03.01 - Nieuwe inrichting Planning & Control cyclus - 1817148

Collegevoorstel Openbaar Behandelaar: G.D. van Zandwijk Afdeling / Unit: Fin - Beleid en Advies Portefeuillehouder: R. van Woudenberg

Vergaderdatum: 18 maart 2025 Behandelwijze: Bespreekstuk Documentnummer: 1817181

ONDERWERP Nieuwe inrichting Planning & Control cyclus SAMENVATTING Vanuit de afdeling Financiën is een onderzoeksvraag uitgezet naar de inrichting van de P&C cyclus, als ook naar de kwaliteit en leesbaarheid van de P&C producten. De organisatie Finolia is als kennishouder op dit onderwerp gevraagd om het onderzoek uit te voeren. Het onderzoeksrapport toont aan dat er ruimte is voor verbetering. Een kernteam van financiën, bestuursadvies, directieadvies en woordvoering heeft op basis van de aanbevelingen een advies aan de gemeentesecretaris en wethouder financiën uitgebracht over een nieuwe inrichting van de P&C cyclus. De nieuwe inrichting van de P&C cyclus is op 10 maart gedeeld met de auditcommissie en positief ontvangen. Afgesproken is de gemeenteraad hierbij actief te informeren en te begeleiden met het werken met de nieuwe documenten. ADVIES OM TE BESLISSEN 1. De nieuwe inrichting van de Planning & Control cyclus vast te stellen; 2. De gemeenteraad actief te informeren over de nieuwe inrichting door het besluit te agenderen voor de eerstvolgende commissie Bestuur, Veiligheid en Middelen.

BESLUIT: 18 maart 2025

Het college besluit conform het voorstel.

1

INHOUD/STREKKING Vanuit de afdeling Financiën is een onderzoeksvraag uitgezet naar de inrichting van de P&C cyclus, als ook naar de kwaliteit en leesbaarheid van de P&C producten. De organisatie Finolia is als kennishouder op dit onderwerp gevraagd om het onderzoek uit te voeren. Het onderzoeksrapport toont aan dat er ruimte is voor verbetering. Een kernteam van financiën, bestuursadvies, directieadvies en woordvoering heeft op basis van de aanbevelingen een advies aan de gemeentesecretaris en wethouder financiën uitgebracht over een nieuwe opzet voor de P&C cyclus. Doel is om te komen tot beter leesbare en kwalitatievere P&C producten die goede sturingsinformatie geven voor zowel raad, college, CMT, ambtenaren en Capellenaren en gelijktijdig het eigenaarschap voor (delen van de) P&C producten te verbeteren en de werklast voor de organisatie te verminderen. Zie voor het volledige advies de bijgevoegde presentatie. In de nieuwe inrichting worden vormt de Kadernota de start van de P&C cyclus, waarin de prioriteiten en speerpunten voor het komend jaar worden bepaald. Deze worden dan verwerkt in de Begroting. Over de voortgang wordt gerapporteerd in een 1e Bestuursrapportage (over de eerste vier maanden) en 2e Bestuursrapportage (over de eerste acht maanden). De Kadernota en rapportages zijn compacte documenten.

Aan het eind van het lopende begrotingsjaar vindt voor de rechtmatigheid een technische Slotwijziging plaats. De eindverantwoording aan de gemeenteraad geschiedt via de Jaarrekening. De Voorjaarsnota en Najaarsnota komen in de nieuwe opzet te vervallen.

FINANCIEN N.v.t.

JURIDISCH ADVIES N.v.t.

ONDERNEMINGSRAAD N.v.t.

COMMMUNICATIE De presentatie over de P&C cyclus is op 10 maart met de auditcommissie gedeeld en daar positief ontvangen. De nieuwe inrichting van de P&C cyclus wordt ter informatie geagendeerd voor de commissie BVM. Medewerkers krijgen presentaties en trainingen over de nieuwe opzet.

BIJLAGEN − 20250310 Presentatie P&C cyclus nieuwe stijl 2