. Een hoger arbeidspercentage betekent lagere uitgaven loonkostensubsidie en vice versa. Gezien de realisatie van het aantal plaatsingen met loonkostensubsidie, is het niet zo dat mensen met een functiebeperking onnodig in het bijstand blijven. Als er een drempel is dat mensen weerhoudt aan het werk te gaan, dan is het angst voor een lager inkomen omdat mogelijk toeslagen wegvallen. IJsselgemeenten maakt gebruik van een rekentool waarmee de effecten op het inkomen inzichtelijk worden gemaakt.

Vraag 12

De aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling heeft vertraging opgelopen (DUVO-middelen). Wat betekent dit in de praktijk? Betekent dit dat minder mensen zijn geholpen? Dat minder capaciteit beschikbaar was voor preventie? Dat minder aan bewustwording is gewerkt? Welke gevolgen heeft dit?

Antwoord 12

Nee, de vertraging heeft er niet toe geleid dat minder inwoners hulp hebben ontvangen. De gemeente blijft verantwoordelijk voor het organiseren van passende ondersteuning bij huiselijk geweld en 5 van 6

kindermishandeling. Deze wettelijke taken zijn gedurende 2025 uitgevoerd. De vertraging had betrekking op de vaststelling en uitvoering van het uitvoeringsprogramma huiselijk geweld en kindermishandeling. Dit programma bevat aanvullende ambities en activiteiten boven op de reguliere uitvoering, zoals het versterken van preventie, communicatie, bewustwording, ervaringsdeskundigheid en de verdere ontwikkeling van sterke lokale teams. De vertraging heeft er vooral toe geleid dat de aanvullende ambities formeel later zijn gestart dan oorspronkelijk voorzien. Tegelijkertijd zijn er in 2025 verschillende activiteiten uitgevoerd, zoals bewustwordingscampagnes rondom Orange the World, de femicide-tentoonstelling in de bibliotheek en de verdere ontwikkeling van de proeftuin Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming. Daarmee zijn al belangrijke stappen gezet richting de doelen van het uitvoeringsprogramma die we in 2026 voortzetten en verder uitbreiden. Vraag 13

Het budget voor beschermd wonen (Wmo) is niet aangewend. Wat is daarvoor de verklaring?

Antwoord 12 Meer vragen? Vroeg dan rijen toe met de tab-toets

6 van 6