Raadsvoorstel 1e burap 2023

Datum vergadering gemeenteraad

Voorstelnummer

4 juli 2023

D.153879 Z.051068

Portefeuillehouder Begrotingsprogramma en taakveld

K. Maier Gehele begroting

Onderwerp

Eerste bestuursrapportage 2023

Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4. 5.

De eerste bestuursrapportage 2023 vast te stellen De bijbehorende begrotingswijziging voor 2023 vast te stellen Een investeringsbudget ter waarde van € 33.870 voor de aanschaf van laptops voor raadsleden te autoriseren; Een investeringsbudget ter waarde van € 173.950 voor de aanschaf van 3 extra chalets voor de opvang van Oekraïners te autoriseren en deze één-op-één te dekken uit het hiervoor ontvangen normbedrag; In 2023 € 835.500 te onttrekken aan 3 verschillende reserves, zoals opgenomen in de paragraaf financiën van dit voorstel.

Samenvatting van het voorstel In de eerste bestuursrapportage van 2023 rapporteert het college aan de raad over beleidsmatige en financiële afwijkingen op de lopende programmabegroting. De rapportage stelt de raad in de gelegenheid om beleidsinhoudelijk, qua planning of financieel bij te sturen. De eerste bestuursrapportage 2023 heeft een negatief saldo van € 1,2 miljoen. Met deze bijstelling van de begroting stijgt het verwachte tekort in 2023 naar € 2,2 miljoen. De mutaties op de meerjarenbegroting 2024 – 2026 geven een wisselend, maar wel negatief beeld. In deze mutaties is nog geen rekening gehouden met de meicirculaire. Deze zal zorgen voor een afvlakking van het negatieve saldo. HOOFDLIJNEN 1. Inleiding Voor u ligt de eerste bestuursrapportage (burap) van 2023. Met bestuursrapportages rapporteren we aan de raad over beleidsmatige voortgang en financiële afwijkingen op de lopende programmabegroting. De gegevens in deze bestuursrapportage zijn gebaseerd op de stand van zaken op 14 april 2023. De rapportage is naast informatief ook besluitvormend. Na vaststelling van de eerste bestuursrapportage worden de financiële ontwikkelingen verwerkt in de begroting 2023. Dit vindt plaats via een begrotingswijziging, die ook is toegevoegd. Verder hebben structurele mutaties een effect op de kadernota 2024. 2.

Doel / meetbaar effect De raad in de gelegenheid stellen om beleid en budgetten bij te stellen op basis van actuele inzichten en autonome ontwikkelingen.

3. Argumenten 1.1 Voldoen aan de regels van de Financiële verordening gemeente Buren op basis van artikel 212 Gemeentewet.

Raadsvoorstel nr. D.153879

1

In de Financiële verordening gemeente Buren is opgenomen, dat de raad minimaal één maal per jaar tussenrapportages en de bijbehorende begrotingswijziging vaststelt. 1.2 Raad in de gelegenheid stellen haar volksvertegenwoordigende, kaderstellende en controlerende rol uit te voeren. De burap is een instrument voor de raad om tussentijds beleidsmatig (qua planning en financieel) bij te sturen. 2.1 Het schuiven van budgetten over programma’s en het verhogen van totaal aan baten/lasten is een raadsbevoegdheid Als de begrotingswijziging door de raad wordt vastgesteld kunnen de consequenties van de eerste burap ook daadwerkelijk in de begroting verwerkt worden. 3.1 en 4.1 Het autoriseren van nieuwe investeringen is een bevoegdheid van de raad. In de bestuursrapportage worden de verschillende nieuwe investeringen toegelicht. De bedragen zijn ook opgenomen in de begrotingswijziging. 5.1 Het autoriseren van reservemutaties is een bevoegdheid van de raad. In de bestuursrapportage worden de verschillende reservemutaties toegelicht. De bedragen zijn ook opgenomen in de begrotingswijziging. TOELICHTING EN UITVOERING 4. Financiën In onderstaande tabel zijn de financiële afwijkingen met een financieel effect weergegeven.

Nummer Afwijking

2023

2024

2025

2026

1 Cao-ontwikkelingen 2023

-377.756

-359.178 -354.319

-354.319

2 Prijsindexering

-661.457

-688.623 -692.364

-692.452

3 Herziening grondexploitaties

11.108

23.229

0

0

4 Voordeel mobiliteitsfonds

20.595

0

0

0

5 Eigen bijdrage WMO

-102.000

-102.000 -102.000

-102.000

6 Leerlingenvervoer

-166.060

-166.060 -166.060

-166.060

7 Spuk bijdrage sport

50.000

50.000

50.000

50.000

8 Afrekening Subsidie bibliotheek

50.000

0

0

0

9 ZBB niet te realiseren maatregelen

-290.566

0

0

0

0

-6.774

-6.774

-6.774

11 Vrijval I&A-plan

318.760

394.760

394.760

394.760

12 Decembercirculaire 2022

-229.726

-78.371 -151.030

-223.093

13 Onderlinge verrekeningen grondexploitatie

175.000

175.000

147.672

147.672

14 Huur brandmeldcentrale

-49.500

0

0

0

Subtotaal structureel

-258.363

23.229

0

0

Subtotaal incidenteel

-993.239

-781.246 -880.115

-952.266

-1.251.602

-758.017 -880.115

-952.266

10 Investering laptops raadsleden

Totaal Raadsvoorstel nr. D.153879

2

Het nieuwe begrotingssaldo is als volgt.

Begrotingsjaar

2023

2024

2025

2026

Primitieve begroting 2023 Amendement OZB (10/11/2022) Structurele doorwerking 2e burap 2022 (22/12/2022) Tarieventabel leges 2023 (22/12/2022) Vastgesteld t/m juli 2023

-1.150 -154 238 39 -1.027

2.128 -157 34 454 2.459

5.201 -157 -431 454 5.067

364 -160 1.474 454 2.132

1e burap 2023

-1.252

-758

-880

-952

Verwacht saldo na 1e burap 2023

-2.279

1.701

4.187

1.180

Bedragen in 1.000€ (- = last, nadeel; + = baat, voordeel)

Reservemutaties

2023

Bedragen in €

Reserve bestaanszekerheid Reserve duurzaamheid Algemene reserve

-500.000 -285.500 -50.000

Mutaties 1e burap 2023

-835.500

5. Communicatie Na vaststelling wordt de eerste bestuursrapportage 2023 gepubliceerd op de website van de gemeente Buren. 6. Uitvoering en planning Tegelijkertijd met de 1e bestuursrapportage 2023 worden in de raad ook de jaarrekening 2022 en de kadernota 2024 besproken. De verschillende documenten gaan over verschillende jaren, maar er zit wel een verband tussen. Het verband is in onderstaande figuur weergegeven.

Raadsvoorstel nr. D.153879

3

7. Participatie n.v.t. 8. Duurzaamheid N.v.t. Bijlagen: 1. Eerste bestuursrapportage 2023 2. Begrotingswijziging Eerste bestuursrapportage 2023 3. Raadsbesluit Eerste bestuursrapportage 2023 Inlichtingen bij: Portefeuillehouder K. Maier Domein bedrijfsvoering

Raadsvoorstel nr. D.153879

4